أقواس ومعدلات ضريبة الدخل الفيدرالية لعامي 2022 و 2023

نشرت: 2023-07-28

مع بداية العام الجديد ، من المهم أن تكون على دراية بأي تغييرات في فئات ضريبة الدخل الفيدرالية التي قد تؤثر عليك وعلى عائلتك. في عامي 2022 و 2023 ، أصدرت دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) أقواس ضريبة الدخل المحدثة لكل من دافعي الضرائب غير المتزوجين والمتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة.

يمكن أن تساعدك معرفة هذه الأسعار على التخطيط مسبقًا للضرائب القادمة حتى تتمكن من إعداد نفسك ماليًا بشكل أفضل. استمر في القراءة لإلقاء نظرة فاحصة على ما تغير في هذه السنة الضريبية.

جدول المحتويات

ما هي أقواس ضريبة الدخل؟
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية 2022 (موعد التسليم أبريل 2023)
- فلاتر مفردة
- تقديم المتزوجين معا)
- متزوج (ملف منفصل)
- رب الأسرة
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية 2023 (تستحق في أبريل 2024)
- فلاتر مفردة
- المتزوجون المتزوجون بطلبات مشتركة
- متزوج (ملف منفصل)
- رب الأسرة
كيف تعمل معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية
- نظام معدل الضريبة الهامشية
- العوامل التي تحدد القوس الذي تقع فيه
- حساب الضرائب المستحقة
- دراسة خيارات الاستقطاع لتقليل العبء في وقت الإيداع
نصائح لوضع عملك في شريحة ضريبية أقل
ما الفرق بين أقواس الضرائب الفيدرالية ومعدلات الضرائب؟
هل ستتأثر الشرائح الضريبية لعام 2023 بالتضخم؟
ما هو معدل الضريبة الهامشي؟
ما هو الدخل الخاضع للضريبة؟

ما هي أقواس ضريبة الدخل؟

شريحة الضرائب هي نطاق الدخل الخاضع للضريبة بمعدل معين ، كما أنها تحدد إلى حد كبير مقدار الأموال المحتجزة من راتبك. تقرر الحكومة الفيدرالية الفئة التي تنطبق عليك من خلال النظر إلى دخلك الخاضع للضريبة ، وهو إجمالي دخلك مطروحًا منه أي خصومات ضريبية أو ائتمانات ضريبية مؤهلة للحصول عليها.

أعلن عن عملك هنا

عادة ما يتم تقديم أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية في شكل جدول ، مما يسهل على معظم دافعي الضرائب معرفة كيفية عملهم في لمح البصر. وبمجرد تحديد حالة التسجيل ، سواء كنت أعزبًا أو متزوجًا أو رب الأسرة ، وما إلى ذلك ، يمكنك استخدامها لتحديد معدل الضريبة والدخل الخاضع للضريبة بالطريقة نفسها التي تتبعها الحكومة عند تقديم ضرائبك إلى خدمة الإيرادات الداخلية.

يمكنك أيضًا الاطلاع على مواقع ضرائب الولاية للحصول على مزيد من المعلومات بالإضافة إلى التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة في طريقك.

بين أقواس ضريبة الدخل

بعد القراءة ، تحقق من كيفية تقسيم ClearValue Tax لفئات ومعدلات الضرائب للمبتدئين:

أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية 2022 (موعد التسليم أبريل 2023)

شرائح ضريبة الدخل الفيدرالية السبعة للسنة الضريبية 2022 هي 10٪ و 12٪ و 22٪ و 24٪ و 32٪ و 35٪ و 37٪. معدلات ضريبة أرباح رأس المال مختلفة. تستند فئات ومعدلات الضرائب الخاصة بك إلى حالة التسجيل الخاصة بك بالإضافة إلى دخلك العادي الخاضع للضريبة.

استخدم الجداول أدناه لحساب فاتورتك الضريبية.

فلاتر مفردة

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
0.1	0 دولار إلى 10275 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
0.12	10276 دولارًا أمريكيًا إلى 41775 دولارًا أمريكيًا	1،02750 دولارًا أمريكيًا + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 10275 دولارًا أمريكيًا
0.22	41776 دولارًا أمريكيًا إلى 89.075 دولارًا أمريكيًا	4،80750 دولارًا أمريكيًا + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 41،775 دولارًا أمريكيًا
0.24	89.076 دولارًا أمريكيًا إلى 1705050 دولارًا أمريكيًا	15،21350 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 89،075 دولارًا أمريكيًا
0.32	170،051 دولارًا أمريكيًا إلى 215،950 دولارًا أمريكيًا	34،64750 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 170،050 دولارًا أمريكيًا
0.35	215،951 دولار إلى 539،900 دولار	4933550 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 215950 دولارًا أمريكيًا
0.37	539901 دولار أو أكثر	162،718 دولار أمريكي + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 539،900 دولار أمريكي

تقديم المتزوجين معا)

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	من 0 إلى 20،550 دولارًا أمريكيًا	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	20551 دولارًا أمريكيًا إلى 83.550 دولارًا أمريكيًا	2،055 دولار أمريكي + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 20،550 دولار أمريكي
22٪	83،551 دولارًا إلى 178،150 دولارًا	9،615 دولارًا أمريكيًا + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 83،550 دولارًا أمريكيًا
24٪	178151 دولارًا أمريكيًا إلى 340100 دولارًا أمريكيًا	30،427 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 178،150 دولارًا أمريكيًا
32٪	340101 دولارًا أمريكيًا إلى 431900 دولارًا أمريكيًا	69295 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 340100 دولارًا أمريكيًا
35٪	431،901 دولارًا أمريكيًا إلى 647،850 دولارًا أمريكيًا	98671 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 431.900 دولارًا أمريكيًا
37٪	647851 دولارًا أو أكثر	17425350 دولارًا أمريكيًا + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 647.850 دولارًا أمريكيًا

متزوج (ملف منفصل)

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	0 دولار إلى 10275 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	10276 دولارًا أمريكيًا إلى 41775 دولارًا أمريكيًا	1،02750 دولارًا أمريكيًا + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 10275 دولارًا أمريكيًا
22٪	41776 دولارًا أمريكيًا إلى 89.075 دولارًا أمريكيًا	4،80750 دولارًا أمريكيًا + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 41،775 دولارًا أمريكيًا
24٪	89.076 دولارًا أمريكيًا إلى 1705050 دولارًا أمريكيًا	15،21350 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 89،075 دولارًا أمريكيًا
32٪	170،051 دولارًا أمريكيًا إلى 215،950 دولارًا أمريكيًا	34،64750 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 170،050 دولارًا أمريكيًا
35٪	215،951 دولارًا أمريكيًا إلى 323،925 دولارًا أمريكيًا	4933550 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 215950 دولارًا أمريكيًا
37٪	323،926 دولارًا أو أكثر	8712675 دولارًا أمريكيًا + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 323.925 دولارًا أمريكيًا

رب الأسرة

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	من 0 إلى 14،650 دولارًا أمريكيًا	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	14651 دولارًا إلى 55900 دولار	1،465 دولارًا أمريكيًا + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 14،650 دولارًا أمريكيًا
22٪	55901 دولارًا أمريكيًا إلى 89050 دولارًا أمريكيًا	6،415 دولار أمريكي + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 55،900 دولار أمريكي
24٪	89.051 دولارًا أمريكيًا إلى 1705050 دولارًا أمريكيًا	13،708 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 89،050 دولارًا أمريكيًا
32٪	170،051 دولارًا أمريكيًا إلى 215،950 دولارًا أمريكيًا	33،148 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 170،050 دولارًا أمريكيًا
35٪	215،951 دولار إلى 539،900 دولار	47،836 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 215،950 دولارًا أمريكيًا
37٪	539901 دولار أو أكثر	161،21850 دولار أمريكي + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 539،900 دولار أمريكي

أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية 2023 (تستحق في أبريل 2024)

أقواس ضريبة الدخل - تقديم زوجين متزوجين بشكل مشترك

إذا كنت ترغب في التطلع إلى السنة الضريبية 2023 وجديد عتبات الدخل ، فراجع الجداول أدناه التي تعرض الأقواس الضريبية لدافعي الضرائب العازبين ، والإيداع المتزوجين معًا ، والإيداع المتزوج بشكل منفصل ، ومقدمي الأسرة. إذا كنت تتطلع إلى المستقبل ، فتأكد من عدم الوقوع في خرافات تمديد الضرائب الموجودة هناك والتي يمكن أن تجعلك في مأزق.

بينما يظل معدل الضريبة الفعلي كما هو لكل شريحة ، يتم زيادة المبالغ بالدولار. ستساعدك هذه الجداول التي تحتوي على أقواس الضرائب الفيدرالية السبعة في حساب فاتورتك الضريبية المستقبلية.

فلاتر مفردة

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	0 دولار إلى 11000 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	11001 دولارًا أمريكيًا إلى 44725 دولارًا أمريكيًا	1100 دولار أمريكي + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 11000 دولار أمريكي
22٪	44726 دولارًا أمريكيًا إلى 95375 دولارًا أمريكيًا	5،147 دولار أمريكي + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 44،725 دولارًا أمريكيًا
24٪	95376 دولارًا أمريكيًا إلى 182100 دولارًا أمريكيًا	16،290 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 95،375 دولارًا أمريكيًا
32٪	182101 دولارًا أمريكيًا إلى 231250 دولارًا أمريكيًا	37104 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 182100 دولارًا أمريكيًا
35٪	231251 دولارًا أمريكيًا إلى 578125 دولارًا أمريكيًا	52،832 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 231،250 دولارًا أمريكيًا
37٪	578126 دولارًا أو أكثر	174.23825 دولارًا أمريكيًا + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 578125 دولارًا أمريكيًا

المتزوجون المتزوجون بطلبات مشتركة

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	0 دولار إلى 22000 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	22001 دولارًا أمريكيًا إلى 89450 دولارًا أمريكيًا	2200 دولار أمريكي + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 22000 دولار أمريكي
22٪	89451 دولارًا أمريكيًا إلى 190.750 دولارًا أمريكيًا	10294 دولارًا أمريكيًا + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 89450 دولارًا أمريكيًا
24٪	190751 دولار إلى 364200 دولار	32،580 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 190،750 دولارًا أمريكيًا
32٪	من 364،201 دولارًا أمريكيًا إلى 462،500 دولار أمريكي	74،208 دولار + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 364،200 دولار
35٪	462501 دولارًا أمريكيًا إلى 693.750 دولارًا أمريكيًا	105664 دولار أمريكي + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 462.500 دولار أمريكي
37٪	693،751 دولارًا أو أكثر	186،60150 دولارًا أمريكيًا + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 693،750 دولارًا أمريكيًا

متزوج (ملف منفصل)

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	0 دولار إلى 11000 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	11001 دولارًا أمريكيًا إلى 44725 دولارًا أمريكيًا	1100 دولار أمريكي + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 11000 دولار أمريكي
22٪	44726 دولارًا أمريكيًا إلى 95375 دولارًا أمريكيًا	5،147 دولار أمريكي + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 44،725 دولارًا أمريكيًا
24٪	95376 دولارًا أمريكيًا إلى 182100 دولارًا أمريكيًا	16،290 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 95،375 دولارًا أمريكيًا
32٪	182101 دولارًا أمريكيًا إلى 231250 دولارًا أمريكيًا	37104 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 182100 دولارًا أمريكيًا
35٪	231251 دولارًا أمريكيًا إلى 346.875 دولارًا أمريكيًا	52،832 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 231،250 دولارًا أمريكيًا
37٪	346،876 دولارًا أو أكثر	93،30075 دولار + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 346،875 دولار

رب الأسرة

معدل الضريبة المطبق	نطاق قوس الدخل الخاضع للضريبة	مبلغ الضريبة الذي يجب عليك دفعه
10٪	0 دولار إلى 15700 دولار	10٪ من الدخل الخاضع للضريبة
12٪	15701 دولارًا أمريكيًا إلى 59850 دولارًا أمريكيًا	1،570 دولارًا أمريكيًا + 12٪ من المبلغ الذي يزيد عن 15700 دولارًا أمريكيًا
22٪	59851 دولارًا أمريكيًا إلى 95350 دولارًا أمريكيًا	6868 دولارًا أمريكيًا + 22٪ من المبلغ الذي يزيد عن 59850 دولارًا أمريكيًا
24٪	95351 دولار إلى 182100 دولار	14678 دولارًا أمريكيًا + 24٪ من المبلغ الذي يزيد عن 95350 دولارًا أمريكيًا
32٪	182101 دولارًا أمريكيًا إلى 231250 دولارًا أمريكيًا	35498 دولارًا أمريكيًا + 32٪ من المبلغ الذي يزيد عن 182100 دولارًا أمريكيًا
35٪	231251 دولارًا أمريكيًا إلى 578100 دولارًا أمريكيًا	51،226 دولارًا أمريكيًا + 35٪ من المبلغ الذي يزيد عن 231،250 دولارًا أمريكيًا
37٪	578101 دولار أو أكثر	172،62350 دولارًا أمريكيًا + 37٪ من المبلغ الذي يزيد عن 578100 دولارًا أمريكيًا

كيف تعمل معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية

بين أقواس ضريبة الدخل

يعد فهم كيفية عمل معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية جزءًا مهمًا من إدارة الشؤون المالية الشخصية. تدير الولايات المتحدة نظامًا ضريبيًا تصاعديًا حيث يتم فرض ضرائب على الأرباح التي تتجاوز عتبات معينة بمعدلات أعلى ، مما يساعد على إعادة توزيع ثروة البلاد ودعم الخدمات الحكومية الأساسية.

يجب أن يفهم دافعو الضرائب ما هو معدل الضريبة الهامشي ، وكيف يتم حساب ضرائبهم ، وخيارات الدفع المتاحة لهم من أجل دفع المبلغ الدقيق للضرائب المستحقة كل عام.

نظام معدل الضريبة الهامشية

تعتمد معدلات الضرائب الهامشية على سلسلة من الأقواس مع كل منها مقابل معدل معين. سوف يقع دافعو الضرائب في إحدى هذه الفئات اعتمادًا على دخلهم وحالة التسجيل ، وسيتم حساب المبلغ المستحق عليهم في الضرائب باستخدام معدل الشريحة المناسبة.

العوامل التي تحدد القوس الذي تقع فيه

هناك بعض العوامل التي تحدد الفئة الضريبية التي تقع فيها ، بما في ذلك حالة التسجيل والدخل السنوي وعدد الخصومات التي تحصل عليها.

دخلك السنوي هو العامل الرئيسي المحدد لمعدل الضريبة الهامشي الخاص بك ؛ كلما زادت الأموال التي تجنيها ، زاد معدل الضرائب الذي ستفرض عليه. قد يؤدي الخصم المعياري الممنوح لمقدمي الطلبات إلى تقليل إجمالي دخلهم الخاضع للضريبة ، مما يسمح لهم بالوقوع في معدل ضرائب هامشية أقل. من المهم أيضًا مراعاة ضرائب الولاية جنبًا إلى جنب مع الضرائب الفيدرالية عند حساب ما هو مستحق.

حساب الضرائب المستحقة

شريحة ضريبة الدخل - حساب الضرائب المستحقة

يعد حساب الضرائب المستحقة عملية بسيطة تتضمن أخذ إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، وطرح أي خصومات وائتمانات ، ثم حساب المبلغ المستحق بمعدل الضريبة الهامشية. تعتبر الخصومات القياسية والمفصلة جنبًا إلى جنب مع الائتمانات مهمة ويمكن أن تساعد في منعك من الانزلاق إلى شريحة ضريبية أعلى.

بمجرد تحديد مبلغ الدخل الخاضع للضريبة ، يمكنك البحث عن معدلات الضرائب الفيدرالية والخاصة بالولاية المعمول بها للسنة الضريبية المعمول بها وحساب المبلغ المستحق عليك في الضرائب.

قد تحتاج أيضًا إلى التفكير في أي ضرائب أو رسوم إضافية تطلبها الحكومات المحلية عندما تدفع الضرائب بشكل عام.

بالنسبة لمقدم واحد مع دخل خاضع للضريبة قدره 40.000 دولار في شريحة ضريبة 12٪ ، يتم حساب الضرائب المستحقة على النحو التالي:

بالنسبة للدخل الذي يصل إلى 10275 دولارًا أمريكيًا ، يخضع 10٪ من هذا المبلغ للضريبة
بالنسبة للمبلغ المتبقي البالغ 29725 دولارًا أمريكيًا (من 10276 دولارًا أمريكيًا إلى 41775 دولارًا أمريكيًا) ، يخضع 12٪ من هذا المبلغ للضريبة.

في المجموع ، قد يعني هذا أن الشخص مدين بضرائب (10275 دولارًا × 10٪) + (29725 دولارًا × 12٪) = 4594.50 دولارًا.

دراسة خيارات الاستقطاع لتقليل العبء في وقت الإيداع

يمكن تحقيق تخفيض مبلغ الضرائب المستحقة في وقت الإيداع عن طريق تعديل مبلغ الضريبة المقتطعة من كل شيك أجر. عندما يتم إكمال نموذج W-4 وتقديمه إلى صاحب العمل ، فإنه يسمح باختيار العدد المطلوب من البدلات.

من خلال اختيار رقم أعلى ، يتم ترك المزيد من الأموال في كل شيك راتب ولكن هذا يزيد أيضًا من المسؤولية الضريبية عند تقديم الإقرار. يمكن أن يؤدي وجود عمليات اقتطاع ضريبية أكبر على مدار العام إلى تقليل مبالغ الاسترداد والمساعدة في تجنب الاستحقاق في وقت الإيداع. قد يختار الأفراد أيضًا استخدام طرق أخرى مثل المدفوعات المقدرة أو مساهمات خطة التقاعد لخفض التزاماتهم الضريبية.

من المهم النظر في هذه الخيارات بعناية قبل اتخاذ أي قرارات للتأكد من وجود أموال كافية مخصصة على مدار العام لتغطية الضرائب المستحقة في وقت الإيداع.

نصائح لوضع عملك في شريحة ضريبية أقل

شريحة ضريبة الدخل - الأصول

يمكن أن يكون امتلاك شركة وتحقيق ربح صحي نوعًا من المواقف الصعبة. من ناحية ، أنت تبلي بلاءً حسناً ويجب أن تفخر بإنجازاتك. من ناحية أخرى ، عليك الآن دفع ضرائب على كل هذا الدخل. لحسن الحظ ، هناك طرق لوضع شركتك في شريحة ضريبية أقل ، بحيث تدفع ضرائب دخل فدرالية أقل.

وهذا يشمل إدراك الخصم القياسي للأعمال الصغيرة ، بالإضافة إلى خصم دخل الأعمال المؤهل. يختلف الخصم القياسي 2022 بناءً على حالة التسجيل. ومن المقرر أن يرتفع المبلغ في عام 2023. فيما يلي بعض النصائح الإضافية للمساعدة خلال وقت الضريبة:

وظف متخصصًا ماليًا أو محاسبًا: حتى لو كنت الوحيد الذي يعمل في عملك ، فمن المهم إشراك مستشار مالي. يمكن أن يساعدك المحترف في تحديد المزيد من الخصومات التي يمكن أن تخفض الضرائب ثم التخطيط لها وفقًا لذلك.
انظر إلى التخطيط للتقاعد: يمكن أن تكون حسابات التقاعد مثل IRAs أو 401Ks طرقًا رائعة للشركات الصغيرة لتوفير المال على فاتورتها الضريبية كل عام.
احتفظ بسجلات جيدة: ابق على اطلاع دائم بجميع الإيرادات والمصروفات المتعلقة بعملك. هذا الإجراء البسيط سيجعل الوقت الضريبي أسهل بكثير ويمكن أن يوفر لك المال على الغرامات لعدم وجود الوثائق المناسبة. ابحث عن أفضل برامج الضرائب للحفاظ على سجلاتك المالية وحساب الدخل الخاضع للضريبة.
شراء الأصول: إذا كنت في السوق للحصول على معدات جديدة ، ففكر في شرائها في نهاية السنة الضريبية أو بداية سنة جديدة. سيسمح القيام بذلك لشركتك بالاستفادة من الاستهلاك وخفض دخلها الخاضع للضريبة بشكل أكبر.
دخل الوقت والنفقات بشكل استراتيجي: تُعرف هذه التقنية باسم "تسريع النفقات وتأجيل الدخل" ، وهي طريقة رائعة لإدخال شركتك في الشرائح الضريبية الأقل. على سبيل المثال ، لنفترض أنك تدير موقعًا للتجارة الإلكترونية يبيع منتجاته في نهاية كل عام. إذا قمت بتأجيل الدخل حتى العام المقبل عن طريق تسليم الفواتير في وقت متأخر أو إرسال الفواتير بعد 31 يناير ، فسيتم خصم مزيد من الوقت لمصاريف مثل الشحن والإعلان من الدخل الخاضع للضريبة لهذا العام.

ما الفرق بين أقواس الضرائب الفيدرالية ومعدلات الضرائب؟

على الرغم من أنها تبدو متشابهة وتستخدم لحساب إجمالي ضريبة الدخل المستحقة ، إلا أن فئات الضرائب ومعدلات الضرائب تختلف.

وإليك الطريقة: معدل الضريبة هو النسبة المئوية التي يتم فيها فرض ضريبة على دخلك. من ناحية أخرى ، تحتوي شريحة الضرائب على معدلات ضريبية مختلفة مثل 10٪ أو 12٪ أو 32٪ ، وهو ما يُعرف أيضًا باسم المعدل الهامشي.

هل ستتأثر الشرائح الضريبية لعام 2023 بالتضخم؟

أقواس ضريبة الدخل - معدل التضخم

نعم ، سيتم تعديل الأقواس الضريبية لعام 2023 للتضخم. كل عام تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتقييم التغييرات في تكاليف المعيشة وتعديل أقواس الضرائب المحددة مسبقًا وفقًا لذلك لتعويض التضخم.

يتم ذلك للتأكد من أن دافعي الضرائب لا يدفعون أكثر من نصيبهم العادل من الضرائب بسبب الأسعار المرتفعة الناتجة عن التضخم في سنة معينة.

ما هو معدل الضريبة الهامشي؟

معدل الضريبة الهامشي هو معدل الضريبة على دولار إضافي من الدخل المكتسب. يتم حسابها بقسمة مبلغ الضرائب الإضافية المستحقة على الدولار الإضافي على الدولار الإضافي نفسه. على سبيل المثال ، إذا كان الشخص يكسب 100 دولار إضافية وكان عليه أن يدفع 25 دولارًا إضافيًا كضرائب ، فإن معدل الضريبة الهامشي سيكون 25٪.

تعتمد المعدلات الهامشية على مستويات الدخل وتستخدم لتحديد مقدار الأموال التي يدين بها الناس في الضرائب بعد تقديم الإقرارات كل عام.

ما هو الدخل الخاضع للضريبة؟

الدخل الخاضع للضريبة هو جزء من أرباحك وأشكال الدخل الأخرى التي تخضع للضرائب من قبل الحكومة. إنه بمثابة أساس لحساب مبلغ ضريبة الدخل المستحقة عليك للسلطات الفيدرالية وسلطات الولايات. يعد فهم ما يشكل الدخل الخاضع للضريبة أمرًا ضروريًا لتقديم ملفات ضريبية دقيقة وضمان الامتثال للقوانين الضريبية.

فيما يلي بعض النقاط الرئيسية التي يجب مراعاتها فيما يتعلق بالدخل الخاضع للضريبة:

أنواع الدخل: يشمل الدخل الخاضع للضريبة مصادر مختلفة للأرباح والمكاسب المالية ، بما في ذلك:
- الأجور والمرتبات المكتسبة من العمل.
- تلقي المكافآت والنصائح.
- دخل العمل الحر من إدارة الأعمال التجارية أو العمل كمقاول مستقل.
- مدفوعات النفقة المستلمة من الزوج السابق.
- مكاسب رأس المال من بيع الأصول مثل الأسهم أو العقارات أو غيرها من الاستثمارات.
- دخل الإيجار من العقارات التي تمتلكها.
- الفوائد والأرباح المكتسبة من حسابات التوفير والاستثمارات والأسهم.
الخصومات والتسويات: يمكن أن تساعد بعض الخصومات والتسويات في تقليل الدخل الخاضع للضريبة ، مما يؤدي بدوره إلى تقليل التزاماتك الضريبية الإجمالية. تشمل الخصومات الشائعة ما يلي:
- مدفوعات فوائد الرهن العقاري على قروض الإسكان المؤهلة.
- التبرعات الخيرية المقدمة إلى المنظمات غير الربحية المؤهلة.
- المساهمات في حسابات التقاعد مثل IRAs التقليدية أو 401 (k) s.
- دفع فائدة قرض الطالب.
- النفقات الطبية المؤهلة التي تتجاوز عتبة معينة.
- الضرائب الحكومية والمحلية المدفوعة (محدودة بمبلغ معين).
الدخل الخاضع للضريبة مقابل الدخل الإجمالي: من الضروري التمييز بين الدخل الخاضع للضريبة والدخل الإجمالي. إجمالي الدخل هو إجمالي أرباحك قبل أخذ أي خصومات أو تعديلات أو إعفاءات في الاعتبار. من ناحية أخرى ، الدخل الخاضع للضريبة هو صافي الدخل المتبقي بعد تطبيق الخصومات والتعديلات المسموح بها.
الأقواس والمعدلات الضريبية: بمجرد تحديد دخلك الخاضع للضريبة ، فإنه يقع في أقواس ضريبية محددة ، ويتم تطبيق معدلات الضرائب المقابلة وفقًا لذلك. تتمتع فئات الضرائب المختلفة بمعدلات ضريبية مختلفة ، ومع زيادة دخلك ، يمكنك الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى ، مما يؤدي إلى ارتفاع معدل الضريبة على الدخل الإضافي المكتسب.

الصورة: Envato Elements