Was ist ein Einzelunternehmer?

Wenn Sie darüber nachdenken, Unternehmer zu werden, ist die Einzelunternehmerschaft eine Option, die Sie in Betracht ziehen sollten. Als Einzelunternehmer können Sie Ihr eigener Chef sein, indem Sie die Abläufe Ihres eigenen Kleinunternehmens kontrollieren und von dessen gesamten Gewinnen profitieren.

Diese Art von Unternehmen hat nur sehr wenige Gründungskosten und betriebliche Hürden. Wenn das verlockend klingt, dann schauen wir uns an, was es bedeutet, Einzelunternehmer zu werden.

Was ist ein Einzelunternehmer?

Ein Einzelunternehmer ist eine Einzelperson, die ein Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit besitzt, das nicht als Kapitalgesellschaft oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung eingetragen ist. Es handelt sich um die einfachste Form einer Unternehmensstruktur, bei der eine Person sowohl als Eigentümer als auch als Betreiber des Unternehmens fungiert.

Ein Einzelunternehmer hat die vollständige Kontrolle über alle Aspekte seines Unternehmens, wie z. B. Entscheidungsfindung und Gewinnverteilung, und ist für alle Schulden oder rechtlichen Schritte gegen das Unternehmen verantwortlich.

Ein Beispiel für ein Einzelunternehmen

In diesem Beispiel ist John ein freiberuflicher Webentwickler, der von seinem Heimbüro aus arbeitet. Er hat sein Unternehmen nie als LLC oder Kapitalgesellschaft registriert und zahlt als Einzelunternehmer Steuern auf seine Geschäftseinkünfte.

Er hat die volle Kontrolle über seine Abläufe, einschließlich der Höhe seiner Gebühren für Dienstleistungen, der Projekte, die er übernimmt, und der Art und Weise, wie er sich selbst vermarktet. Er ist auch rechtlich verantwortlich für alle Schulden oder rechtliche Schritte, die gegen sein Unternehmen eingeleitet werden.

Einzelunternehmen vs. GMBH

Wenn Sie über einen Einzelunternehmer oder eine LLC sprechen, müssen Sie mehrere Unterschiede berücksichtigen, bevor Sie entscheiden, welche Art von Unternehmensstruktur für Sie am besten geeignet ist. Werfen wir einen Blick…

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Einzelunternehmer vs. Eigentümer

Wie unten gezeigt, gibt es viele Gemeinsamkeiten und nur wenige Unterschiede zwischen einem Einzelunternehmer und einem einzelnen Eigentümer, der sein Unternehmen nicht als LLC oder Kapitalgesellschaft registriert hat.

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Vorteile einer Einzelunternehmensstruktur

Einzelunternehmen bieten viele Vorteile für diejenigen, die über die Gründung eines eigenen Unternehmens nachdenken. Hier sind fünf Vorteile eines Einzelunternehmens:

• Niedrige Anlaufkosten. Die Gründung eines Einzelunternehmers ist mit geringen Gründungskosten verbunden, da mit der Unternehmensgründung nur sehr wenige Rechts- und Verwaltungskosten verbunden sind.
• Flexibilität. Als Einzelunternehmer haben Sie die vollständige Kontrolle über Ihr Unternehmen und können schnell Entscheidungen treffen, ohne sich mit einem Vorstand oder anderen Partnern beraten zu müssen.
• Steuerliche Behandlung. Einzelunternehmer werden nur auf die von ihnen erwirtschafteten Gewinne besteuert und können möglicherweise einen Teil ihrer Geschäftsausgaben steuerlich absetzen, beispielsweise für Kilometergeld oder Büromaterial.
• Einfachheit. Als Einzelunternehmer muss für die Inbetriebnahme weniger Papierkram beim Staat eingereicht werden.
• Privatsphäre. Als Einzelunternehmer ist Ihr Unternehmen nicht beim Staat registriert und daher sind alle damit verbundenen Finanzinformationen vertraulich.

Nachteile einer Einzelunternehmensstruktur

Obwohl es viele Vorteile hat, ein Einzelunternehmer zu sein, bringt es auch viele Nachteile mit sich. Hier sind vier Nachteile eines Einzelunternehmens:

• Persönliche Vermögenswerte sind gefährdet. Das Unternehmen ist nicht vom Eigentümer getrennt. Wenn Sie also geschäftliche Schulden anhäufen oder geschäftlichen rechtlichen Schritten ausgesetzt sind, sind Sie persönlich dafür verantwortlich und Ihr Vermögen könnte gefährdet sein.
• Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit. Einzelunternehmer sind für ihre eigenen Steuern verantwortlich und müssen auch Steuern für selbständige Tätigkeit zahlen.
• Begrenzter Zugang zu Kapital. Als Einzelunternehmer sind Sie auf den Geldbetrag beschränkt, den Sie durch persönliche Investitionen und/oder Kredite aufbringen können.
• Mangel an Kontinuität. Wenn dem Eigentümer etwas zustößt, wie zum Beispiel Tod oder Invalidität, muss das Unternehmen möglicherweise schließen, da es niemanden gibt, der es übernehmen könnte.

So gründen Sie ein Einzelunternehmen

Es ist relativ einfach zu lernen , wie man als Einzelunternehmer ein Unternehmen gründet. Befolgen Sie nicht nur unsere Checkliste für Unternehmensgründungen, sondern befolgen Sie auch diese Schritte, um Ihr Einzelunternehmen zum Laufen zu bringen:

Schritt 1: Wählen Sie einen Firmennamen.

Wenn Sie ein Unternehmen gründen, müssen Sie einen Namen wählen, der nicht von einem anderen registrierten Unternehmen verwendet wird. Schauen Sie auf der Website des Außenministers oder im Büro des örtlichen Bezirksschreibers nach, um sicherzustellen, dass der gewünschte Name verfügbar ist.

Schritt 2: Besorgen Sie sich alle erforderlichen Genehmigungen, Lizenzen und Steuer-IDs.

Abhängig von Ihrem Unternehmen und dem Staat, in dem Sie ansässig sind, müssen Sie möglicherweise eine Genehmigung oder Lizenz einholen, um legal tätig zu sein. Darüber hinaus müssen alle Unternehmen eine Federal Tax ID (EIN) erhalten.

Schritt 3: Eröffnen Sie ein Geschäftsbankkonto.

Wenn Sie ein separates Bankkonto für Ihr Unternehmen haben, können Sie Ihre persönlichen und geschäftlichen Finanzen getrennt halten.

Schritt 4: Erwägen Sie den Abschluss einer Unternehmensversicherung.

Obwohl dies nicht erforderlich ist, kann eine Unternehmensversicherung Ihr Unternehmen bei Unfällen oder Gerichtsverfahren schützen.

Wie melden Sie als Einzelunternehmer Steuern an?

Wer ein eigenes Unternehmen besitzt und als Einzelunternehmer tätig ist, muss Betriebseinkünfte wie alle anderen Einkünfte behandeln, die er erzielt hat. Generell gilt, dass Gewerbeeinkünfte eines Einzelunternehmers in der persönlichen Steuererklärung anzugeben sind und der normalen Gewerbesteuer unterliegen.

Die Nutzung von Gewerbesteuerabzügen kann dazu beitragen, Ihr Geschäftseinkommen und Ihre Gesamtsteuerbelastung zu senken.

Welche Steuern zahlen Einzelunternehmer?

Die Steuern, die Einzelunternehmer zahlen müssen, können je nach Art des Unternehmens und Standort variieren. Im Allgemeinen müssen Einzelunternehmer folgende Steuern zahlen:

• Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit: Die Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit ist für Einzelunternehmer ein erheblicher finanzieller Aspekt. Es handelt sich um Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von Arbeitgebern in der Regel von den Gehaltsschecks der Arbeitnehmer einbehalten werden. Als Einzelunternehmer sind Sie jedoch sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer und daher für die Zahlung beider Teile dieser Steuern verantwortlich. Zum Zeitpunkt meiner letzten Aktualisierung im September 2021 betrug der Steuersatz für selbständige Erwerbstätigkeit 15,3 % Ihres Nettogeschäftseinkommens, bis zu einer bestimmten Einkommensgrenze. Es ist wichtig, nach Aktualisierungen dieser Steuersätze zu suchen, da sich die Steuergesetze im Laufe der Zeit ändern können.
• Einkommensteuer: Einer der Hauptvorteile eines Einzelunternehmens besteht darin, dass das Einkommen des Unternehmens als persönliches Einkommen des Eigentümers gilt. Das bedeutet, dass Sie Ihre geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben in Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung angeben müssen. Der von Ihnen gezahlte Steuersatz hängt von Ihrem steuerpflichtigen Gesamteinkommen ab, das sowohl Ihre Geschäftseinkünfte als auch alle anderen persönlichen Einkommensquellen umfasst. Stellen Sie sicher, dass Sie genaue Aufzeichnungen über Ihre Geschäftsausgaben führen, um die Abzüge zu maximieren und Ihre Gesamtsteuerschuld zu reduzieren.
• Staatliche und lokale Steuern: Abgesehen von den Bundessteuern unterliegen Einzelunternehmer möglicherweise auch der staatlichen Einkommenssteuer und anderen lokalen Gewerbesteuern, je nach den Vorschriften des Staates und der Region, in der das Unternehmen tätig ist. Jeder Staat hat seine eigenen Steuergesetze. Daher ist es wichtig, die Steueranforderungen an Ihrem spezifischen Standort zu verstehen, um die Einhaltung sicherzustellen und mögliche Strafen zu vermeiden.
• Umsatzsteuer: Wenn Ihr Einzelunternehmen den Verkauf von Waren oder bestimmten Dienstleistungen umfasst, müssen Sie möglicherweise im Namen Ihrer Kunden Umsatzsteuer einziehen und abführen. Die Anforderungen an die Umsatzsteuer variieren stark je nach Staat und manchmal sogar je nach lokaler Gerichtsbarkeit. Daher ist es wichtig zu bestimmen, ob und zu welchem ​​Satz Ihre Produkte oder Dienstleistungen steuerpflichtig sind. Wenn die Umsatzsteuer nicht ordnungsgemäß eingezogen und abgeführt wird, kann dies zu Prüfungen und Geldstrafen führen.
• Grundsteuer: Als Einzelunternehmer besitzen Sie möglicherweise Geschäftseigentum wie Immobilien, Ausrüstung oder Fahrzeuge, die der Grundsteuer unterliegen können. Die Grundsteuersätze werden von den örtlichen Behörden festgelegt und können je nach Wert und Art der Immobilie, die Sie für geschäftliche Zwecke besitzen, variieren.

Sich als Einzelunternehmer in der komplexen Welt der Steuern zurechtzufinden, kann entmutigend sein, aber es ist wichtig, über Ihre Steuerpflichten informiert zu bleiben und alle verfügbaren Abzüge zu nutzen, um Ihre Steuersituation zu optimieren. Ziehen Sie in Betracht, den Rat eines qualifizierten Steuerberaters einzuholen, um eine ordnungsgemäße Steuerplanung und -einhaltung sicherzustellen, damit Sie sich vertrauensvoll auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.

Wechsel vom Einzelunternehmer zur Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC)

Für Kleinunternehmer ist der Wechsel vom Einzelunternehmer zur LLC ein wichtiger Meilenstein im Leben ihres Unternehmens. Durch die Gründung einer Geschäftseinheit erhalten Eigentümer einen besseren persönlichen Haftungsschutz und Steuervorteile.

Um diesen Schritt durchzuführen, müssen Sie Ihr Unternehmen beim Staat registrieren, eine Betriebsvereinbarung erstellen, alle erforderlichen Genehmigungen und Lizenzen einholen und alle vorhandenen Unternehmensvermögenswerte übertragen.

Ist ein Einzelunternehmen das Richtige für Sie?

Haben Sie jemals darüber nachgedacht, ein eigenes Solopreneur-Unternehmen zu gründen? Eine Einzelfirma könnte die richtige Option für Sie sein. Es gibt so viele Solopreneur-Geschäftsideen, vom Webdesign bis zum freiberuflichen Schreiben, und als Solopreneur haben Sie die kreative Freiheit, Ihren Leidenschaften nachzugehen, ohne sich auf die Meinung anderer zu verlassen.

Ein Einzelunternehmen könnte das Richtige für Sie sein, wenn Sie mit minimalen Kosten und Papierkram ein Unternehmen gründen und dennoch über einen gewissen Schutz vor persönlicher Haftung verfügen möchten.

Ist Einzelunternehmer dasselbe wie Selbstständiger?

Nein, Einzelunternehmen und Selbstständiger sind nicht dasselbe. Ein Einzelunternehmer ist eine Einzelperson, die ein Unternehmen ohne formelle Organisation besitzt und betreibt.

Ein Selbstständiger ist jemand, der für sich selbst arbeitet und Einkünfte aus seiner Geschäftstätigkeit erzielt, aber nicht unbedingt ein Unternehmen besitzt. Während ein Einzelunternehmer sein Unternehmen beim Staat anmelden muss, ist dies für Selbstständige nicht erforderlich.

Zahlen Einzelunternehmer Einkommensteuer?

Ja, Einzelunternehmer müssen auf alle von ihnen erzielten Geschäftsgewinne Einkommenssteuer zahlen. Sie sollten auch alle Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit in ihrer persönlichen Steuererklärung angeben.

Neben der Einkommenssteuer müssen Einzelunternehmer möglicherweise auch andere Steuern wie Umsatzsteuer, Grundsteuer und Selbständigkeitssteuer zahlen. Es ist wichtig, die verschiedenen Steuern zu recherchieren, die für Ihr Unternehmen anfallen können, und sicherzustellen, dass diese ordnungsgemäß bezahlt werden.

Kann ich mir als Einzelunternehmer ein Gehalt zahlen?

Bei der Gründung eines Unternehmens als Einzelunternehmer ist es wichtig zu lernen, wie man als Unternehmer bezahlt.

Während Unternehmer sich kein Mitarbeitergehalt auszahlen können, können sie sich Ausschüttungen aus ihren Unternehmensgewinnen in Form von Langzeitabhebungen oder Dividenden leisten. Die Höhe dieser Zahlungen kann je nach finanzieller Situation des Unternehmens und den persönlichen Bedürfnissen des Eigentümers variieren.

Bild: Depositphotos