أهم 5 نصائح ضريبية للعاملين لحسابهم الخاص

كنت طوال العام تتمتع بحرية العمل من المنزل أو في المقهى المحلي أو أثناء الاسترخاء على الشاطئ. عليك أن تختار مشاريعك وعملائك ورسومك. ذهبت في إجازة دون الحاجة إلى طلب إذن من أي شخص. ولكن الآن بعد أن اقترب يوم 15 أبريل ، هناك العديد من مشكلات ضرائب العمل المستقل التي يجب أن تكون على دراية بها - ليس فقط لإرضاء مصلحة الضرائب ، ولكن أيضًا لخفض فاتورتك الضريبية قدر الإمكان.

بين جميع 1099-MISCs التي ستتلقاها ، والجداول التي يجب أن تملأها ، ونفقات الخصم ، يمكن أن يكون موسم الضرائب ساحقًا للغاية. بالنسبة للمواقف الأكثر تعقيدًا ، قد يكون من الأفضل تعيين محاسب متمرس ، ولكن مع ذلك (أو إذا كنت تقوم بدفع الضرائب الخاصة بك) ، فلا يزال من المفيد معرفة بعض أهم النصائح الضريبية للموظفين المستقلين:

النصيحة 1: تقديم ملف ضرائبك كل ثلاثة أشهر

تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من المترجمين المستقلين دفع ضرائب ربع سنوية مقدرة في 15 أبريل و 15 يونيو و 15 سبتمبر و 15 يناير. تم تصميم هذه التقديرات الفصلية لمنعك من تحصيل ضريبة ضخمة في نهاية العام.

إذا كنت مالكًا فرديًا أو فردًا يعمل لحسابك الخاص ، فسوف تقوم بحساب الضرائب المقدرة وتقديمها باستخدام النموذج 1040-ES (الضريبة المقدرة للأفراد). إذا كنت تمثل شركة ، فستستخدم النموذج 1120-W (الضريبة المقدرة للشركات). لا يوجد سبب للخوف إذا لم تدفع لهم بعد. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية ، ما عليك سوى دفع الضرائب كل ثلاثة أشهر إذا كنت:

• هي المالك الوحيد
• توقع أن تكون مدينًا بمبلغ 1000 دولار على الأقل عند تقديم الإقرارات الضريبية للسنة الحالية

الآن هذا هو الجزء الصعب: تحتاج إلى دفع 90٪ على الأقل من إجمالي فاتورتك الضريبية من خلال ضرائب ربع سنوية لتجنب عقوبة. إن القدرة على تقسيم السنة إلى أربعة أقسام تجعل من السهل تقدير ما تدين به.

لا تحتاج إلى توقع دخلك طوال العام ؛ ما عليك سوى حساب دخلك من الأشهر الثلاثة السابقة والتحقق من شريحة ضريبية كهذه لتحديد النسبة المئوية لهذا الجزء من الدخل الذي يجب إرساله إلى مصلحة الضرائب.

من القواعد الأساسية الجيدة أن تضع 25 بالمائة من كل شيك تحصل عليه في حساب مصرفي منفصل على الفور حتى لا تميل إلى إنفاقه ويكون لديك كل (أو على الأقل معظم) الأموال المستحقة عليك مرة واحدة في موسم الضرائب يتدحرج.

نصيحة 2: لا تنسى الخصم

عندما يحين وقت تزويد مصلحة الضرائب الأمريكية بالمعلومات التي يحتاجونها ، تأكد من حفظ جميع الإيصالات أو غيرها من ≤a href = ”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”> وثائق المصاريف </a>. ينص اتحاد المستقلين على أن الاستقطاعات الأكثر شيوعًا التي يميل المستقلون إلى التغاضي عنها هي:

• عدد الأميال. حتى إذا كان لديك مكتب منزلي ، يمكنك خصم الأميال المقطوعة والوقود من وإلى الاجتماعات.
• تكنولوجيا. يتضمن ذلك هاتفك وجهاز الكمبيوتر وأي معدات أخرى تستخدمها لعملك.
• مكتب البيت. هذه هي أي غرفة ، أو جزء من الغرفة ، تستخدمه فقط لعملك.

الخصومات الأخرى التي يحق لك الحصول عليها هي:

• الأموال التي تنفق على الإعلان. أي شيء تنفقه على الإعلانات المطبوعة أو عبر الإنترنت أو الكتيبات أو العناصر الترويجية التي تحمل اسم شركتك عليها أو بطاقات العمل أو اللافتات أو أي شيء آخر يحمل اسم عملك هناك.
• جميع مصاريف السيارات والشاحنات. احتفظ بكل شيء من إيصالات الغاز إلى إثبات المبلغ الذي تدفعه مقابل الصيانة مثل تغيير الزيت والإطارات الجديدة والإصلاحات.
• الرسوم والعمولات المدفوعة للجهات الأخرى.
• العمل عقد. إذا احتجت في أي وقت إلى دفع رسوم لموظف مستقل آخر أو متعاقد مستقل مقابل خدماتهم ، فاحفظ كلاً من فاتورته وإثبات الدفع.
• أقساط التأمين المدفوعة لأنواع مختلفة من التأمين على الأعمال ، بما في ذلك المسؤولية وتعويض العمال والعواصف والحرائق والحوادث والسرقة والفيضانات وسوء التصرف.
• الفائدة المدفوعة على أي قروض تحصل عليها لتمويل عملك.
• الخدمات القانونية والمهنية.
• مصاريف المكتب ، بما في ذلك اللوازم والبريد والكتب وورق الطابعة والأقلام والمواد والعناصر الأخرى المستخدمة في العمليات اليومية.
• إصلاح وصيانة معدات العمل.
• المستلزمات ، بشرط أن تنتج منتجًا ماديًا. على سبيل المثال ، إذا كنت بائع زهور ، فإن هذا القسم سيشمل الزهور والمزهريات والمنتجات الأخرى المتعلقة بالأزهار.
• الضرائب والتراخيص.
• المرافق ، بما في ذلك التدفئة والكهرباء والغاز والمياه والهاتف والإنترنت.

النصيحة 3: كن رئيس زوجتك

إذا كنت ترغب دائمًا في إدارة شريك حياتك ، فهذه هي فرصتك الآن! يمكن أن يوفر توظيف زوجتك مزايا ضريبية كبيرة ، وفقًا لـ TurboTax. على الرغم من أنه يمكنك خصم 100 في المائة من أي أقساط تأمين صحي تدفعها لنفسك أو لعائلتك ، فإن هذا لن يؤدي إلا إلى خفض ضريبة الدخل ولكن ليس ضريبة العمل الحر الخاصة بك لأنه لا يقلل من الدخل الأساسي. لذا فإن الطريقة الذكية لتقليل ضريبة العمل الحر هي توظيف زوجتك وتوفير تغطية التأمين الصحي العائلي للموظفين.

أولاً ، يجب أن يكون لديك عقد قانوني لإثبات أن زوجتك هي موظف بدوام كامل أو جزئي. ثم تقوم بإعداد خطة سداد النفقات الطبية (MERP) ، وتطلب من زوجتك الاشتراك في خطة الأسرة ، ودفعه أو دفعها جميع النفقات الطبية من جيبه لعائلتك. يسمح لك هذا ، بصفتك المالك الوحيد ، بخصم جميع النفقات الطبية لعائلتك كخصم قانوني للأعمال (استخدم الجدول C لهذا الغرض).

النصيحة 4: تجنب عقوبات قانون الرعاية الميسرة

هذا الموسم الضريبي هو أول موسم يتم فيه تطبيق عقوبات على عدم شراء الرعاية الصحية ، لذا تأكد من أنك على رأس قانون الرعاية بأسعار معقولة. إذا لم تقم بشراء هذا التأمين في عام 2014 ، فستتم معاقبتك بنسبة 95 دولارًا أو 1 في المائة من دخلك ، أيهما أعلى. على الرغم من أنك لن تخضع لامتيازات أو رسوم ، فسيتم خصم العقوبة من أي مبالغ مستردة ضريبية في المستقبل.

النموذج 1095 هو المستند الذي يُظهر مدفوعات التأمين الصحي الخاصة بك وما إذا كنت مؤهلاً لتلقي الائتمان الضريبي المميز أو يجب عليك سداد الاعتمادات التي تلقيتها على مدار العام. تأكد من حفظ هذا المستند (أو 1095-A أو -B أو -C) لأغراض الإيداع الضريبي.

الخبر السار هو أنك إذا حصلت على تغطية الرعاية الصحية الخاصة بك عبر السوق ولكن فقط لجزء من عام 2014 ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاء من أي عقوبات لعدم التغطية.

النصيحة الخامسة: خطط للمستقبل وادخر الآن

هناك نوعان من خطط التقاعد الشائعة للعاملين لحسابهم الخاص: خطة تقاعد الموظفين المبسطة (SEP) وخطة Keogh. تشير Biz Filings إلى أنه لا يمكنك اختيار خطة Keogh إلا إذا كان عملك غير مدمج (بمعنى آخر ، ملكية فردية أو شراكة أو شركة ذات مسؤولية محدودة).

لماذا الاستثمار في خطة Keogh؟ عادةً ما يتحمل العاملون لحسابهم الخاص عبء ضريبي أعلى من غيرهم ، لذا فإن هذه الخطط مفيدة لأن الضرائب يتم تأجيلها حتى تقوم بسحب الأموال. فائدة أخرى هي أن الحد الأقصى لمساهمتك السنوية للسنة الضريبية 2014 هو 52000 دولار. قارن هذا الرقم بالحد الأقصى البالغ 5500 دولار على مساهمات IRA - أو 6500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا بحلول نهاية عام 2014 - ويمكنك معرفة سبب استفادة العاملين المستقلين ذوي الأجور الجيدة.

باعتبارك مستقلاً ، فقد تحملت مخاطر إدارة عملك الخاص ، ولكن وجود خطة قوية يمكن أن يعمل لصالحك. تمت كتابة العديد من أسطر قانون الضرائب للمساعدة في تخفيف وطأة تكاليف التشغيل. استفد من هذه الحقيقة بالمطالبة بكل خصم ضريبي تكون مؤهلاً له.