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Was ist ein 1040-Formular? Anleitung zum Ablegen und die verschiedenen Arten

Veröffentlicht: 2023-07-27

Sind Sie ein aufstrebender Unternehmer oder Geschäftsinhaber, der seine Steuern verbessern möchte? Tolle Neuigkeiten: Der Internal Revenue Service (IRS) macht die Einreichung einer jährlichen Einkommensteuererklärung mit dem Formular 1040 einfacher als je zuvor.

Auch wenn es auf den ersten Blick etwas kompliziert erscheinen mag, ist dieses Formular eigentlich ganz einfach, wenn man erst einmal verstanden hat, was darin enthalten ist und wie man es entsprechend einreicht.

In diesem Artikel erfahren Sie alles, was Sie über das Formular 1040 wissen müssen, damit Sie es effektiv ausfüllen, Ihre Steuervorteile maximieren und bezahlt werden können!

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Was ist ein 1040-Formular?

Ein 1040-Formular ist ein Einkommensteuererklärungsformular, das von Einzelpersonen, Personengesellschaften, Nachlässen und Trusts verwendet wird, um ihre Einkünfte, Gewinne, Verluste, Abzüge, Gutschriften und andere steuerbezogene Informationen an den Internal Revenue Service (IRS) zu melden.

Dieses Formular wird für die Steuererklärung für das Vorjahr verwendet und muss jedes Jahr bis zum 15. April eingereicht werden.

Das Formular 1040 bietet Steuerpflichtigen einen umfassenden Überblick über ihre finanzielle Situation und ermöglicht die Berechnung etwaiger voraussichtlicher Steuerzahlungen.

Neben dem Formular 1040 müssen Steuerzahler möglicherweise auch andere Formulare einreichen, z. B. Formular 5329 für IRAs und andere steuerbegünstigte Konten oder Formular 8959, um festzustellen, ob zusätzlich zu Ihren regulären Medicare-Steuern gezahlte oder einbehaltene Medicare-Steuern gezahlt oder einbehalten werden.

Dieses aufschlussreiche Video von Dancing Wonders über Änderungen im IRS-Formular 1040 ist eine hervorragende Ergänzung zu diesem Artikel. Schauen Sie sich das Buch unbedingt nach dem Lesen an!

Was ist der Zweck eines IRS 1040-Steuerformulars?

Haben Sie sich jemals gefragt, wie man Steuern einreicht und welchen Zweck ein IRS 1040-Steuerformular hat? Werfen wir einen Blick auf vier Dinge, für die ein 1040-Formular verwendet wird.

• Einreichen einer Bundeseinkommensteuererklärung. Das IRS-Formular 1040 ist das wichtigste Formular, das jedes Jahr zur Einreichung Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung verwendet wird. Mit diesem Formular können Sie Ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen für das Geschäftsjahr berechnen.
• Ermittlung der geschuldeten Steuern. Um Ihnen bei der Ermittlung der von Ihnen zu zahlenden Steuern zu helfen, enthält das IRS-Formular 1040 einen detaillierten Zeitplan, der es Ihnen ermöglicht, alle Ihre Einkommensquellen, Abzüge wie den Zinsabzug für ein Studiendarlehen und Steuergutschriften anzugeben.
• Steuervorteile identifizieren. Neben der Berechnung Ihrer geschuldeten Steuern ermöglicht Ihnen das Formular 1040 auch die Ermittlung potenzieller Steuergutschriften oder -abzüge, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben, beispielsweise auf die Medicare-Steuer. Dies kann dazu beitragen, Ihre Steuerschuld zu reduzieren und langfristig Geld zu sparen.
• Zahlungen planen. Wenn Sie für das Jahr Steuern schulden, können Sie das Formular 1040 verwenden, um Ihre Zahlung zu planen. Zahlungen können elektronisch über die IRS-Website oder per Post erfolgen.

Wer füllt ein IRS 1040-Formular aus?

Während viele Steuerzahler mit dem Formular 1040 und dessen Einreichung vertraut sind, fragen Sie sich möglicherweise, wer ein IRS-Formular 1040 genau ausfüllt. Als Nächstes betrachten wir vier verschiedene Steuerzahler, die möglicherweise ein 1040-Formular verwenden.

• Einzelpersonen. Einzelpersonen, darunter Alleinstehende und getrennt einreichende Ehepaare, verwenden in der Regel jedes Jahr das Formular 1040, um ihre Steuererklärung einzureichen. Dieses Formular bietet ihnen die Möglichkeit, alle ihre Einkommens- und Steuerabzüge zu melden und alle geschuldeten Steuern zu berechnen.
• Partnerschaften. Partnerschaften wie LLCs (Gesellschaften mit beschränkter Haftung) und S-Corporationen reichen in der Regel für jeden ihrer Geschäftspartner ein 1040-Formular ein. Dies trägt dazu bei, sicherzustellen, dass alle Parteien die Steuervorschriften einhalten und ihre Einkünfte und Abzüge korrekt melden.
• Nachlässe und Trusts. Nachlässe und Trusts wie Stiftungen, Wohltätigkeitsorganisationen und Familienstiftungen müssen eine jährliche Steuererklärung mit dem Formular 1040 einreichen. Dies hilft ihnen, die durch den Nachlass oder den Trust erzielten Einkünfte sowie eventuell geltende Steuergutschriften oder -abzüge zu melden.
• Gemeinnützige Organisationen. Gemeinnützige Organisationen, darunter Wohltätigkeitsorganisationen, Kirchen und gemeinnützige Gruppen, müssen möglicherweise auch jedes Jahr ein 1040-Formular einreichen. Auf diese Weise können sie ihr Gesamteinkommen und ihre Spendenabzüge melden und so sicherstellen, dass sie die Steuervorschriften einhalten.

So reichen Sie Ihr Steuerformular 1040 ein

Das Einreichen von Steuerformularen ist für viele Menschen, die ihre Steuern einreichen möchten, oft mühsam und verwirrend. Lassen Sie uns ein wenig darüber sprechen, wie Sie Ihr Steuerformular 1040 ordnungsgemäß einreichen.

Laden Sie hier das Steuerformular 1040 herunter.

Schritt 1: Anmeldestatus

Im Abschnitt „Anmeldestatus“ können Sie den entsprechenden Anmeldestatus für Ihre Steuerzwecke überprüfen. Zu Ihren Optionen gehören: Alleinstehender, gemeinsamer Ehegattenantrag, getrennter Ehegattenantrag (MFS), Haushaltsvorstand (HOH) oder qualifizierter überlebender Ehegatte (QSS).

Hier sollten auch Ihre grundlegenden Informationen enthalten sein, z. B. Ihr vollständiger bürgerlicher Name und der Ihres Ehepartners, Ihre Adresse und Sozialversicherungsnummern.

Schritt 2: Digitale Vermögenswerte

Gewinne aus Kryptowährungen und anderen digitalen Vermögenswerten wie Stablecoins und nicht fungiblen Token (NFT) sollten in diesem Abschnitt gemeldet werden.

Schritt 3: Standardabzüge

Bei Standardabzügen geben Sie an, ob eine Person Sie als Unterhaltsberechtigten geltend machen kann, Ihren Ehepartner als Unterhaltsberechtigten, ob Ihr Ehepartner seine Angaben in einer anderen Steuererklärung macht oder ob Sie ein Ausländer mit doppeltem Status sind.

Schritt 4: Angehörige

Angehörige werden hier aufgelistet. Dazu gehören berechtigte Eltern, Geschwister, Kinder oder Stiefkinder.

In diesem Abschnitt wird geprüft, wer Anspruch auf Steuerermäßigungen hat, wie z. B. die Kinderermäßigung oder die Ermäßigung für andere unterhaltsberechtigte Familienangehörige.

Schritt 5: Einkommen (einschließlich Nettokapitalertragsteuer)

Hier sollten alle Ihre Einnahmen für das Jahr aufgeführt sein, zusammen mit etwaigen Anpassungen, die Sie geltend machen. Dies wird als Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) bezeichnet. Vergessen Sie nicht, Ihr W2-Formular beizufügen. Es ist sehr wichtig, alles über die Art und Weise, wie Sie als Unternehmer Ihren Lebensunterhalt bestreiten können, und über alle steuerlichen Konsequenzen herauszufinden.

Schritt 6: Steuern und Gutschriften

Als Nächstes listen Sie alle Gutschriften oder Einzelabzüge auf, die Sie geltend machen möchten. Dadurch kann Ihre Einkommensteuererklärung etwas umfangreicher werden.

Schritt 7: Zahlungen

In den Zahlungen listen Sie den Gesamtbetrag der Bundeseinkommenssteuer auf, der für alle Steuerformen einbehalten wurde, alle noch aus der Steuererklärung des Vorjahres geschuldeten Beträge, Gutschriften für die meisten Personen mit mittlerem bis niedrigem Einkommen und andere erstattungsfähige Gutschriften.

Schritt 8: Rückerstattung

Dies ist der beste Teil der gesamten 1040-Form. Ihre Rückerstattung wird hier berechnet! In diesem Abschnitt geben Sie auch Ihre Bankdaten an, damit Ihre Rückerstattung direkt auf Ihr Konto überwiesen werden kann.

Schritt 9: Betrag, den Sie schulden

In manchen Fällen fallen die Zahlen nicht zu Ihren Gunsten aus und Sie müssen Ihre Steuern bezahlen.

Schritt 10: Beauftragter Dritter

Wenn Sie möchten, dass ein Dritter, beispielsweise ein Finanzberater oder Buchhalter, Einsicht in Ihre Steuererklärung nimmt, können Sie deren Informationen in das dafür vorgesehene Feld eintragen.

Schritt 11: Unterschrift

Vergessen Sie nicht, Ihre Rücksendung zu unterschreiben! Andernfalls kann es zu einer Verzögerung Ihrer Rückerstattung kommen.

Hier ist eine Tabelle, die die Schritte zur ordnungsgemäßen Einreichung Ihres 1040-Steuerformulars kurz auflistet:

Bitte beachten Sie, dass diese Tabelle zwar einen allgemeinen Überblick über die Schritte zum Einreichen eines 1040-Steuerformulars bietet, es jedoch wichtig ist, bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung die offiziellen IRS-Anweisungen und -Richtlinien zu konsultieren, da sich Steuergesetze und -vorschriften im Laufe der Zeit ändern können.

Variationen des Formulars 1040: Wir helfen Ihnen bei der Auswahl der besten Steuerformulare für Ihr Unternehmen

Für die Steuererklärung als Unternehmer stehen Ihnen viele verschiedene Steuerformulare zur Verfügung. Die Wahl des richtigen Produkts kann verwirrend sein, aber wir sind hier, um Ihnen zu helfen.

1040-ES

Das Formular 1040-ES sollte als Einkommensnachweis für Selbstständige, Personen, die freiberuflich tätig sind, und Personen, die Einkünfte aus anderen Quellen als ihrer regulären Beschäftigung beziehen, verwendet werden.

Es wäre ratsam, sich über die beste Steuersoftware für Selbstständige zu informieren, um sicherzustellen, dass sie richtig umgesetzt wird. Informieren Sie sich auch über die Steuererklärung für Selbstständigkeit, denn die Regeln können knifflig sein.

1040-NR-EZ

Das Steuerformular 1040-NR-EZ sollte von Nichtansässigen verwendet werden, die Einkünfte aus Zinsen, Dividenden oder Lizenzgebühren haben.

1040-C

Wenn Sie Einzelunternehmer sind, müssen Sie Ihre Gewinne oder Verluste auf dem Formular 1040-C angeben.

1040-PR

Puerto-ricanische Staatsbürger und einzelne Steuerzahler, die ihr Einkommen melden müssen, können das Formular 1040-PR/Schedule L verwenden.

1040-SS

Steuerzahler, die in den Vereinigten Staaten ansässig sind und Einkünfte aus Puerto Rico haben, verwenden zur Meldung ihrer Steuern das Formular 1040-SS/Schedule B.

1040-ES NR

1040-ES NR ist eine Variante des Standardformulars 1040-ES und kann von Personen verwendet werden, die nicht im Land ansässig sind.

1040-V

Das Formular 1040-V dient als Erklärung, die Sie zusammen mit Ihrer Zahlung senden können, wenn Sie dem IRS Geld schulden.

1040 – SR

Für Senioren und Rentner ist ein 1040-SR-Formular eine gute Option. Dieses Formular soll insbesondere älteren Menschen die Abgabe ihrer individuellen Einkommensteuererklärung erleichtern.

1040 – NR

Als Nichtansässiger ist das Formular 1040-NR wahrscheinlich die beste Wahl. Dieses Formular ähnelt dem Standardformular 1040, ist jedoch für Personen gedacht, die nicht in den Vereinigten Staaten leben.

1040-X

Für den Fall, dass Sie Änderungen an Ihrem Steuerformular 1040 vornehmen müssen, ist das 1040-X eine ausgezeichnete Wahl.

Formular 1040 Tipps

Das korrekte Ausfüllen Ihrer Steuerformulare ist immer wichtig. Hier sind drei Tipps, die Ihnen dabei helfen, es richtig zu machen.

• Steuern auf Haushaltsarbeit: Wenn Sie einen Hausangestellten wie ein Kindermädchen, eine Haushälterin, einen Gärtner usw. eingestellt haben, ist es wichtig, die Anforderungen der Haushaltssteuer einzuhalten. Zu diesen Steuern gehören in der Regel Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern (FICA-Steuern), die Sie zusammen mit Ihren eigenen Beiträgen als Arbeitgeber vom Lohn Ihres Mitarbeiters einbehalten müssen. Ein unsachgemäßer Umgang mit diesen Steuern kann zu Strafen und rechtlichen Problemen führen.
• Aufzeichnungen führen: Die Führung genauer und organisierter Aufzeichnungen das ganze Jahr über ist für eine reibungslose Steuervorbereitung von entscheidender Bedeutung. Dazu gehört die Dokumentation Ihrer Einnahmen, Ausgaben, Abzüge und Gutschriften. Quittungen für verschiedene Ausgaben, wie z. B. Ausgaben für Erzieher (wenn Sie Lehrer sind), Ausgaben für Pflegebedürftige und Spenden für wohltätige Zwecke, sind bei der Geltendmachung von Abzügen und Gutschriften wertvoll. Darüber hinaus kann das Aufbewahren einer Kopie Ihrer eingereichten Steuererklärung (Abschrift) für verschiedene Zwecke nützlich sein, beispielsweise zur Überprüfung Ihres Anmeldestatus für staatliche Leistungen oder Darlehen.
• Pünktliche Einreichung: Die Frist für die Einreichung Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung endet in der Regel (für die meisten Privatpersonen) am 15. April. Eine nicht rechtzeitige Einreichung kann zu Strafen und Zinsen auf nicht gezahlte Steuern führen. Wenn Sie Ihre Steuererklärung nicht fristgerecht einreichen können, sollten Sie eine Fristverlängerung in Betracht ziehen, die Ihnen zusätzliche Zeit für die Einreichung Ihrer endgültigen Steuererklärung verschafft. Beachten Sie jedoch, dass eine Fristverlängerung keine Zahlungsfrist darstellt und alle geschuldeten Steuern daher weiterhin innerhalb der ursprünglichen Frist fällig sind.

Denken Sie daran: Wenn Sie Ihren Steuerpflichten gewissenhaft und proaktiv nachkommen, können Sie unnötige Komplikationen vermeiden und möglicherweise Geld sparen. Wenn Sie sich in einer komplexen finanziellen Situation befinden oder sich über einen Aspekt Ihrer Steuererklärung unsicher sind, sollten Sie in Betracht ziehen, sich von einem qualifizierten Steuerberater beraten zu lassen. Sie können Sie durch den Prozess begleiten und sicherstellen, dass Sie alle Steuervorschriften einhalten.

Das Fazit

Das Formular 1040 kann einschüchternd sein, muss es aber nicht! Mit dem richtigen Wissen und der richtigen Vorbereitung können Sie sicherstellen, dass Ihre Steuern korrekt eingereicht werden.

Das ganze Jahr über gute Aufzeichnungen zu führen, alle erforderlichen Haushaltssteuern zu zahlen und die Unterlagen rechtzeitig einzureichen, sind wichtige Faktoren, um Strafen oder Gebühren vom IRS zu vermeiden.

Wenn Sie eine dieser Varianten des Formulars 1040 nutzen, können Sie auch sicherstellen, dass Sie das Beste aus Ihrer Steuererklärung herausholen.

Wenn Sie Hilfe beim Ausfüllen des 1040-Formulars oder anderer Formulare wie dem W4-Formular oder dem W9-Formular benötigen, können Sie auf den Websites für Landessteuern oder auf IRS.gov kostenlose Steuerberatung finden.

Ist ein 1040 dasselbe wie ein W-2?

Nein, ein 1040-Formular und ein W-2-Formular sind nicht dasselbe. Ein Formular 1040 wird von Einzelpersonen verwendet, um ihre Einkommenssteuer für das Vorjahr einzureichen.

Es meldet Einnahmen, Abzüge und andere steuerbezogene Informationen an den IRS. Andererseits verwenden Arbeitgeber ein W-2-Formular, um die Löhne und Quellensteuern eines Arbeitnehmers anzugeben.

Es bietet auch Informationen zu den im Laufe des Jahres geleisteten Sozialversicherungs- und Medicare-Zahlungen.

Ist der 2022 1040 verfügbar?

Ja, das Formular 2022 1040 wurde veröffentlicht und steht auf der IRS-Website zum Download bereit.

Die Frist für die Einreichung von Steuern mithilfe des neuen Formulars wird voraussichtlich der 15. April 2023 sein. Es ist wichtig, dass Steuerzahler mit den aktualisierten Regeln und Vorschriften des Formulars 1040 vertraut sind, da diese sich möglicherweise gegenüber den Vorjahren geändert haben.

Steuerzahler sollten auch alle Aktualisierungen oder Änderungen prüfen, die seit Beginn der diesjährigen Einreichungssaison im Januar 2022 vorgenommen wurden.

Welche Form 1040-Zeitpläne sollte ich verwenden?

Die Art des Formulars 1040-Zeitplans, den Sie verwenden sollten, hängt von den Informationen ab, die Sie melden möchten.

Im Allgemeinen müssen die meisten Steuerzahler Anhang 1 für zusätzliche Einkünfte und Abzüge, Anhang 2 für bestimmte Steuergutschriften und Anhang 3 für bestimmte nicht erstattungsfähige Gutschriften verwenden.

Abhängig von Ihrer spezifischen Situation müssen Sie möglicherweise auch andere Anhänge verwenden, z. B. wenn Sie gemeinsam mit Ihrem Ehepartner einen Antrag stellen oder über ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit verfügen.

Am besten wenden Sie sich an einen qualifizierten Steuerberater oder lesen Sie die Anweisungen auf der IRS-Website, um festzustellen, welche Zeitpläne für Sie relevant sind.

Was ist der Unterschied zwischen 1099 und 1040?

Der Unterschied zwischen den Formularen 1099 und 1040 besteht darin, dass es sich bei einem Formular 1099 um eine Informationserklärung für Einkünfte handelt, die nicht der Quellensteuer unterliegen.

Dazu gehören Einkünfte wie Zinsen, Dividenden, Kapitalgewinne und Mieteinnahmen. Das Formular 1040 ist die offizielle Steuererklärung, die Steuerzahler jedes Jahr beim IRS einreichen müssen, um steuerpflichtiges Einkommen zu melden und ihre fälligen Steuern zu berechnen.

Das Formular 1099 enthält die zum Ausfüllen einer Steuererklärung erforderlichen Informationen, während das Formular 1040 zur Einreichung der tatsächlich fälligen Steuern verwendet wird. Es ist von Vorteil, die Steuerbedingungen sowie die Regeln 1040 und 1099 zu kennen.

Bild: Envato Elements