Einzelunternehmen Vor- und Nachteile, die Sie berücksichtigen sollten

Als fleißiger Freiberufler finden Sie die rechtliche Seite des Betriebs Ihres Unternehmens manchmal etwas verwirrend. Es gibt viele Freiberufler, die über die Vor- und Nachteile des Einzelunternehmens nachdenken. Oder sich fragen, was genau eine LLC ist und welches Format für ihr spezifisches Geschäft am besten geeignet ist.

Wenn Sie einer dieser Menschen sind, sind Sie nicht allein.

Bei Millo sind wir hier, um Ihnen dabei zu helfen, herauszufinden, was die ideale Geschäftsstruktur für Ihre Zwecke sein könnte. In diesem Artikel werden wir genau behandeln, was es bedeutet, ein Einzelunternehmen zu gründen. Außerdem prüfen wir, welche Möglichkeiten Sie bei der Gewerbeanmeldung haben.

Hoffentlich können wir Ihnen bei der Entscheidung für das optimale Unternehmen für Ihre freiberufliche Tätigkeit behilflich sein. Dann können Sie Ihr neues Geschäft so schnell wie möglich starten.

Was ist ein Einzelunternehmen?

Ein Einzelunternehmen ist die grundlegendste aller rechtlichen Unternehmensstrukturen.

Viele Startup-Unternehmer entscheiden sich dafür, ihre Unternehmen als Einzelunternehmen aufzulisten. Obwohl nicht alle wissen, ob es die beste Wahl für ihre Bedürfnisse ist.

Im Wesentlichen ist ein Einzelunternehmer ein Unternehmen, das aus nur einer Person ohne Kapitalgesellschaft oder Status mit beschränkter Haftung besteht. Diese Person vertritt das Unternehmen jederzeit rechtlich und vollständig.

Benötigen Sie mehr Kunden?

Holen Sie sich mehr freiberufliche Arbeit mit unserem KOSTENLOSEN Buch: 10 neue Kunden in 30 Tagen . Geben Sie unten Ihre E-Mail-Adresse ein und alles gehört Ihnen.

Jetzt downloaden

Zu den gängigsten Eigentumsstrukturen gehören neue Startups, Direktverkäufer, Teilzeitunternehmen, Berater und Auftragnehmer.

Laut IRS ist ein Einzelunternehmer jemand, der ein Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit besitzt. Sie weisen auch darauf hin, dass Sie, wenn Sie das einzige Mitglied einer inländischen Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder LLC sind, kein Einzelunternehmer sind, wenn Sie diese LLC als Kapitalgesellschaft behandeln.

Einzelunternehmen Vor- und Nachteile erklärt

Die Vorteile eines Einzelunternehmens

1. Niedrige Startkosten

Viele Startups und junge Kleinunternehmen kämpfen in ihrer Anfangszeit mit begrenztem Kapital.

Die mit der Gründung und dem Betrieb einer Kapitalgesellschaft verbundenen Aufwendungen sind weitaus höher und komplexer als die einer Einzelunternehmensgründung.

Die meisten Unternehmen benötigen bei ihrer Gründung die Unterstützung von Rechtsanwälten. Während Einzelunternehmen von ihren Gründern leicht gegründet und gelistet werden können.

Ein weiterer großer Vorteil der Gründung eines Einzelunternehmens besteht darin, dass Sie als Eigentümer alle Gewinne Ihres Unternehmens für sich behalten können. Wenn Sie in einer Personengesellschaft oder einem Unternehmen mit Miteigentümern und Investoren wären, würden Ihre Gewinne stattdessen unter diesen Personen aufgeteilt.

2. Schnellere und einfachere Steuervorbereitungen

Wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen aufzulisten, wird die Einreichung Ihrer Steuern im Allgemeinen erheblich einfacher sein, als wenn Sie Steuern für eine Kapitalgesellschaft einreichen würden.

Alles, was Sie in diesem Fall tun müssen, ist eine individuelle Einkommensteuererklärung abzugeben, die die Gewinne und Verluste Ihres freiberuflichen Unternehmens enthält. Wenn Sie in den USA ansässig sind, würden Sie das IRS-Formular 1040 verwenden, um Ihre Unternehmenssteuern einzureichen.

Ihre persönlichen und geschäftlichen Einkünfte werden als ein und dasselbe betrachtet. Für Sie gelten die Steuersätze und Regelungen für Selbständige.

Geschäftsinhaber, die als Einzelunternehmer eingetragen sind, können schnelle und unabhängige Entscheidungen über Steuern und andere finanzielle Betriebsangelegenheiten treffen. Sie haben die volle Kontrolle darüber, wie Sie Ihr Unternehmen verwalten und führen.

Sie sind nicht verpflichtet, Probleme mit Aktionären und Partnern zu diskutieren, bevor Sie Lösungen erarbeiten und dringende Probleme behandeln können. Seien Sie jedoch gewarnt. Wenn Sie eine schlechte Entscheidung treffen, liegt die Verantwortung, sie zu korrigieren, allein auf Ihren Schultern.

3. Optimierte Geldabwicklungsprozesse

Der Umgang mit Geld beim Betrieb eines Einzelunternehmens ist wesentlich einfacher als bei anderen Unternehmensstrukturen. Dies ist einer der weniger bekannten Vor- und Nachteile eines Einzelunternehmens, aber einer der vorteilhaftesten.

Ein Einzelunternehmen auf Ihren Namen zu haben bedeutet, dass Sie keine Gehaltsabrechnung einrichten müssen, um sich selbst zu bezahlen.

Es wird jedoch empfohlen, dass Sie ein separates Geschäftsbankkonto einrichten, um die Gelder Ihres Unternehmens von Ihrem persönlichen Geld getrennt zu halten. So vermeiden Sie eine Vermischung privater und geschäftlicher Aktivitäten, die langfristig Ihre Finanzen erschweren kann.

Die Nachteile eines Einzelunternehmens

1. Ein hohes Maß an persönlicher Haftung

Wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihr kleines Unternehmen als Einzelunternehmen aufzulisten, haften Sie persönlich und allein für alle Handlungen und Schulden Ihres Unternehmens.

Im Gegensatz zu einer LLC oder einem Unternehmen existiert Ihr Unternehmen nicht als separate juristische Person. Ihr persönliches Vermögen und Ihre Finanzen sind direkt mit Ihrem Unternehmen verknüpft.

Unternehmer, die in Hochrisikobranchen wie dem verarbeitenden Gewerbe tätig sind, tendieren aus diesem Grund zu Unternehmensstrukturen. Aber als Freiberufler sollte Ihr persönliches Risiko bei der Wahl dieser Geschäftsform minimal sein.

Wenn das Unternehmen eines Einzelunternehmers auf ein Problem stößt oder Schulden und andere finanzielle Verpflichtungen eingeht, riskieren sie, ihr eigenes Geld zu verlieren. Einzelunternehmer setzen auch ihr persönliches Eigentum aufs Spiel, falls ihre Geschäfte scheitern oder rechtliche Schritte eingeleitet werden.

Unternehmen halten privates und geschäftliches Vermögen streng getrennt. Aber in einem Einzelunternehmen gibt es keine rechtliche Trennung zwischen Ihrem Privat- und Ihrem Geschäftsvermögen. Wenn kostspielige Probleme auftreten, müssen Sie diese selbst lösen.

Apropos Privathaftpflicht: Es ist auch wichtig zu wissen, dass es vielen Einzelunternehmern schwer fällt, eine gesunde Work-Life-Balance zu finden.

Als alleiniger Eigentümer und Betreiber Ihres Unternehmens verbringen Sie möglicherweise die meiste Zeit damit, Ihr Unternehmen zu führen und sich um eventuell auftretende Probleme zu kümmern. Und Feiertage können schwer zu bekommen sein.

Möglicherweise müssen Sie gemeinsam Zeit für sich selbst, Ihre Familie und Ihre Lieben einplanen, um sicherzustellen, dass Sie kein Burnout entwickeln.

2. Allgemeiner Mangel an Finanzkontrolle

Einzelunternehmen haben etwas lockerere Strukturen als andere Unternehmensformen. Als solche erfordern sie keine Führung von Firmenprotokollen. Sie benötigen auch nicht die Veröffentlichung von Jahresabschlüssen, die eine Kapitalgesellschaft verlangt.

Dieser Mangel an Rechnungslegungskontrolle mag zunächst wie ein Segen erscheinen. Aber es kann Probleme für Ihr Freelancer-Geschäft bedeuten, wenn Sie nicht aufpassen.

Unabhängig von der rechtlichen Struktur Ihres Unternehmens ist es wichtig, sich Zeit zu nehmen, um eine geeignete Buchhaltungssoftware einzurichten, um Ihre Ausgaben und Einnahmen zu verfolgen. Dies wird Ihnen helfen, Ihre Ausgaben unter Kontrolle zu halten.

3. Erweitern kann eine Herausforderung sein

Denken Sie über den wahrscheinlichen Zustand Ihres freiberuflichen Unternehmens in 5 Jahren nach. Planen Sie, es zu diesem Zeitpunkt noch selbst zu betreiben? Oder möchten Sie andere Freiberufler einstellen und später Ihren Betrieb erweitern?

Das Wachstum Ihres freiberuflichen Unternehmens erfordert Barkapital, damit Sie neue Möglichkeiten ergreifen und in verschiedene Märkte eintreten können. Es ist wichtig zu wissen, dass die meisten externen Investoren eher in Ihr Unternehmen investieren, wenn Sie ein Unternehmen sind.

Unternehmen haben Investoren, die bei Bedarf zusätzliche Barinvestitionen tätigen können. Diesen Luxus haben Einzelunternehmen aber nicht. Dies bedeutet, dass Sie das Wachstum Ihres Unternehmens möglicherweise mit persönlichen Geschäftsdarlehen finanzieren müssen, wenn Sie sich jemals verzweigen möchten.

Darüber hinaus stellen Einzelunternehmen in der Regel Einschränkungen dar, wenn es um die Expansion und das Wachstum des Unternehmens geht. Diese Struktur bietet wenig Raum für Wachstum. Es gibt nur Platz für einen Eigentümer und Mitarbeiter – Sie. Wenn Sie Ihr Geschäft in Zukunft erweitern möchten, müssen Sie Ihre Geschäftsstruktur ändern, um dies zu tun.

Gründung eines Einzelunternehmens

In den Augen des IRS ist Ihr Kleinunternehmen ein Einzelunternehmen. Es sei denn, Sie haben es physisch unter einer anderen Struktur wie einer LLC oder S-Corporation registriert.

Für die Gründung Ihres Unternehmens ist in der Regel keine Gewerbeanmeldung erforderlich.

Wenn Sie einen bestimmten Firmennamen oder einen Alias ​​verwenden möchten, um Ihr Unternehmen zu betreiben, erfordern die Gesetze Ihres Staates möglicherweise eine Registrierung des Handelsnamens. Oder sie verlangen, dass Sie Ihren Firmennamen hinterlegen, um bürokratische Verwirrung zu vermeiden.

Die Auswahl der besten Unternehmensstruktur für Ihr freiberufliches Unternehmen hängt von einer Vielzahl von Faktoren ab. Ihre Art der freiberuflichen Tätigkeit, Ihre steuerliche Situation und Ihre Branchenhaftung sind nur einige der vielen Überlegungen.

Was auch immer Ihre Wahl sein mag, es wird sowohl rechtliche als auch persönliche Auswirkungen haben.

Es wird empfohlen, dass Sie Ihre Nachforschungen anstellen. Arbeiten Sie nach Möglichkeit mit einem Mentor zusammen, um die Art der Unternehmensstruktur zu bestimmen, die für Sie am besten geeignet ist. Vor allem, wenn Sie planen, Ihren Betrieb in Zukunft auszubauen.

Einkommensteuer zahlen als Einzelunternehmer

Ein Einzelunternehmen zahlt in den USA Einkommenssteuern, indem es ein Schedule-C-Formular ausfüllt und dieses Geschäftseinkommen in die persönlichen Steuererklärungen des Eigentümers aufnimmt. Der Anhang C listet alle Einkommensströme Ihres Unternehmens und alle Ausgaben auf, die Sie abziehen möchten.

Als Freiberufler können Sie sogar Heimarbeitskosten einrechnen, wenn Sie von zu Hause aus arbeiten. Sie können die Kosten für die Miete Ihres Heimbüros, den Strombedarf und die Bürolieferanten einbeziehen. Sie können auch die Kfz-Kosten abziehen, wenn Sie aus geschäftlichen Gründen zu den Wohnungen Ihrer Kunden oder Ihrer Lieferanten reisen.

Ihr gesamtes Nettoeinkommen aus Schedule C wird zusammen mit allen Einkünften aus anderen Quellen in Zeile 12 Ihres Formulars 1040 eingetragen. Sie können dann Ihre Selbstständigensteuer auf der Grundlage des Nettoeinkommens Ihres freiberuflichen Unternehmens berechnen und dieses nach der Berechnung Ihrer Einkommensteuer hinzufügen. Die Selbständigensteuer und die Einkommensteuer müssen zusammengezählt werden, um Ihre Gesamtsteuerschuld zu berechnen.

Einzelunternehmen müssen ähnlich wie andere Unternehmen Steuern zahlen. Alle diese Steuern müssen in bestimmten Intervallen und Beträgen gemeldet und gezahlt werden, um die regionalen Steueranforderungen einzuhalten.

Über die Einkommenssteuer hinaus muss Ihr Unternehmen auch Umsatzsteuern auf alle steuerpflichtigen Dienstleistungen und verkauften Waren erheben und zahlen. Außerdem müssen Sie Grundsteuer auf alle Grundstücke und Gebäude zahlen, die Sie persönlich besitzen, und einziehen. Und Sie müssen Lohnsteuern melden und zahlen, wenn Ihr Einzelunternehmen Mitarbeiter hat.

Die Bedeutung der Versicherung für Ihr Einzelunternehmen

Als Einzelunternehmer tragen Sie die gesamte Haftung Ihres Unternehmens. Es obliegt allein Ihnen, Klagen und finanzielle Ansprüche gegen Ihr Unternehmen zu schlichten. Deshalb ist es wichtig, dass Sie die richtigen Versicherungspolicen haben, um Ihre Risiken zu mindern.

Als Einzelunternehmer können Sie Ihre Risiken senken, indem Sie eine Einzelunternehmensversicherung abschließen. Abhängig von der Art Ihres Unternehmens müssen Sie möglicherweise mehr als eine unterschiedliche Art von Haftpflichtversicherung abschließen.

Es gibt eine große Auswahl an verschiedenen Versicherungspolicen, die Ihr freiberufliches Unternehmen schützen können. Viele davon sind speziell für Einzelunternehmen konzipiert. Dazu gehören die allgemeine Haftpflichtversicherung, die Produkthaftpflichtversicherung, die Berufshaftpflichtversicherung, die gewerbliche Sachversicherung, die Arbeiterunfallversicherung und die Home-Office-Versicherung.

Wenden Sie sich an den Versicherungsträger Ihres Unternehmens, um Ihre persönlichen Bedürfnisse zu besprechen und die richtigen Deckungsarten zu finden, die Ihr Unternehmen am besten vor Haftung schützen.

Ist ein Einzelunternehmen das Richtige für Sie?

Sie kennen jetzt die wichtigsten Vor- und Nachteile des Einzelunternehmens. Möglicherweise sind Sie sich jedoch noch nicht sicher, ob diese Struktur für Sie geeignet ist oder nicht.

Wir empfehlen Ihnen, sich die folgenden Fragen zu stellen, um zu beurteilen, ob diese Struktur für Ihr freiberufliches Unternehmen geeignet ist oder nicht.

• Bin ich in der Lage, meine geschäftlichen Aufgaben zu 100 % zu bewältigen, auch wenn ich aus geschäftlichen Gründen oder aus privaten Gründen unterwegs bin?
• Möchte ich mein freiberufliches Unternehmen selbstständig ohne Hilfe anderer Mitarbeiter, Gesellschafter und Eigentümer betreiben?
• Bin ich bereit, diese Verantwortlichkeiten und die Verbindlichkeiten und Risiken meines Unternehmens vollständig zu übernehmen?
• Bin ich gerüstet, um wichtige Entscheidungen zu treffen, die die Zukunft meines freiberuflichen Unternehmens beeinflussen könnten?
• Kann ich den Stress und die täglichen Anforderungen als Einzelunternehmer bewältigen?
• Bin ich damit einverstanden, dass meine private und berufliche finanzielle Situation rechtlich gleichgestellt werden?
• Fühle ich mich wohl damit, allein für mein gesamtes Unternehmen und alle seine Vermögenswerte persönlich haftbar zu sein?

Wenn Sie alle diese Fragen positiv beantwortet haben, ist ein Einzelunternehmen vielleicht genau das Richtige für Sie.

Wenn kein Einzelunternehmen, was dann?

Es gibt eine Reihe anderer Unternehmensstrukturen, die für Ihr freiberufliches Unternehmen geeignet sein könnten, wenn ein Einzelunternehmen nicht für Ihre Bedürfnisse geeignet ist.

Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Die LLC-Geschäftsstruktur kombiniert viele der Vorteile anderer Arten von Geschäftseinheiten. Es bietet seinen Eigentümern und Mitgliedern eine beschränkte Haftung für die mit seinem Eigentum verbundenen Geschäftsrisiken und Schulden. Dies könnte ideal sein, wenn Ihr freiberufliches Unternehmen größer wird und Sie mehr Freiberufler an Bord nehmen.

LLCs vermeiden auch die „Doppelbesteuerung“, der die meisten Unternehmen ausgesetzt sind, indem sie als Flow-Through-Einheit für die Zwecke der Einkommenssteuern fungieren. Lesen Sie hier mehr darüber, wie Sie von einem Einzelunternehmer zu einer LLC werden.

S Corporation

Die S-Corporation wird oft als hybride Unternehmensstruktur angesehen, die viele der besten Eigenschaften anderer Arten von Unternehmen bietet.

Dies ist eine juristische Person, die ihren Eigentümern die Vorteile einer erheblich beschränkten Haftung bietet. Gleichzeitig können Unternehmensgewinne und -verluste zum Zweck der Einkommensteuer direkt an die Geschäftsinhaber fließen, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden.

Die Kosten und gesetzlichen Anforderungen, die mit der Gründung einer S-Corp verbunden sind, sind relativ gering. Auch die regulatorischen Anforderungen sind in der Regel einfach genug zu erfüllen. S-Corporation-Strukturen begrenzen die Anzahl der Eigentümer, die ein Unternehmen betreiben können, und dürfen nicht im Besitz einer C-Corporation sein.

C-Corporation

C-Corporations können teuer und zeitaufwändig in der Gründung und im Unterhalt sein. Diese Struktur bietet Ihnen als Eigentümer einer C-Corp jedoch den größten Schutz vor Geschäftsrisiken und Haftung.

Unternehmen dieser Struktur unterliegen strengen staatlichen Vorschriften sowie Offenlegungs- und Berichtspflichten.

C-Corporations haben eine unbegrenzte Lebensdauer, und ihre Eigentumsrechte gehen auf ausgewählte Erben über, wenn ein Eigentümer verstirbt. Diese Körperschaft verfügt über eine große Einkommensteuerflexibilität und bietet die breiteste Palette an steuerlich absetzbaren Vorteilen.

Einige Unternehmensgewinne können jedoch auch doppelt besteuert werden. Es wird sowohl auf Unternehmens- als auch auf Einzelebene besteuert, da steuerpflichtige Dividenden an die Aktionäre des Unternehmens ausgezahlt werden.

Machen Sie den Schritt für Ihr Unternehmen

Nachdem Sie nun die Vor- und Nachteile von Einzelunternehmen kennen und wissen, wie Sie von der Übernahme dieser Geschäftsstruktur profitieren können, sollten Sie wissen, dass satte 73 % der Unternehmen in den USA Einzelunternehmen sind.

Einzelunternehmen sind einfach und kostengünstig zu gründen. Sie geben Ihnen ein hohes Maß an Kontrolle über Ihren Betrieb und Ihre Finanzen und vereinfachen Ihre Steuervorbereitungen. Außerdem verursachen sie am Ende des Tages weniger Papierkram.

Nachdem Sie die Vor- und Nachteile eines Einzelunternehmens abgewogen haben und bereit sind, den nächsten Schritt zur Gründung eines Einzelunternehmens zu gehen, wissen Sie bereits, dass der Prozess relativ einfach ist.

Sie können beginnen, indem Sie einen Namen für Ihr Unternehmen festlegen, ein Geschäftskonto eröffnen, eine Geschäftslizenz erhalten und bundesstaatsspezifische Genehmigungen und Erlaubnisse beantragen.

Sie sind bereit, Ihr freiberufliches Geschäft in kürzester Zeit auf die nächste Stufe zu heben.

Das Gespräch am laufen halten...

Über 10.000 von uns unterhalten sich täglich in unserer kostenlosen Facebook-Gruppe und wir würden uns freuen, Sie dort zu sehen. Begleiten Sie uns!