スモール ビジネス オーナー向けリモート チームの税に関するガイド

ますます多くの企業がリモート ワークに移行するにつれて、中小企業の経営者は、リモート チームを持つことによる税金への影響を認識する必要があります。 このガイドでは、リモート チームの税金の基本と、中小企業の経営者がお金を節約しながらコンプライアンスを維持するためのヒントについて説明します。

さまざまなタイプのリモート ワーカー

何よりもまず、3 種類のリモート ワーカーについて説明しましょう。

正社員

フルタイムの労働者は、通常、週に少なくとも 30 時間、定期的に会社で働く従業員です。 彼らは会社の伝統的な労働力の一部と見なされ、通常、健康保険、有給休暇、および退職金制度の対象となります。 彼らはまた、税務上の従業員と見なされ、会社は彼らの給料から税金を源泉徴収し、社会保障とメディケアに拠出する責任があります。

請負業者

請負業者とは、契約ベースで別の会社にサービスを提供する個人です。 彼らは会社の伝統的な労働力の一部とは見なされず、フルタイムの従業員と同じ福利厚生を受ける資格がありません。 彼らは税務上の自営業者とみなされ、自営業税を含む税金を支払う責任があります。 彼らは、固定給ではなく、プロジェクトまたは時間単位で給与を受け取ります。

個人事業主

個人事業主とは、自分のビジネスを運営し、会社の唯一の所有者である個人です。 彼らは会社の伝統的な労働力の一部とは見なされず、従業員福利厚生の対象にはなりません。 彼らは税務上の自営業者とみなされ、自営業税を含む税金を支払う責任があります。

リモートワーカーへの支払い方法

米国内のリモート ワーカーと海外のワーカーの支払いには違いがあります。 ここで、覚えておくべきことを見てみましょう。

米国を拠点とするリモート ワーカーへの支払い

米国を拠点とするリモート ワーカーの場合、中小企業の経営者は、リモート ワーカーが居住する州の法律および規制に従う必要があります。 給与から連邦税と州税を源泉徴収し、社会保障とメディケアに寄付し、年末に従業員に W-2 フォームを発行する必要がある場合があります。

米国では、直接預金の小切手やオンライン決済プラットフォームなど、リモート ワーカーに支払う方法もいくつかあります。

直接預け入れ

直接預金は、リモート ワーカーにとって最も一般的な支払い方法です。 これには、従業員の給与を銀行口座に直接送金することが含まれます。 この支払い方法は、リモート ワーカーが支払いを受け取る便利で安全な方法を提供し、支払いを簡単に追跡できるようにします。

小切手

一部のリモート ワーカーは、紙の小切手を自宅の住所に郵送することを好む場合があります。 この方法は、郵便で小切手が紛失したり盗まれたりする可能性があるため、直接預金よりも安全性が低くなる可能性があります。

オンライン決済プラットフォーム

リモート ワーカーは、PayPal、Venmo、Zelle などのオンライン プラットフォームを通じて支払いを受け取ることもできます。 これらのプラットフォームにより、迅速かつ安全な電子送金と経費の追跡が可能になります。

国際リモートワーカーへの支払い

支払い方法に関しては、国際的なリモート ワーカーの選択肢が少なくなります。 ただし、適切な選択をすれば、世界中のどこからでもリモート ワーカーにすばやく簡単に支払いを行うことができます。

国際送金

Western Union や Moneygram などの国際送金サービスは、リモート ワーカーに現地通貨で支払いたい企業に適したオプションです。

国際銀行送金

国際的な銀行電信送金では、リモート ワーカーの銀行口座に直接送金する必要があります。 これを行うには、口座番号、ルーティング番号、銀行の SWIFT コードなど、従業員の銀行口座情報が必要です。 ビジネスには、国際電信送金を処理できるアカウントも必要です。

国際銀行電信送金には数日かかる場合があり、送金に関連して手数料がかかる場合があります。 費用は、国と使用する銀行によって異なります。 また、為替レートが変動し、従業員が受け取る金額に影響を与える可能性があることに注意することも重要です。

オンライン決済プラットフォーム

Paypal、Transferwise、Payoneer などの多くのオンライン決済プラットフォームは、国際決済に対応しています。 たとえば、Paypal を使用すると、企業は 200 を超える国と地域のリモート ワーカーに支払いを送ることができます。 また、銀行振込、クレジットカードまたはデビットカード、PayPal 残高など、支払いを受け取るためのさまざまなオプションも提供しています。

リモート従業員の税金

リモートチームの税金は、会社ではなく、従業員の所在地に基づいています。 ここでは、米国内のリモート ワーカーに支払う場合と、海外に拠点を置くリモート ワーカーに支払う場合の税金の支払い方法を比較します。

同じ州に拠点を置くリモート ワーカーの税金

リモートワーカーが雇用主と同じ州で働いている場合、通常、税金の申告はより簡単です。 リモート ワーカーは、居住者と見なされる限り、居住する州で税金を申告する必要があります。

一方、雇用主は州税を源泉徴収し、州税を申告する責任があります。 一部の州では、リモート ワーカーに関する特定の規則があるため、州の税法を確認するか、税の専門家に相談することが不可欠です。

別の州に拠点を置くリモート ワーカーの税金

従業員が別の州からリモートで働いている場合は、従業員が居住する州の税法に従う必要があります。 企業は、他の従業員と同様に、リモート従業員の給与から連邦所得税と給与税 (社会保障とメディケア) を源泉徴収する必要があります。 また、年末にリモート従業員に W-2 フォームを発行する必要があり、これを使用して税金を申告します。

健康保険、退職金制度、ホーム オフィス費用など、リモート ワーカーへの福利厚生も考慮する必要があります。 一部の中小企業の所有者は、州法に基づいて、医療税額控除の対象となる場合があります。 このクレジットは、従業員に提供する健康保険の費用を相殺するのに役立ち、フルタイムの従業員が 25 人未満の企業が利用できます。

401(k)s や SEP IRA などの退職金制度により、リモート ワーカーに福利厚生を提供し、税金を節約できます。 これらのプランへの拠出は税控除の対象となります。

福利厚生や中小企業税に加えて、リモート ワーカーは納税時期の責任を認識しておく必要があります。 彼らは、彼らが働いて住んでいる州で税金を申告する必要があるかもしれません。 一部の州には、「コンビニエンス ルール」と呼ばれるものがあり、別の州から離れて働く従業員は、両方の州で税金を支払う必要があります。

別の国に拠点を置くリモートワーカーの税金

中小企業の経営者は、外国人従業員が居住する国の法律および規制に従わなければなりません。 国によって税法や規制が異なるため、より複雑になる可能性があります。

場合によっては、事業主は、従業員の給与から税金を天引きし、地域の社会保障制度に拠出し、従業員の本拠地で税金を申告し、通貨換算レートと銀行手数料を処理する必要があります。 また、最低賃金法、残業代、休暇時間などの国際労働法および規制も遵守する必要があります。

税金と給与計算を簡素化する方法

税金と給与の管理は、特に中小企業の経営者が初めて行う場合は、気が遠くなるように思えるかもしれません。

良いヒントは、自動的に控除額と控除額を計算し、電子的に税金を申告するのに役立つ税および給与計算ソフトウェアを使用することです。 人気のある給与計算サービスには、OnPay、Gusto、ADP Run などがあります。

別のオプションとして、税法の専門家を雇って、税法をナビゲートし、利用可能なすべての控除と控除を確実に活用できるようにすることもできます。 Fiverr には、税務と給与の処理を支援する財務コンサルタント、税務準備サービス、事業税サービスがあります。

選択した方法に関係なく、すべての収入と支出、および資格のある控除またはクレジットの正確な記録を保管してください。 適切なフォームを使用すると、税金の申告がより管理しやすくなり、すべての控除と控除を受けることができます。 さらに、あなたが働いている州や住んでいる州の税法の変更について最新の情報を入手し、それに応じて計画を立て、新しい控除や控除を利用できるようにしてください。

リモートワーカーの税金に関する最終的な考え

リモートチームの税金は複雑になる可能性がありますが、中小企業の経営者は、基本を理解し、利用可能な控除とクレジットを利用することで、お金を節約し、コンプライアンスを維持できます。 中小企業の経営者は、給与計算サービスを使用して税金を適切に保ちながら、リモートの従業員に貴重な利益を提供できます。

米国および国際的な税法に精通した税理士を雇って、必要なすべての規制を順守し、利用可能な控除または控除を確実に活用することをお勧めします。

専門家に相談する必要がある場合は、Fiverr の税務および給与計算の専門家がコンプライアンスを維持するのに役立ちます。

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