Bundeseinkommensteuerklassen und -sätze für 2022 und 2023
Bundeseinkommensteuerklassen und -sätze für 2022 und 2023
Veröffentlicht: 2023-07-28
Zu Beginn eines neuen Jahres ist es wichtig, sich über alle Änderungen der Bundeseinkommensteuerklassen im Klaren zu sein, die sich auf Sie und Ihre Familie auswirken können. Für die Jahre 2022 und 2023 hat der Internal Revenue Service (IRS) seine aktualisierten Einkommensteuerklassen für alleinstehende und verheiratete Steuerzahler veröffentlicht, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen.
Wenn Sie diese Steuersätze kennen, können Sie bevorstehende Steuern besser planen und sich finanziell besser vorbereiten. Lesen Sie weiter, um einen genaueren Blick auf die Änderungen in diesem Steuerjahr zu werfen.
Inhaltsverzeichnis
Was sind Einkommensteuerklassen?
Eine Steuerklasse ist der Bereich des Einkommens, der mit einem bestimmten Steuersatz besteuert wird, und bestimmt auch weitgehend, wie viel Geld von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird. Die Bundesregierung entscheidet anhand Ihres steuerpflichtigen Einkommens, welches Ihr Gesamteinkommen abzüglich etwaiger Steuerabzüge oder Steuergutschriften ist, auf die Sie Anspruch haben.
Steigern Sie den Erfolg Ihrer Veranstaltung
Verkaufen Sie Ihr Unternehmen
Bewerben Sie hier Ihr Unternehmen
Die Bundeseinkommensteuerklassen werden normalerweise in tabellarischer Form dargestellt, sodass die meisten Steuerzahler auf einen Blick erkennen können, wie sie funktionieren. Und sobald Sie Ihren Steuerstatus herausgefunden haben (ledig, verheiratet, Haushaltsvorstand usw.), können Sie damit Ihren Steuersatz und Ihr zu versteuerndes Einkommen ermitteln, so wie es die Regierung tut, wenn Sie Ihre Steuern beim Internal Revenue Service einreichen.
Sie können auch auf den Steuerwebsites der Bundesstaaten nach weiteren Informationen und den bevorstehenden Steuerabzügen für Kleinunternehmen suchen.
Schauen Sie sich nach der Lektüre an, wie ClearValue Tax Steuerklassen und Steuersätze für Anfänger aufschlüsselt:
Bundeseinkommensteuerklassen 2022 (fällig im April 2023)
Die sieben Bundeseinkommensteuerklassen für das Steuerjahr 2022 sind 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % und 37 %. Die Steuersätze für Kapitalerträge sind unterschiedlich. Ihre Steuerklassen und Steuersätze basieren auf Ihrem Steuerstatus sowie Ihrem zu versteuernden ordentlichen Einkommen.
Verwenden Sie die folgenden Tabellen, um Ihre Steuerbelastung zu berechnen.
Einzelne Filer
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
0,1
0 $ bis 10.275 $
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
0,12
10.276 bis 41.775 US-Dollar
1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $
0,22
41.776 bis 89.075 US-Dollar
4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $
0,24
89.076 bis 170.050 US-Dollar
15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $
0,32
170.051 bis 215.950 US-Dollar
34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $
0,35
215.951 bis 539.900 US-Dollar
49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $
0,37
539.901 $ oder mehr
162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $
Verheiratete Einreichung gemeinsam)
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 $ bis 20.550 $
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
20.551 bis 83.550 US-Dollar
2.055 $ + 12 % des Betrags über 20.550 $
22 %
83.551 $ bis 178.150 $
9.615 $ + 22 % des Betrags über 83.550 $
24 %
178.151 bis 340.100 US-Dollar
30.427 $ + 24 % des Betrags über 178.150 $
32 %
340.101 bis 431.900 US-Dollar
69.295 $ + 32 % des Betrags über 340.100 $
35 %
431.901 bis 647.850 US-Dollar
98.671 $ + 35 % des Betrags über 431.900 $
37 %
647.851 $ oder mehr
174.25350 $ + 37 % des Betrags über 647.850 $
Verheiratet (separat einreichen)
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 $ bis 10.275 $
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
10.276 bis 41.775 US-Dollar
1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $
22 %
41.776 bis 89.075 US-Dollar
4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $
24 %
89.076 bis 170.050 US-Dollar
15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $
32 %
170.051 bis 215.950 US-Dollar
34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $
35 %
215.951 bis 323.925 US-Dollar
49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $
37 %
323.926 $ oder mehr
87.12675 $ + 37 % des Betrags über 323.925 $
Haushaltsvorstand
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 $ bis 14.650 $
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
14.651 bis 55.900 US-Dollar
1.465 $ + 12 % des Betrags über 14.650 $
22 %
55.901 bis 89.050 US-Dollar
6.415 $ + 22 % des Betrags über 55.900 $
24 %
89.051 bis 170.050 US-Dollar
13.708 $ + 24 % des Betrags über 89.050 $
32 %
170.051 bis 215.950 US-Dollar
33.148 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $
35 %
215.951 bis 539.900 US-Dollar
47.836 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $
37 %
539.901 $ oder mehr
161.21850 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $
Bundeseinkommensteuerklassen 2023 (fällig im April 2024)
Wenn Sie einen Blick auf das Steuerjahr 2023 werfen und die Einkommensgrenzen ändern möchten, sehen Sie sich die folgenden Tabellen an, in denen die Steuerklassen für Alleinstehende, Ehegatten, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen, Ehegatten, die getrennt Steuererklärungen einreichen, und Familienvorstände, die Steuererklärungen einreichen, aufgeführt sind. Wenn Sie in die Zukunft blicken, sollten Sie darauf achten, nicht auf die kursierenden Mythen über Steuerverlängerungen hereinzufallen, die Sie in Schwierigkeiten bringen könnten.
Während der effektive Steuersatz für jede Steuerklasse gleich bleibt, erhöhen sich die Dollarbeträge. Diese Tabellen mit den sieben Bundessteuerklassen helfen Ihnen bei der Berechnung Ihrer zukünftigen Steuerbelastung.
Einzelne Filer
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 bis 11.000 US-Dollar
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
11.001 bis 44.725 US-Dollar
1.100 $ + 12 % des Betrags über 11.000 $
22 %
44.726 bis 95.375 US-Dollar
5.147 $ + 22 % des Betrags über 44.725 $
24 %
95.376 bis 182.100 US-Dollar
16.290 $ + 24 % des Betrags über 95.375 $
32 %
182.101 bis 231.250 US-Dollar
37.104 $ + 32 % des Betrags über 182.100 $
35 %
231.251 $ bis 578.125 $
52.832 $ + 35 % des Betrags über 231.250 $
37 %
578.126 $ oder mehr
174.23825 $ + 37 % des Betrags über 578.125 $
Verheiratete Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 bis 22.000 US-Dollar
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
22.001 bis 89.450 US-Dollar
2.200 $ + 12 % des Betrags über 22.000 $
22 %
89.451 bis 190.750 US-Dollar
10.294 $ + 22 % des Betrags über 89.450 $
24 %
190.751 bis 364.200 US-Dollar
32.580 $ + 24 % des Betrags über 190.750 $
32 %
364.201 bis 462.500 US-Dollar
74.208 $ + 32 % des Betrags über 364.200 $
35 %
462.501 bis 693.750 US-Dollar
105.664 $ + 35 % des Betrags über 462.500 $
37 %
693.751 $ oder mehr
186.60150 $ + 37 % des Betrags über 693.750 $
Verheiratet (separat einreichen)
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 bis 11.000 US-Dollar
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
11.001 bis 44.725 US-Dollar
1.100 $ + 12 % des Betrags über 11.000 $
22 %
44.726 bis 95.375 US-Dollar
5.147 $ + 22 % des Betrags über 44.725 $
24 %
95.376 bis 182.100 US-Dollar
16.290 $ + 24 % des Betrags über 95.375 $
32 %
182.101 bis 231.250 US-Dollar
37.104 $ + 32 % des Betrags über 182.100 $
35 %
231.251 $ bis 346.875 $
52.832 $ + 35 % des Betrags über 231.250 $
37 %
346.876 $ oder mehr
93.30075 $ + 37 % des Betrags über 346.875 $
Haushaltsvorstand
Anwendbarer Steuersatz
Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse
Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen
10 %
0 bis 15.700 US-Dollar
10 % des steuerpflichtigen Einkommens
12 %
15.701 bis 59.850 US-Dollar
1.570 $ + 12 % des Betrags über 15.700 $
22 %
59.851 bis 95.350 US-Dollar
6.868 $ + 22 % des Betrags über 59.850 $
24 %
95.351 bis 182.100 US-Dollar
14.678 $ + 24 % des Betrags über 95.350 $
32 %
182.101 bis 231.250 US-Dollar
35.498 $ + 32 % des Betrags über 182.100 $
35 %
231.251 bis 578.100 US-Dollar
51.226 $ + 35 % des Betrags über 231.250 $
37 %
578.101 $ oder mehr
172.62350 $ + 37 % des Betrags über 578.100 $
So funktionieren die Bundeseinkommensteuersätze
Das Verständnis der Funktionsweise der Bundeseinkommensteuersätze ist ein wichtiger Bestandteil der Verwaltung persönlicher Finanzen. Die USA verfügen über ein progressives Steuersystem, bei dem Einkünfte über bestimmten Schwellenwerten mit höheren Sätzen besteuert werden, was zur Umverteilung des Reichtums des Landes und zur Unterstützung wesentlicher staatlicher Dienstleistungen beiträgt.
Steuerzahler müssen verstehen, wie hoch ihr Grenzsteuersatz ist, wie ihre Steuern berechnet werden und welche Zahlungsoptionen ihnen zur Verfügung stehen, um jedes Jahr den genauen Betrag der geschuldeten Steuern zahlen zu können.
Grenzsteuersatzsystem
Die Grenzsteuersätze basieren auf einer Reihe von Stufen, die jeweils einem bestimmten Satz entsprechen. Steuerzahler fallen abhängig von ihrem Einkommen und ihrem Steuerstatus in eine dieser Steuerklassen, und der Betrag, den sie an Steuern schulden, wird anhand des Steuersatzes der entsprechenden Steuerklasse berechnet.
Faktoren, die bestimmen, in welche Kategorie Sie fallen
Es gibt einige Faktoren, die bestimmen, in welche Steuerklasse Sie fallen, einschließlich Ihres Steuerstatus, Ihres Jahreseinkommens und der Anzahl der Abzüge, die Sie vornehmen.
Ihr Jahreseinkommen ist der wichtigste bestimmende Faktor für Ihren Grenzsteuersatz; Je mehr Geld Sie verdienen, desto höher ist der Steuersatz. Der den Antragstellern gewährte Standardabzug kann ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen verringern, sodass sie in einen niedrigeren Grenzsteuersatz fallen. Bei der Berechnung der geschuldeten Beträge ist es außerdem wichtig, neben den Bundessteuern auch die Landessteuern zu berücksichtigen.
Berechnung der geschuldeten Steuern
Die Berechnung der geschuldeten Steuern ist ein einfacher Vorgang, bei dem Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) nehmen, etwaige Abzüge und Gutschriften abziehen und dann den fälligen Betrag zu Ihrem Grenzsteuersatz berechnen. Standard- und Einzelabzüge sowie Gutschriften sind wichtig und können dazu beitragen, dass Sie nicht in eine höhere Steuerklasse abgedrängt werden.
Sobald Sie die Höhe des zu versteuernden Einkommens ermittelt haben, können Sie die geltenden Bundes- und Landessteuersätze für das jeweilige Steuerjahr nachschlagen und berechnen, wie viel Steuern Sie schulden.
Wenn Sie generell Steuern zahlen, müssen Sie möglicherweise auch etwaige zusätzliche Steuern oder Gebühren berücksichtigen, die von den örtlichen Behörden verlangt werden.
Für einen Einzelanmelder mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 40.000 US-Dollar in der Steuerklasse von 12 % werden die geschuldeten Steuern wie folgt berechnet:
Bei Einkünften bis zu 10.275 US-Dollar werden 10 % dieses Betrags besteuert
für die restlichen 29.725 US-Dollar (von 10.276 US-Dollar auf 41.775 US-Dollar) werden 12 % dieses Betrags besteuert.
Insgesamt würde dies bedeuten, dass die Person Steuern in Höhe von (10.275 $ × 10 %) + (29.725 $ x 12 %) = 4.594,50 $ schuldet.
Prüfung der Einbehaltsoptionen zur Reduzierung der Belastung zum Zeitpunkt der Einreichung
Die Höhe der zum Zeitpunkt der Einreichung fälligen Steuern kann durch eine Anpassung des Steuerabzugsbetrags von jedem Gehaltsscheck gesenkt werden. Wenn ein W-4-Formular ausgefüllt und einem Arbeitgeber vorgelegt wird, ermöglicht es die Auswahl der gewünschten Anzahl an Zulagen.
Durch die Auswahl einer höheren Zahl verbleibt mehr Geld auf jedem Gehaltsscheck, aber dadurch erhöht sich auch die Steuerschuld bei der Abgabe einer Steuererklärung. Höhere Einbehalte im Laufe des Jahres können die Erstattungsbeträge reduzieren und dazu beitragen, Schulden zum Zeitpunkt der Einreichung zu vermeiden. Einzelpersonen können sich auch dafür entscheiden, andere Methoden wie geschätzte Zahlungen oder Beiträge zur Altersvorsorge zu nutzen, um ihre Steuerschulden zu senken.
Es ist wichtig, diese Optionen sorgfältig abzuwägen, bevor Sie Entscheidungen treffen, um sicherzustellen, dass das ganze Jahr über genügend Geld zur Verfügung steht, um die geschuldeten Steuern zum Zeitpunkt der Einreichung zu decken.
Tipps, um Ihr Unternehmen in eine niedrigere Steuerklasse zu bringen
Ein Unternehmen zu besitzen und einen guten Gewinn zu erwirtschaften, kann eine Art Zwickmühle sein. Einerseits geht es Ihnen gut und Sie sollten stolz auf Ihre Leistungen sein. Andererseits müssen Sie jetzt auf alle Einkünfte Steuern zahlen. Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, Ihr Unternehmen in eine niedrigere Steuerklasse zu bringen, sodass Sie weniger Bundeseinkommenssteuern zahlen.
Dazu gehört die Kenntnis des Standardabzugs für Kleinunternehmen sowie des qualifizierten Geschäftseinkommensabzugs. Der Standardabzug 2022 variiert je nach Ihrem Anmeldestatus. Und im Jahr 2023 soll der Betrag steigen. Hier noch ein paar weitere Tipps für die Steuerzeit:
Beauftragen Sie einen Finanzexperten oder Buchhalter: Auch wenn Sie der Einzige in Ihrem Unternehmen sind, ist es wichtig, einen Berater hinzuzuziehen. Ein Fachmann kann Ihnen dabei helfen, weitere Abzüge zu identifizieren, die die Steuern senken könnten, und diese dann entsprechend zu planen.
Schauen Sie sich die Altersvorsorgeplanung an: Altersvorsorgekonten wie IRAs oder 401Ks können für kleine Unternehmen eine großartige Möglichkeit sein, jedes Jahr Geld bei ihrer Steuerrechnung zu sparen.
Führen Sie gute Aufzeichnungen: Behalten Sie den Überblick über alle Einnahmen und Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen. Diese einfache Maßnahme vereinfacht die Steuerzeit erheblich und kann Ihnen Geld für Strafen ersparen, wenn Sie nicht über die erforderlichen Unterlagen verfügen. Finden Sie die beste Steuersoftware für die Pflege Ihrer Finanzunterlagen und die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Einkommens.
Erwerb von Vermögenswerten: Wenn Sie auf der Suche nach neuen Geräten sind, sollten Sie den Kauf am Ende eines Steuerjahres oder zu Beginn eines neuen in Betracht ziehen. Auf diese Weise kann Ihr Unternehmen von der Abschreibung profitieren und sein zu versteuerndes Einkommen noch weiter senken.
Einnahmen und Ausgaben strategisch planen: Diese Technik, die als „Beschleunigung der Ausgaben und Aufschub der Einnahmen“ bekannt ist, ist eine großartige Möglichkeit, Ihr Unternehmen in die unteren Steuerklassen zu bringen. Angenommen, Sie betreiben eine E-Commerce-Website, die ihre Produkte am Ende eines jeden Jahres verkauft. Wenn Sie Einnahmen durch verspätete Lieferungen oder den Versand von Rechnungen nach dem 31. Januar auf das nächste Jahr verschieben, haben Sie mehr Zeit, Ausgaben wie Versand und Werbung vom steuerpflichtigen Einkommen dieses Jahres abzuziehen.
Was ist der Unterschied zwischen Bundessteuerklassen und Steuersätzen?
Obwohl sie ähnlich zu sein scheinen und zur Berechnung der gesamten geschuldeten Einkommensteuer verwendet werden, unterscheiden sich die Steuerklassen und Steuersätze.
Und so geht's: Der Steuersatz ist der Prozentsatz, mit dem Ihr Einkommen besteuert wird. Andererseits gibt es in einer Steuerklasse unterschiedliche Steuersätze wie 10 %, 12 % oder 32 %, was auch als Grenzsteuersatz bezeichnet wird.
Werden die Steuerklassen 2023 von der Inflation beeinflusst?
Ja, die Steuerklassen 2023 werden an die Inflation angepasst. Der IRS bewertet jedes Jahr Änderungen der Lebenshaltungskosten und passt die zuvor festgelegten Steuerklassen entsprechend an, um die Inflation auszugleichen.
Dies geschieht, um sicherzustellen, dass Steuerzahler nicht mehr als ihren gerechten Steueranteil zahlen, weil in einem bestimmten Jahr die Inflation die Preise erhöht hat.
Was ist ein Grenzsteuersatz?
Ein Grenzsteuersatz ist der Steuersatz für einen zusätzlich erzielten Dollar Einkommen. Er wird berechnet, indem der Betrag der auf den zusätzlichen Dollar fälligen zusätzlichen Steuern durch den zusätzlichen Dollar selbst dividiert wird. Wenn eine Person beispielsweise 100 US-Dollar zusätzlich verdient und zusätzlich 25 US-Dollar an Steuern zahlen muss, beträgt ihr Grenzsteuersatz 25 %.
Grenzsteuersätze basieren auf dem Einkommensniveau und werden verwendet, um zu bestimmen, wie viel Geld Menschen jedes Jahr nach der Einreichung ihrer Steuererklärungen an Steuern schulden.
Was ist steuerpflichtiges Einkommen?
Steuerpflichtiges Einkommen ist der Teil Ihres Einkommens und anderer Einkommensformen, der der Besteuerung durch den Staat unterliegt. Es dient als Grundlage für die Berechnung der Höhe der Einkommensteuer, die Sie gegenüber den Bundes- und Landesbehörden schulden. Für eine korrekte Steuererklärung und die Einhaltung der Steuergesetze ist es wichtig zu verstehen, was steuerpflichtiges Einkommen darstellt.
Hier sind einige wichtige Punkte, die Sie beim steuerpflichtigen Einkommen beachten sollten:
Einkommensarten: Das steuerpflichtige Einkommen umfasst verschiedene Einnahmequellen und finanzielle Gewinne, darunter:
Löhne und Gehälter, die durch Beschäftigung erzielt werden.
Erhaltene Boni und Trinkgelder.
Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit aus der Führung eines Unternehmens oder der Tätigkeit als unabhängiger Unternehmer.
Unterhaltszahlungen, die Sie von einem ehemaligen Ehegatten erhalten haben.
Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten wie Aktien, Immobilien oder anderen Investitionen.
Mieteinnahmen aus Immobilien, die Sie besitzen.
Zinsen und Dividenden aus Sparkonten, Anlagen und Aktien.
Abzüge und Anpassungen: Bestimmte Abzüge und Anpassungen können dazu beitragen, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, was wiederum Ihre Gesamtsteuerschuld senkt. Zu den üblichen Abzügen gehören:
Hypothekenzinszahlungen für qualifizierte Wohnungsbaudarlehen.
Wohltätige Spenden an berechtigte gemeinnützige Organisationen.
Beiträge zu Rentenkonten wie traditionellen IRAs oder 401(k)s.
Zinsen für Studiendarlehen gezahlt.
Qualifizierte medizinische Ausgaben, die einen bestimmten Schwellenwert überschreiten.
Gezahlte staatliche und lokale Steuern (begrenzt auf einen bestimmten Betrag).
Steuerpflichtiges Einkommen vs. Bruttoeinkommen: Es ist wichtig, zwischen steuerpflichtigem Einkommen und Bruttoeinkommen zu unterscheiden. Das Bruttoeinkommen ist Ihr Gesamteinkommen vor Berücksichtigung etwaiger Abzüge, Anpassungen oder Befreiungen. Das zu versteuernde Einkommen hingegen ist das Nettoeinkommen, das nach Anwendung zulässiger Abzüge und Anpassungen verbleibt.
Steuerklassen und Steuersätze: Sobald Ihr zu versteuerndes Einkommen ermittelt wurde, fällt es in bestimmte Steuerklassen und die entsprechenden Steuersätze werden entsprechend angewendet. Verschiedene Steuerklassen haben unterschiedliche Steuersätze, und wenn Ihr Einkommen steigt, können Sie in eine höhere Steuerklasse wechseln, was zu einem höheren Steuersatz für das zusätzlich erzielte Einkommen führt.
