Venmo 税務申告、IRS、および 1099-K フォーム: 知っておくべきこと

今年、Venmo の税務報告が金融エコシステムで話題を呼んでいます。 内国歳入庁 (IRS) は、Venmo、PayPal、CashApp、その他多数のサードパーティ決済処理業者などのさまざまな決済サービスを通じて得られる事業収入を監督することを目的とした、一連の新しい規制を開始しました。

これらの変更により多くの納税者は不意を突かれ、納税義務や報告義務に関して多くの質問を受けることになりました。 この記事では、新しい税務報告プロトコルに関する最も差し迫った質問のいくつかに答えながら、これらのルールをわかりやすく説明することを目的としています。 この複雑な問題を一緒に深く掘り下げて解き明かしましょう。

ヴェンモ税とは何ですか?

Venmo Tax は、Venmo を通じて行われた特定の取引を内国歳入庁 (IRS) に報告することを義務付ける新しい 1099-K 報告ルールです。 これは、Venmo を通じて商品やサービスに対して 600 ドルを超えるビジネス取引に適用されます。

新しい Venmo の税金要件

内国歳入庁が概説する新しい税規則を確実に遵守するには、1099 規則に基づく Venmo の税要件を理解し、従うことが重要です。

1099-K 規則の改訂により、総支払い基準額は特定の暦年で 600 ドルをわずかに超える水準に大幅に引き下げられました。 この変更により、取引を促進するサードパーティの支払いプラットフォームに関係なく、この金額を超えるすべての取引により、IRS がフォーム 1099-K を発送する可能性があります。 これは、以前のレポート制限に比べてハードルが大幅に下がるため、多くの人にとって状況を大きく変えるものとなる可能性があります。

1099-K フォームと Venmo 税

Form 1099-K は、納税者が納税義務をより自発的に遵守することを奨励する IRS 情報申告として機能します。 主に、クレジット カードやデビット カードを通じて実行された支払い取引と、Venmo、PayPal、または CashApp などのサードパーティ ネットワーク経由で実行された支払い取引を追跡して報告します。ただし、これらの取引が新しい基準値である 600 ドルを超えている場合に限ります。

最近の税務報告の変更により、Venmo は他の同様の決済アプリと同様に、稼得所得を報告することが義務付けられました。 この新たな政策転換は納税者の間に混乱の種を蒔いている。 以前は、報告基準はかなり高かった。企業は取引が 200 件を超え、蓄積した資産が 20,000 ドルを超えた場合にのみ報告する義務があった。 このレポートしきい値の急激な減少により、プロセスに新たな複雑さが加わりました。

多くの人は、ビジネス上の取引に加えて個人的な取引にも課税されるのではないかと心配していましたが、そうではありません。 その結果、内国歳入庁は新規則の施行を１年延期することを決定した。 Venmo には、個人取引とビジネス取引を分離するためにビジネスアカウントを開設するオプションがあります。

Venmo などのデジタル決済プラットフォームは年間取引報告書を IRS に直接送信するため、この新しい報告慣行は財務の透明性を維持する上で大きな助けとなることが期待されています。

これらのプラットフォームが記録する収入の報告を怠ると、IRS に危険信号が送られる可能性があります。 その後、彼らはあなたの収入をより詳しく精査することを決定するかもしれません。

これは、不一致が重大な場合に罰金や監査が課せられる可能性など、重大な税務上の影響につながる可能性があります。 したがって、報告要件の増加により、年間を通じて徹底的かつ正確な収入追跡の重要性が強調されます。

Venmo からの収入を報告する方法

Venmo から収入を正確に報告する方法を明確に理解することは、非常に有益です。 ここでは、最近導入された税制をナビゲートするための包括的なガイドを提供します。

1. Venmo 用 1099-K の入手方法

ユーザーのアカウントが関連する税金の前提条件をすべて満たしている場合、Venmo はフォーム 1099-K のデジタル コピーをユーザーに提供します。 ユーザーは、Venmo の公式 Web サイトである Venmo.com からこのフォームに簡単にアクセスしてダウンロードできます。 ただし、1099-K フォームが見つからない場合、または 1099-K フォームを受け取っていない場合は、フォームの提出に必要な所得制限を満たしていないことが原因である可能性があります。

2. 個人の支払いを課税所得から分離する

便利なことに、Venmo を使用すると、ユーザーは個人アカウントとは別に別個のビジネス アカウントを確立できます。 これにより、事業運営に関連するトランザクションのみがレポートされるようになります。 問題の支払いが仕事に関連している場合は、自営業税を申告するための適切な手順を理解することが重要です。

3. フォーム 1040 または 1040-ES、およびスケジュール C が記入されていることを確認してください。

必要な税務書類に正しく記入していることを確認することは、重要なステップです。 1099-K フォームは、Venmo またはその他の支払いアプリを通じて発生した収益の概要にすぎないことを忘れないでください。 また、年間の総収入を報告するフォーム 1040 とスケジュール C も記入する必要があります。後者では、Venmo や同様のアプリを通じて得たものではない中小企業から得た収入を報告します。

よくわからない人のために説明すると、フォーム 1040-ES は自営業税の申告に使用される書類です。 特に 2022 年の標準控除を申請していて項目化しないことを選択した場合は、自分がどの所得税区分に該当するかを認識することが重要です。

事業経費による控除もスケジュール C で報告する必要があります。すべての情報が正確であることを確認した後、IRS に提出する前に、1099-K フォームをこれらのフォームに添付してください。

4. すべての納税フォームを提出する

最後のステップとして、フォームに含まれるすべての情報を再確認してください。 すべてが正確であると確信できたら、納税申告書と一緒に提出してプロセスを完了します。

納税フォームの理解: 比較

さまざまな納税フォームとその適用範囲をナビゲートすることは、多くの場合、複雑な作業になることがあります。 これを明確にするために、Venmo ユーザー向けの Form 1099-K と Form 1099-NEC の主な違いと影響を強調した比較表を作成しました。 この表は大まかな概要を示していますが、個々の税務事情は異なる場合があることに注意してください。 したがって、個別のガイダンスを得るには、税務専門家に相談するか、IRS に直接相談することを常にお勧めします。

1099-K Venmo フォームを受け取らなかった場合はどうすればよいですか

特定の口座が設定された課税基準額に達しない場合があります。 このような状況では、プラットフォームには資格を満たさないユーザーにこれらのフォームを配布する能力がないため、Venmo が 1099-K フォームを発行しない可能性が高くなります。

このような状況に陥った場合は、事前に対策を講じることをお勧めします。 個人記録として、Venmo から財務諸表のコピーをダウンロードして保管してください。 これは、正確な帳簿を維持し、将来的に疑問や矛盾が生じた場合に取引の証拠を提供する上で非常に重要となる可能性があります。 1099-K フォームがなくても、これは完全な透明性と税規制の遵守を確保するのに役立ちます。

税額控除

お金を節約したい場合は、Venmo を使用する事業主として税控除の対象となるものを知ることが非常に必要です。 いくつかを一緒に確認してみましょう。

• 内務省の経費。 ホームオフィス費用の控除には、不動産の月々の支払いの一部のほか、電気代、家の修繕費、さらには保険料も含まれます。
• 事業費。 事務用品、電話代、電話代、コンピューターや最高の税務ソフトウェアなどのソフトウェア費用など、ビジネスの運営に関連するすべての費用を控除することができます。
• プロフェッショナル サービスの料金。 弁護士、会計士、支払処理業者に支払われる専門サービス料金などを経費として控除できます。
• 旅費。 商用目的の旅行によって発生した旅費は、税金の控除として請求できます。 通常、これには航空券や車両の費用、宿泊費、食事代が含まれます。 支出の証拠となるすべての領収書を必ず保管してください。

Venmo ビジネスアカウントに関する注意事項

ビジネス向け Venmo アカウントを作成すると、納税の際の時間と労力を節約できます。

Venmo を通じて行われたビジネス取引はすべて 1 か所で追跡され、納税時期が近づくと収益を報告するために必要なフォームが提供されます。

結論

本質的に、税務申告への対応は経済生活において避けられない部分です。 最近の変更により、Venmo やその他のデジタル決済プラットフォームは、より簡単かつ効率的な追跡および申告プロセスを促進する機能を備えています。 これらは、正しい情報を提出する方法を合理化し、IRS 要件への準拠を確保し、その結果、従来の税務申告に伴う煩わしさを大幅に軽減するように設定されています。 これらのプラットフォームは、より透明性が高く追跡可能なシステムを提供することで税務の状況を変え、何百万ものユーザーのプロセスを簡素化すると同時に税務コンプライアンスを強化します。

この件に関してさらに税務上のアドバイスが必要な場合は、Venmo.com をチェックするか、税務専門家に相談してください。 この副業税ガイドにも注目してください。

Venmo は 1099-NEC を送信しますか?

IRS Form 1099-NEC は、主に 600 ドル以上の直接支払いを受け取るユーザーを対象としているため、Venmo ユーザーには適用されません。 その代わりに、Venmo はユーザーが間接支払い方法で 600 ドル以上を蓄積したことを特定した場合に 1099-K フォームを送信することで、正確な税金報告を支援します。

Venmo には税金がかかりますか?

内国歳入庁 (IRS) は、当初の上限である 20,000 ドルと最低 200 件の取引を維持することを優先し、600 ドルの報告基準の適用を延期することを選択しました。 一部の州ではさらに低い報告基準を採用していることに注意してください。Venmo は、プラットフォーム上の詳細が利用可能になり次第更新し、ユーザーが地域の違いについて確実に情報を入手できるようにすることに取り組んでいます。

2022 課税年度の 1099-K の基準はいくらですか?

2022暦年、1099-K納税フォームを発行するVenmoを含む第三者決済機関は、中小企業経営者への支払総額が2万ドルを超え、そのような取引の数が200件を超える取引についてのみ報告書の提出を義務付けられる。

個人的な Venmo の支払いには課税されますか?

新しい税務報告規則の導入に伴い、Venmo の税金への影響に関する噂や誤解が急増しています。 Venmo が個人の支払いに課税しないことを明確にすることが重要です。 特に、ビジネス取引にサードパーティの支払いアプリを利用する個人または企業の収入を報告することが義務付けられており、これらの取引が IRS が定義した基準を超えた場合に限ります。 したがって、Venmo での個人取引は、これらの税金報告の変更による影響を受けません。

画像: Envato 要素