¿Qué es un propietario único?

Si está considerando convertirse en propietario de un negocio, una opción a considerar es ser propietario único. Ser propietario único le permite ser su propio jefe al controlar las operaciones de su propia pequeña empresa y le permite beneficiarse de todas sus ganancias.

Este tipo de negocio tiene muy pocos costos iniciales y obstáculos operativos. Si eso suena atractivo, profundicemos en lo que significa convertirse en propietario único.

¿Qué es un propietario único?

Un propietario único es un individuo que posee un negocio no incorporado que no está registrado como una corporación o compañía de responsabilidad limitada. Es la forma más simple de estructura comercial, y una persona actúa como propietario y operador del negocio.

Un propietario único tiene control total sobre todos los aspectos de su negocio, como la toma de decisiones y la distribución de ganancias, y es responsable de cualquier deuda o acción legal que se tome contra el negocio.

Un ejemplo de una empresa unipersonal

En este ejemplo, John es un desarrollador web autónomo que trabaja en la oficina de su casa. Nunca registró su negocio como una LLC o corporación y paga impuestos sobre los ingresos de su negocio como propietario único.

Tiene control total sobre sus operaciones, incluido cuánto cobra por los servicios, qué proyectos emprende y cómo se comercializa. También es legalmente responsable de cualquier deuda o acción legal emprendida contra su negocio.

Empresa unipersonal vs. LLC

Cuando se habla de un propietario único frente a una LLC, hay varias diferencias a considerar antes de decidir qué tipo de estructura comercial es mejor para usted. Echemos un vistazo…

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Propietario único vs. Dueño

Como se muestra a continuación, hay muchas similitudes y solo un par de diferencias entre un propietario único y un propietario individual que no ha registrado su empresa como LLC o corporación.

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Ventajas de una estructura empresarial de propiedad única

Las empresas unipersonales ofrecen muchos beneficios a quienes están considerando iniciar su propio negocio. Aquí hay cinco ventajas de una empresa unipersonal:

• Bajos costes de puesta en marcha. Convertirse en propietario único tiene costos iniciales bajos, ya que hay muy pocas tarifas legales y administrativas asociadas con la creación del negocio.
• Flexibilidad. Como propietario único, tiene control total sobre su negocio y puede tomar decisiones rápidamente sin tener que consultar con una junta directiva u otros socios.
• Tratamiento fiscal. Los propietarios únicos solo pagan impuestos sobre las ganancias que generan y pueden incluir algunos de sus gastos comerciales como deducciones de impuestos, como el kilometraje o los suministros de oficina.
• Sencillez. Como propietario único, hay menos papeleo que debe presentarse ante el estado para comenzar a funcionar.
• Privacidad. Como propietario único, su empresa no está registrada con el estado y, por lo tanto, cualquier información financiera asociada con ella es privada.

Desventajas de una estructura empresarial de propiedad única

Si bien hay muchas ventajas de ser un propietario único, también tiene muchos inconvenientes. Aquí hay cuatro desventajas de una empresa unipersonal:

• Los bienes personales están en riesgo. El negocio no está separado del dueño. Entonces, si acumula deudas comerciales o enfrenta alguna acción legal comercial, usted es personalmente responsable y sus activos pueden estar en riesgo.
• Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Los propietarios únicos son responsables de sus propios impuestos y también deben pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
• Acceso limitado al capital. Como propietario único, está limitado a la cantidad de dinero que puede recaudar a través de inversiones y/o préstamos personales.
• Falta de continuidad. Si algo le sucede al propietario, como la muerte o la discapacidad, la empresa puede verse obligada a cerrar ya que no hay nadie más para hacerse cargo.

Cómo iniciar una empresa unipersonal

Aprender a iniciar un negocio como propietario único es relativamente simple. Además de consultar nuestra lista de verificación de inicio de negocios, siga estos pasos para poner en marcha su empresa unipersonal:

Paso 1: Elija un nombre comercial.

Al iniciar un negocio, debe elegir un nombre que no sea utilizado por otro negocio registrado. Consulte el sitio web de la Secretaría de Estado o la oficina del secretario del condado local para asegurarse de que el nombre que desea esté disponible.

Paso 2: obtenga los permisos, licencias e identificaciones fiscales necesarios.

Dependiendo de su negocio y del estado donde se encuentre, es posible que deba obtener un permiso o licencia para poder operar legalmente. Además, todas las empresas deben obtener una identificación fiscal federal (EIN).

Paso 3: Abra una cuenta bancaria comercial.

Tener una cuenta bancaria separada para su negocio le permite mantener sus finanzas personales y comerciales separadas.

Paso 4: considere comprar un seguro comercial.

Aunque no es obligatorio, tener un seguro comercial puede brindar protección a su negocio en caso de accidentes o demandas.

¿Cómo se declaran impuestos como propietario único?

Cualquiera que sea dueño de su propio negocio y opere como propietario único debe tratar los ingresos del negocio como cualquier otro ingreso que haya obtenido. En términos generales, los ingresos comerciales obtenidos por un propietario único deben informarse en su declaración de impuestos personal y están sujetos a los impuestos comerciales normales.

Aprovechar las deducciones de impuestos comerciales puede ayudar a disminuir los ingresos de su negocio y su factura total de impuestos.

¿Qué impuestos pagan los propietarios únicos?

Los impuestos que deben pagar los propietarios únicos pueden variar, según el tipo de negocio que posean y dónde esté ubicado. En general, los propietarios únicos deben pagar los siguientes impuestos:

• Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es una consideración financiera importante para los propietarios únicos. Está compuesto por los impuestos del Seguro Social y Medicare, que los empleadores generalmente retienen de los cheques de pago de los empleados. Sin embargo, como propietario único, usted es tanto el empleador como el empleado, por lo que es responsable de pagar ambas partes de estos impuestos. A partir de mi última actualización en septiembre de 2021, la tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia era del 15,3 % de su ingreso comercial neto, hasta cierto umbral de ingresos. Es esencial verificar si hay actualizaciones en estas tasas, ya que las leyes fiscales pueden cambiar con el tiempo.
• Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: Una de las principales ventajas de la empresa unipersonal es que los ingresos de la empresa se consideran ingresos personales del propietario. Esto significa que debe informar los ingresos y gastos de su negocio en su declaración de impuestos sobre la renta personal. La tasa impositiva que pague dependerá de su ingreso imponible total, que incluye tanto las ganancias de su negocio como cualquier otra fuente de ingreso personal. Asegúrese de mantener registros precisos de los gastos de su negocio para maximizar las deducciones y reducir su obligación tributaria general.
• Impuestos estatales y locales: además de los impuestos federales, los propietarios únicos también pueden estar sujetos a impuestos estatales sobre la renta y otros impuestos comerciales locales, según las reglamentaciones del estado y la localidad donde opera la empresa. Cada estado tiene sus propias leyes fiscales, por lo que es crucial comprender los requisitos fiscales en su ubicación específica para garantizar el cumplimiento y evitar posibles sanciones.
• Impuesto sobre las ventas: si su empresa unipersonal implica la venta de bienes o ciertos servicios, es posible que deba recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas en nombre de sus clientes. Los requisitos de impuestos sobre las ventas varían ampliamente según el estado y, a veces, incluso según las jurisdicciones locales, por lo que es esencial determinar si sus productos o servicios están sujetos a impuestos y a qué tasa. No recaudar y remitir correctamente el impuesto sobre las ventas puede dar lugar a auditorías y sanciones económicas.
• Impuesto sobre la propiedad: como propietario único, puede ser propietario de una propiedad comercial, como bienes inmuebles, equipos o vehículos, que pueden estar sujetos a impuestos sobre la propiedad. Las autoridades locales determinan las tasas de impuestos a la propiedad y pueden variar según el valor y el tipo de propiedad que posee para uso comercial.

Navegar por el complejo mundo de los impuestos como propietario único puede ser desalentador, pero es fundamental mantenerse informado sobre sus obligaciones fiscales y aprovechar las deducciones disponibles para optimizar su situación fiscal. Considere buscar el asesoramiento de un profesional de impuestos calificado para garantizar una adecuada planificación y cumplimiento de impuestos, lo que le permitirá concentrarse en hacer crecer su negocio con confianza.

Pasar de un propietario único a una sociedad de responsabilidad limitada (LLC)

Para los propietarios de pequeñas empresas, pasar de propietario único a LLC es un hito clave en la vida de su negocio. La creación de una entidad comercial para operar proporciona a los propietarios una mayor protección de responsabilidad personal y ventajas fiscales.

Para hacer este movimiento, deberá registrar su negocio con el estado, crear un acuerdo operativo, obtener los permisos y licencias necesarios y transferir los activos comerciales existentes.

¿Es una empresa unipersonal adecuada para usted?

¿Alguna vez has pensado en iniciar tu propio negocio de solopreneur? Una empresa unipersonal podría ser la opción correcta para usted. Hay tantas ideas de negocios de emprendedores independientes, desde diseño web hasta redacción independiente, y como emprendedor independiente, tienes la libertad creativa de perseguir tus pasiones sin depender de la opinión de nadie más.

Una empresa unipersonal podría ser para usted si está buscando iniciar un negocio con un costo y papeleo mínimos, y al mismo tiempo tener cierto grado de protección de responsabilidad personal.

¿Es lo mismo propietario único que autónomo?

No, empresa unipersonal y autónomo no son lo mismo. Un propietario único es un individuo que posee y opera un negocio sin ninguna organización formal.

Un individuo que trabaja por cuenta propia es alguien que trabaja para sí mismo y recibe ingresos de sus actividades comerciales, pero no necesariamente posee un negocio. Mientras que un propietario único debe registrar su negocio con el estado, las personas que trabajan por cuenta propia no necesitan hacerlo.

¿Los propietarios únicos pagan impuesto sobre la renta?

Sí, los propietarios únicos deben pagar impuestos sobre la renta sobre las ganancias comerciales que obtengan. También deben informar cualquier ingreso de trabajo por cuenta propia en su declaración de impuestos personal.

Además de los impuestos sobre la renta, es posible que los propietarios únicos también deban pagar otros impuestos, como el impuesto sobre las ventas, el impuesto sobre la propiedad y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Es importante investigar los diversos impuestos que pueden ser aplicables a su negocio y asegurarse de que se paguen correctamente.

¿Puedo pagarme un salario como propietario único?

Aprender a pagarse a sí mismo como propietario de un negocio es un factor importante a tener en cuenta al establecer un negocio como propietario único.

Si bien los dueños de negocios no pueden pagarse a sí mismos un salario de empleado, pueden pagarse a sí mismos distribuciones de las ganancias de su negocio como retiros largos o dividendos. El monto de estos pagos puede variar, según la situación financiera de la empresa y las necesidades personales del propietario.

Imagen: Depositphotos