ضرائب Blogger: الإبلاغ عن استقطاعات الدخل والأعمال لعام 2022
نشرت: 2022-05-04على الرغم من أن التدوين يتمتع بسمعة طيبة باعتباره الوظيفة المثالية عبر الإنترنت ، إلا أن القيام بذلك بطريقة احترافية تتم إدارته تمامًا كما لو كنت تدير أي نوع آخر من الأعمال. هذا يعني أنه بحلول الخامس عشر من نيسان (أبريل) - وقت الضريبة - ستحتاج إلى تقديم ملف ضريبي.
سنناقش اليوم كل ما تحتاج إلى معرفته لتقديم ضرائب المدون لأول مرة. سأغطي أشياء مثل ما إذا كانت جهود التدوين الخاصة بك تعتبر هواية أو عملًا ، ونوع الضرائب التي يمكنك توقع دفعها ، والنماذج التي ستحتاج إليها ، والخصومات الضريبية التي يمكنك اتخاذها بغض النظر عن تخصصك ، والمزيد.
يرجى ملاحظة أنه إذا كنت بحاجة إلى مشورة محددة ، فيجب عليك دائمًا استشارة مُعد ضرائب محترف أو توجيه أسئلتك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يتم توفير هذه المقالة لأغراض إعلامية فقط.
هواية أم عمل؟
قبل أن تفعل أي شيء آخر ، تحتاج إلى تحديد ما إذا كانت مدونتك الجديدة تعتبر هواية أو عملًا تجاريًا في نظر مصلحة الضرائب الأمريكية. سواء أكنت تقوم بالتدوين من حين لآخر ، أو كنت مدونًا جانبيًا ، أو تكسب المال من التدوين ، فهناك مجموعة واضحة إلى حد ما من تسعة عوامل يمكنك مراجعتها لاتخاذ هذا القرار:
- هل جهود التدوين الخاصة بك تتم بطريقة تشبه الأعمال التجارية؟
- هل تنوي تحقيق ربح؟
- هل دخل التدوين الخاص بك على الأقل جزء من كيفية كسب العيش؟ هل أنت مدون بدوام كامل؟
- إذا تعرضت لخسائر ، فهل تعكس ما هو متوقع من صاحب عمل مبتدئ؟
- هل تغير ما تفعله لزيادة الربح؟
- هل أنت على دراية كافية بإدارة عملك الخاص؟
- هل سبق لك أن حققت ربحًا من كتابة منشور مدونة أو شيء مشابه؟
- هل أصبحت مدونتك مربحة على مر السنين؟
- هل تتوقع تحقيق ربح في المستقبل؟
إذا أجبت بنعم على هذه الأسئلة ، فإن مدونتك هي شركة ، وسوف تحتاج إلى تقديم ضرائب.
أنواع الضرائب للمدونين التي يمكن أن تتوقع دفعها
بصفتك مدونًا ، ستكون مسؤولاً عن دفع الضرائب بطريقتين: ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر.
ضريبة الدخل والضرائب المقدرة
عندما تعمل كمدون ، فأنت عادة لا تتلقى W-2 من صاحب العمل كل عام ، مما يعني أنه لا يتم اقتطاع ضرائب من راتبك على مدار العام. لهذا السبب ، ستحتاج إلى دفع ضرائب تقديرية على دخلك المتوقع.
تنقسم الضرائب المقدرة عادةً إلى أربع دفعات أقساط مستحقة في 15 أبريل و 15 يونيو و 15 سبتمبر و 15 يناير والتي تدفعها قبل تقديم الضرائب الخاصة بك عن العام. ستقدم هذه المدفوعات ربع السنوية مع نموذج 1040-ES.
عادةً ، إذا كنت لا تتوقع أن تدين بأكثر من 1000 دولار من الالتزامات الضريبية بحلول نهاية السنة الضريبية ، فقد لا تضطر إلى تقديم ضرائب مقدرة. ومع ذلك ، إذا انتهى بك الأمر إلى مديونية أكثر من ذلك ، فقد تكون على المحك بفرض عقوبات.
ضريبة العمل الحر
الآن أثناء قيامك بتوفير المال من دخلك كمدون ، ستحتاج أيضًا إلى تخصيص أموال لدفع ضريبة العمل الحر. ضريبة العمل الحر هي مزيج من ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي عادة ما يدفعها صاحب العمل. نظرًا لأنك تعمل لحسابك الخاص بصفتك مدونًا ، فأنت مسؤول عن أجزاء كل من الموظف وصاحب العمل من هذه الضريبة.
ما هو نموذج 1099-MISC (أو 1099-NEC)؟
نموذج 1099-MISC هو عادةً كيفية تلقي المدونين للمعلومات من عملائهم فيما يتعلق بالمبلغ المالي الذي ربحوه في ذلك العام. على الأقل ، هذا ما كان عليه الحال حتى تقديم 1099-NEC. سيتلقى العديد من المدونين الذين يكتبون لمدونات أخرى إلى جانب مدوناتهم نموذج 1099-MISC (الآن 1099-NEC) في نهاية السنة الضريبية التي تتضمن إجمالي المبلغ المكتسب.
إذا كسبت أموالك من خلال الروابط التابعة من خلال البرامج التابعة على مدونتك ، فمن المحتمل أن تتلقى نموذج 1099-MISC واحدًا على الأقل في نهاية السنة الضريبية (عادةً في وقت ما في شهر يناير).
في بعض الحالات ، ستكون هناك حاجة إلى 1099-K الجديدة نسبيًا بدلاً من 1099-MISC. في حالة استيفاء المتطلبات المحددة ، سيتم إرسال 1099-K إليك. هذا هو النموذج الذي ترسله مؤسسات مثل PayPal و Venmo الآن.
ستستخدم هذه النماذج بدلاً من نموذج W-2 التقليدي لإبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية عن مقدار الأموال التي جنيتها.
كيفية تقديم ملف ضرائب Blogger كمدون بدوام جزئي أو عامل Gig أو مالك منفرد
معظم الأشخاص الذين يحتاجون إلى تقديم إقرار ضريبي على الدخل سيفعلون ذلك كمالك وحيد. أنت بحاجة إلى نموذجين أساسيين عند الإيداع خلال موسم الضرائب: جدول C و 1040.
الجدول ج
يعد الجدول C جزءًا من النموذج 1040 وهو المكان الذي تقوم فيه بتسجيل الربح أو الخسارة من عملك كمؤسسة فردية والإبلاغ عن دخل عملك.
نموذج 1040
نعم ، ستظل بحاجة إلى تقديم ضرائب الدخل الشخصي كجزء من إقرارك الضريبي السنوي.
للقيام بذلك ، تحتاج ببساطة إلى نموذج قياسي 1040. ستقدم هذا مع الجدول "ج" الخاص بك بحلول 15 أبريل من كل عام ، جنبًا إلى جنب مع الضرائب المقدرة ربع السنوية كما هو موضح سابقًا.
ستحتاج أيضًا إلى تقديم ضرائب الولاية - والتأكد من تحديثك لأي تراخيص حكومية مطلوبة. تأكد من مراجعة متطلبات ولايتك قبل الموعد النهائي للتقديم.
كيفية تقديم الإقرار الضريبي لشركة ذات مسؤولية محدودة (ذ.
يختار بعض المدونين تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة بسبب الحماية التي توفرها لممتلكاتك الشخصية. في الأساس ، في ظل هذه المنظمة ، لن يتم اعتبار منزلك ضمانًا لقروض الأعمال الخاصة بك.
[رسم ملكية فردية مقابل شركة ذات مسؤولية محدودة هنا]
بالنسبة إلى النماذج التي ستحتاج إلى تقديمها ، بصفتك شركة ذات مسئولية محدودة ذات عضو واحد ، ستكون مطابقة تقريبًا لعملية استخدام الملكية الفردية. ستحتاج إلى تقديم 1040 مع الجدول ج. تحتاج أيضًا إلى تقديم ضرائب العمل الحر والضرائب المقدرة على دخلك الخاضع للضريبة.
إذا كان لديك شركة ذات مسؤولية محدودة قائمة على الشراكة ، فستحتاج إلى تقديم نموذج 1065. ستحتاج أيضًا إلى الإبلاغ عن حصتك من دخل الشركة في جدول K-1.
التخفيضات الضريبية العامة ونفقات الأعمال للمدونين
[بيان النفقات العامة هنا]
أثناء قيامك بإعداد ضرائب الدخل على مدونتك كل عام ، من الضروري تتبع نفقات مدونتك. يجب أن تبذل قصارى جهدك لخصم جميع نفقات الأعمال ذات الصلة لتشغيل عملك. تتضمن بعض الفئات الشائعة للتخفيضات الضريبية ما يلي:
- الكمبيوتر: يمكن خصم أي جهاز تشتريه طوال العام.
- رسوم الضرائب والمحاسبة: احتساب برامج الضرائب وبرامج المحاسبة ورسوم معد الضرائب.
- رسوم العضوية: رسوم العضوية (مثل اتحاد العاملين لحسابهم الخاص) مؤهلة هنا.
- الاشتراكات والخدمات عبر الإنترنت: الرسوم المدفوعة للاشتراكات في الأدوات والخدمات عبر الإنترنت التي تحتاج إلى الوصول إليها لإكمال وظيفتك. على سبيل المثال ، الاشتراكات في المكونات الإضافية والسمات وأدوات تحسين محركات البحث والتحليلات وأدوات الوسائط الاجتماعية والرسوم المدفوعة مقابل أعمال تصميم المدونة أو إطار عمل المدونة وما إلى ذلك.
- التكاليف المتعلقة بالتعيين: إذا كنت بحاجة إلى إنفاق أموال لإكمال مهمة عمل ، فيمكنك خصمها.
- استضافة الويب: يتم احتساب رسوم الاستضافة لمدونتك هنا.
- الهاتف المحمول: إذا كان لديك رقم هاتف محمول مخصص لمكالمات العمل ، فيمكنك خصم هذه الخدمة. أو يمكنك خصم النسبة المئوية ذات الصلة من الرسوم مقابل الوقت الذي تستخدمه فيه.
- الإنترنت والمرافق: الأمر نفسه ينطبق على مصاريفك التي تتكبدها مقابل رسوم الإنترنت والمرافق. يمكنك خصم النسبة المئوية ذات الصلة من ضرائبك.
- مكتب منزلي: إذا كنت تعمل من المنزل ، يمكنك خصم المساحة وأثاث المكتب المستخدم لإكمال عملك. ستحتاج إلى كسر شريط القياس ، لكن الأمر يستحق العناء!
- اللوازم المكتبية: بصفتك مدونًا ، قد تتوقع مصلحة الضرائب منك خصم أشياء مثل الورق ، والطوابع البريدية ، وحبر الطابعة ، والأقلام الرصاص ، ومستلزمات المكاتب الأخرى ذات الصلة.
- السفر والغاز: إذا كان نشاط التدوين الخاص بك يتطلب السفر ، فيمكنك خصم جزء من نفقات العمل المتكبدة على الأميال.
- التسويق: الرسوم المتكبدة على إعلانات الويب ، وتنسيب مدونة الضيف ، والترويج على وسائل التواصل الاجتماعي ، والتعزيز الاجتماعي مؤهلة هنا.
مدونة نصائح حول الضرائب
قبل أن نفترق ، سأترك لك بعض النصائح الضريبية لأي مدون يعمل لحسابه الخاص ليتبعه للتأكد من أن إيداع ضرائبك يسير بسلاسة قدر الإمكان.
- دفع الضرائب الفصلية المقدرة. لا يمكن أن يؤدي الفشل في القيام بذلك إلى سلسلة من العقوبات والغرامات فحسب ، بل يعني أيضًا أنك ستتعثر على دفع فاتورة الضرائب بمجرد استحقاقها. وفر المال على مدار العام للوفاء بهذا الالتزام الضريبي. تنقذ نفسك من الصداع.
- احتفظ بسجلات شاملة لجميع النفقات. بالنسبة للبعض ، هذا يعني الاحتفاظ بكل إيصال لكل معاملة تقوم بها تتعلق بعملك. يحب الأشخاص الآخرون استخدام الخدمات الآلية لتتبع نفقاتهم التي تتزامن مع حساباتهم المصرفية. أفضل هذه الطريقة لأنها أكثر عدمًا ، ومن غير المرجح أن تؤدي إلى أخطاء. يمكنك استخدام أداة مثل QuickBooks Self-Employed لتسجيل وتتبع عمليات شطب الضرائب تلقائيًا ثم استيرادها إلى نماذج الضرائب الخاصة بك عندما يحين الوقت.
- وازن خيارات إعداد الضرائب الخاصة بك. بمجرد أن يكون لديك فكرة عن إمكانية تحقيق ربح كمدون ، فمن المهم أن تزن خيارات إعداد الضرائب الخاصة بك. يمكن أن يكون استخدام خدمة الإيداع الضريبي مثل TurboTax مفيدًا للغاية. ولكن إذا كنت تتوقع وجود ضرائب أكثر تعقيدًا ، فقد تتركك هذه الخدمة عرضة للأخطاء. قد يكون من الضروري وجود محاسب أو متخصص ضرائب في هذه الحالات.
أسئلة وأجوبة
جهز ضرائبك بثقة
كيف كانت المرة الأولى التي قدمت فيها الضرائب بصفتك مدونًا؟ أود أن أسمع كل شيء عنها أدناه.