ما هو نموذج W4 وهل تحتاج إلى تقديم واحد؟

في كل عام ، تطلب دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) من جميع الموظفين إكمال نموذج W4 ، وهو مستند يساعد أصحاب العمل على تحديد المبلغ الصحيح للضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية المقتطعة من كل راتب.

هذا النموذج مهم لأنه يسمح لدافعي الضرائب بتحديد التزامهم بضريبة الدخل بدقة ويضمن أنهم يقدمون بشكل صحيح جميع الضرائب المستحقة.

في هذه المقالة ، سنناقش ماهية نموذج W4 بالضبط ، ومن الذي يجب أن يقدمه ، وكيفية ملء النموذج بشكل صحيح. هيا بنا نبدأ!

ما هو نموذج W4؟

نموذج W4 هو نموذج تستخدمه مصلحة الضرائب الأمريكية لتحديد الضريبة المقتطعة من راتبك وتحويلها إلى الحكومة.

تساعد المعلومات التي تقدمها في هذا النموذج في حساب ما إذا كان عليك دفع ضرائب أو استرداد ضرائب عند تقديم إقرارك الضريبي.

سيضمن لك ملء نموذج W4 الصحيح عدم دفع ضرائب أقل أو دفع مبالغ زائدة ، وبالتالي ، يمكن أن يوفر لك الوقت والمال على المدى الطويل.

ما هو نموذج IRS W4 المستخدم؟

نموذج IRS W4 هو مستند مهم لدافعي الضرائب. دعنا نلقي نظرة على قائمة بالأشياء الرئيسية التي يُستخدم من أجلها النموذج W4 ...

تحديد الضريبة المقتطعة

يستخدم النموذج W4 لتحديد مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية وضريبة الدولة المقتطعة من رواتب الموظفين.

حساب المسؤولية عن ضريبة الدخل

هناك شيء آخر يُستخدم من أجله النموذج W4 وهو مساعدة دافعي الضرائب على حساب التزامهم بضريبة الدخل بدقة عند تقديم إقراراتهم.

تقليل الضرائب المستحقة

يساعد النموذج W4 أيضًا دافعي الضرائب على تقليل الضرائب المستحقة عليهم. يتم ذلك عن طريق المطالبة بخصومات وائتمانات معينة في النموذج قد ينتج عنها فاتورة ضريبية أقل.

احصل على استرداد أكبر

أخيرًا ، يمكن استخدامه لاسترداد مبلغ أكبر. من خلال المطالبة بخصومات وائتمانات معينة في النموذج W4 ، قد يحصل دافعو الضرائب على استرداد أعلى عند تقديم الإقرارات الخاصة بهم.

أنواع نموذج IRS W4

هناك عدة أنواع من نماذج W4 التي تقدمها دائرة الإيرادات الداخلية. وتشمل هذه:

نموذج م 4: مقدر المسؤولية الضريبية

يستخدم هذا النموذج لتقدير التزام ضريبة الدخل للفرد بناءً على المعلومات المقدمة. يساعد دافعي الضرائب على تحديد مقدار الضرائب المستحقة عليهم.

نموذج W-4P: شهادة الاستقطاع عن المعاش أو المعاش

يتم استخدام هذا النموذج من قبل متلقي المعاشات التقاعدية والمعاشات السنوية لإعطاء دافعي التعليمات تعليمات حول مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يجب اقتطاعها كل عام.

نموذج W-4R: استقطاع الشهادة لمدفوعات التقاعد بخلاف المعاشات أو المعاشات

يستخدم المتقاعدون هذا النموذج لتزويد أرباب العمل بتعليمات حول مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يجب حجبها من مدفوعات التقاعد الخاصة بهم.

نموذج W-4S: طلب استقطاع ضريبة الدخل الفيدرالية من الراتب المرضي

يتم استخدام هذا النموذج من قبل الموظفين الذين يتلقون أجرًا مرضيًا لتزويد أصحاب العمل بتعليمات حول مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يجب حجبها.

نموذج W-4V: طلب حجب طوعي

يتم استخدام هذا النموذج من قبل دافعي الضرائب ليطلبوا طوعًا أن يقوم أرباب العمل بحجب ضريبة الدخل الفيدرالية من رواتبهم.

كيف تملأ نموذج W4

قد يكون ملء نموذج W4 مربكًا بعض الشيء ، لذا إليك بعض الخطوات لمساعدتك على البدء.

قم بتنزيل نموذج W4 هنا.

الخطوة 1: أدخل المعلومات الشخصية

الخطوة الأولى هي إدخال المعلومات الشخصية الأساسية. يتضمن هذا اسمك وعنوانك وحالة التسجيل ورقم الضمان الاجتماعي.

الخطوة 2: وظائف متعددة أو عمل الزوج

عندما تشغل أكثر من وظيفة واحدة في وقت واحد ، أو عندما يعمل زوجك / زوجتك ، فأنت بحاجة إلى إكمال هذه الخطوة. الدخل المكتسب من كل هذه الوظائف يحدد المبلغ الصحيح للاقتطاع.

الخطوة 3: المطالبة بائتمانات تابعة وأخرى

في هذه الخطوة ، ستقدم معلومات عن أي معالين لديك وائتمانات أخرى. يمكن أن يشمل ذلك الإعفاءات الضريبية للتعليم أو رعاية الأطفال التي يمكن أن تقلل من مسؤوليتك الضريبية.

الخطوة 4 (اختياري): تعديلات أخرى

هذه الخطوة اختيارية ، لكنها فكرة جيدة أن تكملها إذا كان لديك مصادر دخل أخرى ، أو تريد تقليل الاقتطاع الضريبي إذا كنت تتوقع المطالبة بتخفيضات ضريبية بخلاف الخصم القياسي ، أو إذا كنت تريد أي ضرائب إضافية محتجزة في كل فترة دفع .

الخطوة 5: قم بالتوقيع هنا

ستحتاج إلى توقيع النموذج وتأريخه بموجب عقوبات الحنث باليمين. هذا مهم لأنه يشير إلى أن جميع المعلومات الواردة في النموذج صحيحة ودقيقة وكاملة.

أرباب العمل فقط

القسم الأخير من نموذج W-4 مخصص لأصحاب العمل فقط. في هذا القسم ، سيقوم صاحب العمل بتضمين اسم الشركة وعنوانها ، وتاريخ بدء الموظف العمل في الشركة ، ورقم تعريف صاحب العمل (EIN).

كيف تملأ نموذج W4 لأول مرة

بالإضافة إلى اتباع الخطوات المذكورة أعلاه لملء النموذج W4 ، تأكد من إيلاء اهتمام وثيق لجميع المربعات ذات الصلة ، لا سيما تلك المتعلقة بحالة التسجيل وعدد البدلات التي تطالب بها.

اقرأ التعليمات بعناية واملأ جميع الحقول ذات الصلة بدقة وبشكل كامل قبل إرسال النموذج الخاص بك.

متى يتم تقديم نموذج W4

بشكل عام ، يجب عليك تقديم نموذج IRS W4 بمجرد أن تبدأ وظيفة جديدة. ومع ذلك ، إذا تغير وضعك الضريبي خلال العام (على سبيل المثال ، إذا تزوجت أو أنجبت أطفالًا) ، فقد تحتاج إلى تحديث النموذج W4 الخاص بك مع صاحب العمل لضمان احتساب ضرائبك بدقة.

يجب على أصحاب العمل عادةً تقديم نموذج W4 إلى مصلحة الضرائب الأمريكية بحلول نهاية شهر فبراير من كل عام. هذا لضمان حجب ضرائب الموظفين والإبلاغ عنها بشكل صحيح عن السنة الضريبية السابقة.

كيف تقدر الضرائب الخاصة بك

لتقدير الضرائب الخاصة بك ، تحقق من إقرار ضريبة الدخل الخاص بك من العام السابق ولاحظ الخصومات التي طالبت بها.

إذا كان عليك دفع ضرائب بدلاً من استرداد الأموال ، فيجب أن يمنحك هذا رقمًا تقريبيًا لما ستبدو عليه فاتورتك الضريبية هذا العام.

استخدم المعلومات من راتبك لحساب المبلغ الذي يتم حجبه كل شهر للضرائب والخصومات الأخرى.

أخيرًا ، قارن هذه الأرقام بما تتوقع أن تدين به في إقرارك الضريبي التالي. إذا لم يتطابقوا ، فقد تحتاج إلى تحديث نموذج W-4 الخاص بك أو تعديل مبلغ ضريبة الاستقطاع بحيث يعكس بشكل أكثر دقة ضريبة الدخل المتوقعة.

نموذج W-4 اعتبارات خاصة

إذا كنت تكمل نموذج W-4 ، فهناك بعض الاعتبارات الخاصة التي يجب أخذها في الاعتبار.

من المهم فهم هذه الاعتبارات قبل ملء النموذج حتى يكون الاستقطاع الخاص بك دقيقًا ومناسبًا.

فيما يلي أهم النقاط التي يجب مراعاتها عند استكمال نموذج W-4:

• حالة التسجيل - تأكد من اختيار حالة التسجيل الصحيحة بناءً على حالتك الاجتماعية ومعايير أخرى.
• العمل بدوام جزئي - إذا بدأت العمل جزئيًا خلال العام ، فقد تحتاج إلى تعديل اختيارك للاقتطاع الضريبي وفقًا لذلك.
• وظائف متعددة - عند الاحتفاظ بوظائف متعددة ، قد يتم اقتطاع المزيد من الضرائب من كل راتب أكثر مما هو ضروري. يمكن أن يؤثر هذا على الأشخاص الذين يشغلون وظائف إضافية عندما تقوم الشركات بتعيين موظفين موسمين.
• مؤهلات الائتمان الضريبي - عند المطالبة بإعفاءات ضريبية معينة ، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي للأطفال (CTC) ، يجب تعديل نموذج W-4 وفقًا لذلك.
• المبالغ المقتطعة الإضافية - إذا رغبت في ذلك ، يمكن احتجاز مبالغ إضافية من كل شيك لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية.

نصائح نموذج W4

عند ملء النموذج W-4 ، ضع في اعتبارك اتباع هذه النصائح. سوف يساعدون في التأكد من أن ضريبة الاستقطاع دقيقة ومناسبة:

• اقرأ التعليمات بدقة. تأكد من فهم جميع أقسام النموذج قبل إكماله.
• مبالغ الخصم القياسية . تأكد من تأكيد الخصم القياسي لحالة التسجيل. قد يكون الخصم القياسي قادرًا على تقليل الدخل الخاضع للضريبة وبالتالي مبلغ الضرائب المستحقة.
• مصاريف أعمال غير قابلة للخصم. افهم أي نفقات العمل غير قابلة للخصم من ضريبة الدخل الفيدرالية وحسابها عند حساب الاستقطاع الخاص بك.
• 1099 قاعدة . إذا تلقيت 1099 بدلاً من W2 ، فستحتاج على الأرجح إلى مبالغ مقتطعة إضافية حيث لن يتم اقتطاع ضرائب كافية من خلال كشوف المرتبات.

الكلمات الأخيرة

في الختام ، يعد نموذج W4 وثيقة مهمة لأصحاب العمل والموظفين على حد سواء. إنه يضمن احتساب ضرائبك بشكل صحيح ودفعها بدقة.

إذا كنت تقوم بتسجيل الملفات لأول مرة ، فتأكد من قضاء الوقت الكافي لقراءة التعليمات بعناية وملء جميع الحقول ذات الصلة بدقة قبل إرسال النموذج الخاص بك.

أخيرًا ، إذا تغير وضعك المالي خلال العام ، فتأكد من تحديث نموذج W4 الخاص بك مع صاحب العمل وتعديل مبلغ ضريبة الاستقطاع وفقًا لذلك.

هل أطالب بـ 0 أو 1 على W-4 الخاص بي؟

بشكل عام ، إذا كنت موظفًا واحدًا بدون معالين ، فعليك اختيار الخيار 0.

هذا يعني أنه سيتم تطبيق الاقتطاع الافتراضي على شيك الراتب الخاص بك. إذا كنت متزوجًا ولديك معالون ، فقد ترغب في اختيار الخيار 1 الذي يسمح بخصم أعلى من أجل الحصول على استرداد أكبر في وقت الضريبة.

ما هي شهادة حجب الموظف؟

شهادة استقطاع الموظف ، وتسمى أيضًا نموذج W-4 ، هي وثيقة يستخدمها أصحاب العمل لتحديد مقدار ضرائب الدخل الفيدرالية التي يجب حجبها من أجور الموظف.

يجب إكمال النموذج من قبل الموظف وتقديمه إلى صاحب العمل. يتضمن معلومات أساسية مثل الاسم والعنوان وحالة التسجيل وعدد المعالين.

يوفر لأصحاب العمل المعلومات التي يحتاجون إليها لحجب ضرائب الدخل الفيدرالية بدقة من رواتب الموظفين.

لماذا قامت IRS بتغيير نموذج W-4؟

الغرض من هذا التغيير هو جعل النموذج أكثر شفافية وبساطة ودقة. كانت مخصصات الاستقطاع مرتبطة في السابق بالإعفاءات الشخصية.

نتيجة للتغييرات في القانون ، لا يمكنك المطالبة بإعفاءات شخصية أو إعفاءات تابعة في الوقت الحالي.

ما هو الفرق بين W-2 و W-4؟

نموذج W2 هو مستند أنشأه صاحب العمل يوضح الأجور التي حصل عليها الموظف ومبلغ الضرائب الفيدرالية والولائية والضرائب الأخرى المقتطعة من راتبه خلال العام. يتم استخدامه عادةً لتقديم الإقرارات الضريبية.

نموذج W-4 هو مستند ينشئه الموظف ويزود أصحاب العمل بالمعلومات التي يحتاجون إليها لتحديد مقدار ضرائب الدخل الفيدرالية التي يجب حجبها عن رواتبهم في كل فترة دفع.

هل هناك نموذج W-4 جديد لعام 2022؟

بينما يتوفر نموذج W-4 الجديد لعام 2022 الآن ، لا توجد أي تغييرات مهمة عليه ، على عكس التغييرات التي تم إجراؤها في عام 2020.

كانت هناك بعض التغييرات التي تم إجراؤها مثل إزالة مراجع مقدر الاستقطاع الضريبي من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية ، وإضافة نص إضافي لتوضيح من يجب عليه تحديد مربع الوظائف في الخطوة 2 (ج) ، ويتم الآن عرض المبالغ المحدثة في ورقة عمل الخصومات لعام 2023.

أين يمكنني تنزيل أحدث نموذج w4؟

يمكنك تنزيل أحدث إصدار من نموذج W-4 أو أي نموذج آخر ، مثل نموذج W9 ، من موقع ويب مصلحة الضرائب. النموذج متاح في كل من تنسيقات PDF القابلة للتعبئة وغير القابلة للتعبئة ، مما يسمح لك إما بإكمال الإجابات عبر الإنترنت أو طباعة النموذج وإكماله يدويًا.

الصورة: Depositphotos