Top 5 Steuertipps für Freiberufler

Das ganze Jahr über haben Sie sich in der Freiheit gesonnt, von zu Hause aus, in Ihrem örtlichen Café oder beim Faulenzen am Strand zu arbeiten. Sie müssen Ihre Projekte, Kunden und Gebühren auswählen. Sie sind in den Urlaub gefahren, ohne jemanden um Erlaubnis fragen zu müssen. Aber jetzt, wo der 15. April vor der Tür steht, gibt es viele steuerliche Probleme für Freiberufler, die Sie beachten müssen – nicht nur, um den IRS zu beruhigen, sondern auch, um Ihre Steuerrechnung so weit wie möglich zu senken.

Zwischen all den 1099-MISCs, die Sie erhalten, Plänen, die Sie ausfüllen müssen, und abzugsfähigen Ausgaben kann die Steuersaison sehr überwältigend sein. Für kompliziertere Situationen ist es möglicherweise am besten, einen freiberuflich versierten Buchhalter einzustellen, aber selbst dann (oder wenn Sie Ihre eigenen Steuern machen) lohnt es sich immer noch, einige der besten Steuertipps für Freiberufler zu kennen:

Tipp 1: Reichen Sie Ihre Steuern vierteljährlich ein

Der IRS verlangt, dass Freiberufler am 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar geschätzte vierteljährliche Steuern zahlen. Diese vierteljährlichen Schätzungen sollen verhindern, dass Sie am Ende des Jahres einen großen Steuereinbruch hinnehmen müssen.

Wenn Sie ein Einzelunternehmer oder eine selbstständige Person sind, berechnen und übermitteln Sie Ihre geschätzten Steuern mit dem Formular 1040-ES (Geschätzte Steuer für Einzelpersonen). Wenn Sie eine Körperschaft sind, verwenden Sie das Formular 1120-W (Geschätzte Steuer für Körperschaften). Es gibt keinen Grund zur Panik, wenn Sie sie noch nicht bezahlt haben. Gemäß den IRS-Regeln müssen Sie nur dann vierteljährlich Steuern zahlen, wenn Sie:

• sind der alleinige Inhaber
• Erwarten Sie, dass Sie mindestens 1.000 US-Dollar schulden, wenn Sie die Steuererklärungen für das laufende Jahr einreichen

Jetzt kommt der knifflige Teil: Sie müssen mindestens 90 % Ihrer gesamten Steuerrechnung durch vierteljährliche Steuern bezahlen, um eine Strafe zu vermeiden. Die Möglichkeit, das Jahr in vier Segmente zu unterteilen, macht es tatsächlich einfacher, abzuschätzen, was Sie schulden.

Sie müssen Ihr Einkommen nicht für das ganze Jahr vorhersagen; Sie müssen nur Ihr Einkommen aus den letzten drei Monaten berechnen und eine Steuerklasse wie diese überprüfen, um zu bestimmen, welcher Prozentsatz dieses Einkommensanteils an die IRS gesendet werden soll.

Eine gute Faustregel ist, 25 Prozent jedes Schecks, den Sie erhalten, sofort auf ein separates Bankkonto zu überweisen, damit Sie nicht in Versuchung kommen, ihn auszugeben, und Sie das gesamte (oder zumindest das meiste) Geld haben, das Sie nach der Steuersaison schulden rollt herum.

Tipp 2: Abzug nicht vergessen

Wenn es an der Zeit ist, dem IRS die benötigten Informationen zur Verfügung zu stellen, achten Sie darauf, alle Quittungen oder andere ≤a href="https://www.hiveage.com/expenses-tracking/">Spesendokumentation</a> aufzubewahren. Die Freelancer Union gibt an, dass die häufigsten Abzüge, die Freiberufler übersehen, folgende sind:

• Kilometerstand. Auch wenn Sie ein Home Office haben, können Sie Kilometer und Benzin für und von Besprechungen abziehen.
• Technologie. Dazu gehören Ihr Telefon, Computer und alle anderen Geräte, die Sie für Ihr Unternehmen verwenden.
• Heimbüro. Dies ist jeder Raum oder Teil eines Raums, den Sie nur für Ihr Unternehmen nutzen.

Weitere Abzüge, zu denen Sie berechtigt sind, sind:

• Für Werbung ausgegebenes Geld. Alles, was Sie für Print- oder Online-Anzeigen, Broschüren, Werbeartikel mit dem Namen Ihres Unternehmens darauf, Visitenkarten, Banner oder alles andere ausgeben, das den Namen Ihres Unternehmens bekannt macht.
• Alle Pkw- und Lkw-Kosten. Bewahren Sie alles auf, von Gasquittungen bis hin zum Nachweis, wie viel Sie für Wartungsarbeiten wie Ölwechsel, neue Reifen und Reparaturen bezahlen.
• An andere Parteien gezahlte Gebühren und Provisionen.
• Leiharbeit. Wenn Sie jemals einen anderen Freiberufler oder unabhängigen Auftragnehmer für seine Dienste bezahlen müssen, bewahren Sie sowohl seine Rechnung als auch Ihren Zahlungsnachweis auf.
• Versicherungsprämien für verschiedene Arten von Unternehmensversicherungen, einschließlich Haftpflicht, Arbeitsunfall, Sturm, Feuer, Unfall, Diebstahl, Überschwemmung und Kunstfehler.
• Zinsen für alle Kredite, die Sie zur Finanzierung Ihres Unternehmens aufnehmen.
• Juristische und professionelle Dienstleistungen.
• Bürokosten, einschließlich Verbrauchsmaterialien, Porto, Bücher, Druckerpapier, Stifte, Materialien und andere Gegenstände, die im täglichen Betrieb verwendet werden.
• Reparaturen und Wartung von Geschäftsausstattung.
• Lieferungen, sofern Sie ein physisches Produkt herstellen. Wenn Sie beispielsweise Florist sind, würde dieser Abschnitt Blumen, Vasen und andere Blumenprodukte enthalten.
• Steuern und Lizenzen.
• Utilities, einschließlich Heizung, Strom, Gas, Wasser, Telefon und Internet.

Tipp 3: Seien Sie der Boss Ihres Ehepartners

Wenn Sie Ihren Ehepartner schon immer herumkommandieren wollten, ist jetzt Ihre Chance! Die Einstellung Ihres Ehepartners kann laut TurboTax erhebliche Steuervorteile bringen. Obwohl Sie alle Krankenversicherungsprämien, die Sie für sich selbst oder Ihre Familie zahlen, zu 100 Prozent abziehen können, senkt dies nur Ihre Einkommenssteuer, nicht aber Ihre Selbstständigensteuer, da dies Ihr Nettoeinkommen nicht mindert. Eine clevere Möglichkeit, die Steuer für Selbständige zu senken, besteht also darin, Ihren Ehepartner einzustellen und den Arbeitnehmern eine Familienkrankenversicherung anzubieten.

Zunächst müssen Sie einen rechtsgültigen Vertrag haben, um nachzuweisen, dass Ihr Ehepartner Ihr Voll- oder Teilzeitbeschäftigter ist. Dann richten Sie einen Medical Expense Reimbursement Plan (MERP) ein, lassen Ihren Ehepartner sich für den Familienplan anmelden und ihn oder sie alle medizinischen Kosten für Ihre Familie aus eigener Tasche bezahlen. Dies ermöglicht Ihnen als Einzelunternehmer, alle Krankheitskosten Ihrer Familie als gesetzliche Betriebsabzüge abzusetzen (verwenden Sie dazu Anhang C).

Tipp 4: Vermeiden Sie Strafen nach dem Affordable Care Act

Diese Steuersaison ist die erste, in der Strafen für den Nichtkauf von Gesundheitsleistungen verhängt werden. Stellen Sie also sicher, dass Sie den Affordable Care Act einhalten. Wenn Sie diese Versicherung 2014 nicht abgeschlossen haben, werden Sie mit 95 $ oder 1 Prozent Ihres Einkommens bestraft, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Obwohl Sie keinen Pfandrechten oder Abgaben unterliegen, wird Ihre Strafe von zukünftigen Steuerrückerstattungen abgezogen.

Formular 1095 ist das Dokument, aus dem Ihre Krankenversicherungszahlungen hervorgehen und ob Sie Anspruch auf den Premium Tax Credit haben oder ob Sie die im Laufe des Jahres erhaltenen Credits zurückzahlen müssen. Bewahren Sie dieses Dokument (oder 1095-A, -B oder -C) unbedingt für Steuererklärungszwecke auf.

Die gute Nachricht ist, dass Sie, wenn Sie Ihren Krankenversicherungsschutz über den Marketplace erhalten haben, aber nur für einen Teil des Jahres 2014, möglicherweise Anspruch auf Befreiung von Strafen für Nichtversicherung haben.

Tipp 5: Planen Sie für die Zukunft und sparen Sie jetzt

Es gibt zwei gängige Altersvorsorgepläne für Selbstständige: den vereinfachten Mitarbeiterrentenplan (SEP) und einen Keogh-Plan. Biz Filings berichtet, dass Sie sich nur für einen Keogh-Plan entscheiden können, wenn Ihr Unternehmen nicht rechtsfähig ist (mit anderen Worten, ein Einzelunternehmen, eine Personengesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung).

Warum in einen Keogh-Plan investieren? Freiberufler haben in der Regel eine höhere Steuerlast als andere, daher sind diese Pläne vorteilhaft, da die Steuer aufgeschoben wird, bis Sie das Geld abheben. Ein weiterer Vorteil ist, dass Ihr maximaler Jahresbeitrag für das Steuerjahr 2014 52.000 $ beträgt. Vergleichen Sie diese Zahl mit der Obergrenze von 5.500 US-Dollar für IRA-Beiträge – oder 6.500 US-Dollar, wenn Sie Ende 2014 50 Jahre alt waren – und Sie können sehen, warum gut bezahlte Freiberufler sie vorteilhaft finden.

Als Freiberufler sind Sie das Risiko eingegangen, Ihr eigenes Unternehmen zu betreiben, aber ein solider Plan kann sich zu Ihren Gunsten auswirken. Viele Zeilen der Steuergesetzgebung wurden tatsächlich geschrieben, um den Schlag der Betriebskosten abzumildern. Nutzen Sie diese Tatsache, indem Sie jeden Steuerabzug geltend machen, für den Sie sich qualifizieren.