الاستقطاع القياسي 2022: كل ما تحتاج إلى معرفته

إن معرفة ما يمكنك خصمه من دخلك وكيف يؤثر ذلك على ضرائبك هذا العام لم يكن أكثر أهمية من أي وقت مضى. للمساعدة في جعل فهم كل هذه الخصومات الضريبية المختلفة أسهل بالنسبة لك ، نحن هنا اليوم مع دليل كامل حول مداخل وعموم الخصم القياسي 2022.

تعمق في هذا الدليل لاكتساب المعرفة الأساسية حول الخصم القياسي الذي يمكن أن يساعد في زيادة المبالغ المستردة أو تقليل مدفوعات الضرائب. قد يكون هذا هو المفتاح لخطة مالية محسنة خلال الموسم الضريبي ، لذلك دعونا نبدأ في هذه الرحلة الإعلامية!

ما هو الاستقطاع القياسي 2022؟

من الناحية الضريبية ، فإن الخصم القياسي هو مبلغ محدد مسبقًا يمكن لدافعي الضرائب الذين يختارون عدم تفصيل الخصومات طرحه من إجمالي دخلهم. يؤثر هذا الخصم بشكل مباشر على مقدار الدخل الذي سيتم اعتباره للضرائب ، مما يقلل من المسؤولية الضريبية الإجمالية ويحتمل أن يزيد من استرداد الضرائب.

دعنا نلقي نظرة على جدول الخصم القياسي لنظام ضريبة الدخل الفيدرالي لسنة 2022 ، والذي تم تحديد موعده النهائي في 18 أبريل 2023.

كيف يعمل الخصم القياسي؟

بشكل أساسي ، يعمل الخصم القياسي كآلية طرح لخفض الدخل الخاضع للضريبة للأفراد والعائلات. تنعكس وظيفة هذا الخصم بشكل أساسي في نموذج دافع الضرائب 1040 ، وهو مستند رئيسي للإعلان عن الدخل والضرائب.

بمجرد تطبيقه ، ينتج عن هذا الخصم إجمالي ضريبة مستحقة مخفضة ، ويرجع ذلك أساسًا إلى أن الدخل الخاضع للضريبة المعدل (بعد الخصم) يعمل كأساس لحساب الضريبة.

تكمن راحة الخصم القياسي في بساطته - لا يتطلب المبلغ المخصوم تفصيلاً أو توثيقًا. إنه مبلغ ثابت يتم تطبيقه في جميع المجالات لجميع مقدمي الطلبات الذين يختارون المطالبة به.

عادة ، يجد دافعو الضرائب أنه من المفيد المطالبة بالخصم القياسي عندما تكون خصوماتهم الفردية أقل من عتبة الخصم القياسية. في مثل هذه السيناريوهات ، قد يؤدي الخصم القياسي إلى انخفاض إجمالي الضرائب المستحقة.

يظهر الخصم القياسي كأداة قيمة لأولئك الذين يسعون إلى تقليل دخلهم الخاضع للضريبة ، وبالتالي الاحتفاظ بجزء أكبر من أرباحهم. لتقديم فهم واضح ، حددنا الأفراد أو المجموعات المؤهلين للمطالبة بالخصم القياسي ، بناءً على حالة التسجيل الخاصة بهم:

• الأفراد - قد يتأهل مقدمو الطلبات الفرديون ، وأرباب الأسر ، والأزواج المتزوجون ، ودافعو الضرائب البالغون 65 عامًا أو أكثر ، والمكفوفون للحصول على الخصم القياسي الأساسي.
• الشركات - قد تتمكن الشركات الفردية ، والشراكات ، والشركات ذات المسئوولية المحدودة ، والشركات المشتركة ، والشركات C ، والمؤسسات غير الربحية من الاستفادة من الخصم القياسي إذا استوفت معايير معينة.
• العقارات والصناديق الاستئمانية - قد يكون المؤتمنون الذين يديرون التركة أو الصندوق الاستئماني مؤهلين للمطالبة بالخصم نيابة عن التركة أو الصندوق الاستئماني إذا تم استيفاء بعض المؤهلات.

قيود الاستقطاع القياسية

على الرغم من مزاياها التي لا تعد ولا تحصى ، مثل القدرة على خفض الدخل الخاضع للضريبة وبالتالي الضرائب المستحقة ، إلا أن هناك قيودًا على من يمكنه المطالبة بالخصم القياسي. لكي يتم اعتبار دافعي الضرائب مؤهلين ، يحتاجون إلى استيفاء معايير معينة حددناها أدناه:

• قيود الدخل - يجب على دافعي الضرائب تلبية حدود دخل معينة من أجل التأهل للخصم. لذلك قد يحتاج الأشخاص في أقواس ضريبة الدخل المرتفعة إلى التحدث مع مستشار ضريبي أو محاسب لتحديد ما إذا كان من الأفضل لهم تفصيل خصوماتهم.
• ملفات الوضع المزدوج - يمكن للأزواج المتزوجين تقديم الطلبات بشكل منفصل ، عندما يقوم الزوج بتفصيل الخصومات ، وأولئك الذين لديهم حالة زوج مواطن أمريكي وغير مواطن ، قد يتم تقييدهم من المطالبة بالخصم. ويرجع ذلك إلى بعض التعقيدات التي يمكن أن تنشأ عند تقديم إقرار ضريبي مزدوج الوضع.
• المعالون - لا يُسمح للمعالين بالمطالبة بالخصم القياسي ويجب عليهم تفصيل استقطاعاتهم لتخفيض الدخل الخاضع للضريبة. وذلك لأن ارتفاع معدل الضرائب على المعالين يؤدي غالبًا إلى اضطرارهم إلى تفصيل خصوماتهم بدلاً من المطالبة بالخصم القياسي.
• المفردون مقابل غير المصنفين - دافعو الضرائب الذين يختارون تفصيل خصوماتهم بدلاً من أخذ الخصم القياسي لن يكونوا مؤهلين للخصم في معظم الحالات.
• النفقات غير القابلة للخصم - النفقات الطبية وطب الأسنان وبعض النفقات الأخرى غير قابلة للخصم بشكل عام عند أخذ الخصم القياسي.
• تغيير الفترة المحاسبية السنوية - إذا قدم شخص إقرارًا بضريبة الدخل الفيدرالية لمدة تقل عن 12 شهرًا بسبب تغيير في الفترة المحاسبية السنوية ، فلا يمكنه المطالبة بخصم قياسي.

كيفية المطالبة بالخصم القياسي وخفض فاتورتك الضريبية

قد يكون تبني الخصم القياسي خطوة ذكية لتقليل دخلك الخاضع للضريبة وتقليل مقدار الضرائب المستحقة عليك. لتسهيل ذلك ، قمنا بتجميع دليل منهجي حول كيفية المطالبة بالخصم القياسي:

الخطوة 1: اجمع مستنداتك الضريبية

ابدأ عملية التقدم للحصول على الخصم القياسي من خلال تجميع جميع المستندات الضريبية ذات الصلة. قد تتضمن هذه النماذج W-2 و 1099 ونماذج أخرى تتضمن المعلومات المتعلقة بالدخل.

الخطوة الثانية: احسب دخلك

عند جمع المستندات اللازمة ، يجب عليك تجميع إجمالي الدخل الخاص بك. هذا هو إجمالي الدخل قبل تنفيذ أي استقطاعات.

الخطوة 3: احسب مبلغ الخصم الخاص بك

بالنسبة للخصم القياسي ، ستحتاج إلى مقارنة مبلغين: الخصم القياسي ومجموع جميع الخصومات المفصلة. إذا كان الخصم القياسي متفوقًا ، فسيكون من الحكمة المطالبة به.

الخطوة 4: تقديم إقرارك الضريبي

بعد اتخاذ قرار الخصم ، يمكنك الآن المتابعة لتقديم إقرارك الضريبي. تذكر تضمين جميع النماذج والمستندات ذات الصلة عند الإيداع.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فتأكد من معرفتك بكيفية تقديم ضرائب العمل الحر والبحث عن أفضل برنامج ضريبي للعاملين لحسابهم الخاص ليلائم احتياجات عملك المحددة.

الخطوة 5: خفض مسؤوليتك الضريبية

في النهاية ، يقلل الخصم القياسي مسؤوليتك الضريبية عن طريق خفض الدخل الخاضع للضريبة. يُترجم هذا إلى عبء ضريبي أخف ، مما يتيح لك الاحتفاظ بقدر أكبر من أرباحك.

الخصم الضريبي القياسي مقابل الخصومات التفصيلية

تم تصميم كل من الخصم القياسي والاستقطاعات التفصيلية لمساعدة دافعي الضرائب على تقليل دخلهم الخاضع للضريبة وبالتالي تقليل الضرائب المستحقة عليهم. السمة الموحدة بين الاثنين هي وظيفتها في السماح بالاستقطاعات من الدخل الإجمالي.

يكمن التمييز الأساسي بينهما في طرق الحساب الخاصة بهم. يقدم الخصم القياسي مبلغ خصم ثابت ، بينما تعتمد الخصومات المفصلة على النفقات الفعلية ، مما يستلزم إثباتًا من خلال الإيصالات والوثائق الأخرى.

يجب على دافعي الضرائب اختيار أي من الاثنين. إذا اختار دافع الضرائب التفصيل ، فإنه يتخلى عن الخصم القياسي والعكس صحيح. إن تحديد خيار الخصم الذي يحقق وفورات أكبر أمر ذاتي ويتوقف على المشهد الضريبي الشامل للفرد والظروف المالية.

الاستقطاع القياسي 2023

سيبدأ دافعو الضرائب الذين يتطلعون إلى الأمام في التحضير لعائداتهم لعام 2023 الآن ، حتى عندما لا يزالون في طور تقديم إقرارهم لعام 2022. كبداية ، إليك مبالغ الخصم القياسية لعام 2023 لأولئك الذين يسعون للاستفادة من استراتيجية الإعفاء الضريبي هذه مبكرًا:

الخصم القياسي: الجوانب الرئيسية التي يجب تذكرها

يشكل الخصم القياسي جانبًا محوريًا في عملية الإيداع الضريبي ، وبالتالي يصبح فهم مبلغ الخصم الدقيق الذي يحق لك الحصول عليه أمرًا بالغ الأهمية. مع التغييرات التي تم إدخالها على السنة الضريبية 2022 ، قد تختلف قدرتك على الخصم ، مما يؤكد الحاجة إلى الاستعداد والوعي.

يمكن أن يساعدك فهم الخصم القياسي في تحسين استقطاعاتك ، وترجمتها إلى مدخرات نقدية على التزاماتك الضريبية. إذا وجدت نفسك تتصارع مع الخصم القياسي أو الخصومات الأخرى ذات الصلة ، فقد يكون من المفيد الاستعانة بخدمات متخصص ضرائب معتمد. يمكنهم تقديم مشورة شاملة حول بروتوكولات واستراتيجيات الإيداع الضريبي لتقليل العبء الضريبي.

سيساعدك اعتماد هذا النهج على الاستفادة من أقصى الفوائد من الإيداع الضريبي وتقليل مسؤوليتك الإجمالية. بالإضافة إلى ذلك ، توفر مصلحة الضرائب خدمات استشارات ضريبية مجانية ، مما يوفر موردًا يمكن الوصول إليه لأي استفسارات متعلقة بالضرائب. يمكن أن تكون مساعدتهم مفيدة في معالجة حالات عدم اليقين وتبسيط عملية الإيداع الضريبي.

الصورة: Envato Elements