2022 年の標準控除: 知っておくべきすべてのこと

所得から控除できるものと、それが今年の税金にどのように影響するかを知ることは、これまでになく重要になっています。 これらのさまざまな税額控除のすべてを簡単に理解できるようにするために、2022 年の標準控除の内外に関する完全なガイドを本日ここに用意しました。

読み進めて、納税者が還付を最大化または納税を最小化するために知っておく必要があるすべてを発見してください。 始めましょう！

標準控除 2022 とは何ですか?

標準控除額は、控除項目を記載していない納税者が課税所得を決定する際に総所得から差し引くことができる固定額です。

2023 年 4 月 18 日が期限の連邦所得税システム税年度 2022 標準控除の表を見てみましょう。

標準控除はどのように機能しますか?

標準控除は、個人および家族の課税対象となる所得額を減らします。 これは、納税者の​​ 1040 フォームの控除として請求されます。これは、調整された (より低い) 課税所得額に基づいて税金が計算されるため、合計税額が低くなります。

控除額を明細化または文書化する必要はありません。 代わりに、それを請求することを選択したすべての申告者に適用される一律の金額です。 一般的に言えば、納税者が利用可能な標準控除よりも控除額が少ない場合、標準控除を主張すると、支払うべき税金が少なくなります。

課税所得を減らすための標準控除を請求できるのは誰ですか?

標準控除は、課税所得を減らして収入を維持したい人にとって重要なツールです。 以下は、出願ステータスに基づいて、誰またはどのグループが標準控除を請求できるかを概説しています。

• 個人– 独身申告者、世帯主、結婚している共同申告夫婦、65 歳以上の納税者、および視覚障害者はすべて、基本的な標準控除の対象となる可能性があります。
• ビジネス– 個人事業主、パートナーシップ、LLC、S-corporation、C-corporation、および非営利団体は、特定の基準を満たしていれば、標準控除を利用できる場合があります。
• 遺産と信託- 遺産または信託を管理する受託者は、いくつかの資格が満たされている場合、遺産または信託に代わって控除を請求する資格があります。

標準控除制限

標準控除の請求には、課税所得の削減や納税額の軽減など、多くのメリットがありますが、請求できる人には制限があります。

標準控除の対象となるためには、納税者は以下に概説する特定の基準を満たす必要があります。

• 所得制限– 納税者は、控除を受ける資格を得るために、特定の所得基準を満たす必要があります。 そのため、より高い所得税額に該当する人は、税理士または会計士に相談して、控除を明細化する方がよいかどうかを判断する必要がある場合があります。
• 二重ステータス申告者 – 配偶者が控除を明細化する際に別々に申告する結婚しているカップル、および米国市民と非市民の両方の配偶者ステータスを持つカップルは、控除の請求が制限される場合があります。 これは、二重ステータスの納税申告書を提出するときに発生する可能性がある特定の複雑さによるものです。
• 扶養家族– 扶養家族は標準控除を請求することはできず、課税所得を下げるために控除を明細化する必要があります。 これは、扶養家族への課税率が高いため、標準控除を請求するのではなく、控除を項目化する必要がある場合が多いためです。
• Itemizer vs. Non-itemizer – 標準控除の代わりに控除を項目化することを選択した納税者は、ほとんどの場合、控除を受ける資格がありません。
• 控除対象外の費用– 医療費、歯科費、およびその他の特定の費用は、通常、標準控除を受ける際に控除できません。
• 年間会計期間の変更– 年間会計期間の変更により 12 か月未満の期間の連邦所得税申告書を提出した場合、標準控除を請求することはできません。

標準控除を請求して税金を下げる方法

標準控除を請求することは、課税所得を引き下げ、支払うべき税金の額を減らすための優れた方法となる可能性があります。

標準控除を請求する方法のステップバイステップガイドは次のとおりです。

ステップ 1: 税務書類を集める

標準控除を申請する際の最初のステップは、W-2、1099s、および収入情報を含むその他のフォームなど、すべての税務書類を収集することです。

ステップ 2: 収入を計算する

必要な書類をすべて集めたら、次のステップは総収入を計算することです。これは、控除が適用される前の総収入です。

ステップ 3: 控除額を計算する

標準控除の場合は、標準控除額と項目別控除額の合計のどちらが大きいかを判断する必要があります。

標準控除額が大きい場合は、それを請求することを選択する必要があります。

ステップ 4: 納税申告書を提出する

どの控除を請求するかを決定したら、確定申告に進むことができます。

申告書を提出する際には、該当するフォームと書類を含める必要があります。

自営業者の場合は、自営業税の申告方法を理解し、特定のビジネス ニーズに合った自営業者向けの最適な税務ソフトウェアを調べてください。

ステップ 5: 納税義務を軽減する

最後に、標準控除は、課税所得を減らすことにより、支払うべき税金を減らします。 つまり、税負担が軽減され、収入をより多く維持できるということです。

標準税額控除と項目別控除

標準控除と項目別控除の両方により、納税者は課税所得を減らし、支払うべき税金の額を減らすことができます。 それらの主な類似点は、どちらも人々が総収入から一定額を控除できることです。

それらの主な違いは、計算方法です。 標準控除では、納税者は定額を控除できますが、項目別控除は、証拠として必要な領収書やその他の書類を含む実際の費用に基づいています。

ファイラーは、どちらかを選択する必要があります。 項目化を希望する人は、標準控除を放棄する必要があり、その逆も同様です。 最終的に、どの控除オプションが個人により大きな節約をもたらすかは、全体的な税の状況と財政状況によって異なります。

標準控除 2023

賢明な納税者は、2022 年の申告書をまだ提出していなくても、今から 2023 年の申告書を監視し始めます。 2023 年の標準控除額は、早期に利用する予定がある場合は次のとおりです。

結論

標準控除は、税金を申告する上で重要な部分であり、自分が受け取る資格がある金額を知ることが重要です。 2022 年の課税年度の変更は、控除できる金額に影響を与える可能性があるため、準備しておくことをお勧めします。

標準控除とその仕組みを理解することで、控除を最大限に活用して税金を節約できます。 標準控除やその他の控除についてサポートが必要な場合は、資格のある税の専門家に相談して、税金を適切に申告し、税金を引き下げる方法について詳細なアドバイスを提供してもらうとよいでしょう。

このようにして、税金を最大限に活用し、全体的な責任を軽減することができます。 税務に関する質問がある場合は、IRS に電話して無料の税務アドバイスを受けることもできます。

画像: Envato Elements