Pros y contras de propiedad única que querrá considerar

Como trabajador independiente que trabaja arduamente, es posible que a veces el aspecto legal de operar su negocio le resulte algo desconcertante. Hay muchos trabajadores independientes que se encuentran reflexionando sobre los pros y los contras de la propiedad única. O preguntándose qué es exactamente una LLC y qué formato sería mejor para su negocio específico.

Si eres una de estas personas, no estás solo.

En Millo, estamos aquí para ayudarlo a descubrir cuál podría ser la estructura comercial ideal para sus propósitos. En este artículo, cubriremos exactamente lo que significa establecer una empresa unipersonal. También examinaremos cuáles son sus opciones cuando se trata de registrar su negocio.

Con suerte, podremos ayudarlo a decidir sobre la entidad óptima para sus operaciones independientes. Luego, puede poner en marcha su nuevo negocio lo antes posible.

¿Qué es una propiedad única?

Una propiedad única es la más básica de todas las estructuras comerciales legales.

Muchos emprendedores de inicio optan por incluir sus negocios como empresas unipersonales. Aunque no todos saben si es la mejor opción para sus necesidades.

Esencialmente, un propietario único es un negocio que consta de una sola persona sin corporación o estado de responsabilidad limitada. Esta persona representa legalmente y en su totalidad a la empresa en todo momento.

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Algunas de las estructuras de propiedad más comunes incluyen nuevas empresas, vendedores directos, negocios a tiempo parcial, consultores y contratistas.

Según el IRS, un propietario único es alguien que posee un negocio no incorporado por sí mismo. También señalan que si usted es el único miembro de una sociedad de responsabilidad limitada o LLC nacional, no es un propietario único si elige tratar esta LLC como una corporación.

Pros y contras de propiedad única explicados

Los pros de una empresa unipersonal

1. Bajos gastos de inicio

Muchas nuevas empresas y pequeñas empresas jóvenes luchan con un capital limitado durante su infancia.

Los gastos asociados con el establecimiento y operación de una corporación son mucho más altos y más complejos que los asociados con la creación de una empresa unipersonal.

La mayoría de las corporaciones requieren la asistencia de abogados durante su formación. Mientras que las empresas individuales pueden ser fácilmente establecidas y enumeradas por sus fundadores.

Otra ventaja importante de establecer una empresa unipersonal es que usted, como propietario, puede quedarse con todas las ganancias de su negocio. Si estuviera en una sociedad o una corporación que tiene copropietarios e inversores, sus ganancias se dividirían entre estos individuos.

2. Preparaciones de impuestos más rápidas y sencillas

Si elige incluir su empresa como empresa unipersonal, la declaración de impuestos será significativamente más fácil en general de lo que sería si estuviera declarando impuestos para una corporación.

Todo lo que necesita hacer en este caso es presentar una declaración de impuestos sobre la renta individual que incluya las ganancias y pérdidas de su negocio independiente. Si reside en los EE. UU., usaría el formulario 1040 del IRS para presentar sus impuestos comerciales.

Sus ingresos individuales y comerciales se consideran uno y el mismo. Se le aplicarán las tasas y regulaciones de impuestos para trabajadores por cuenta propia.

Los dueños de negocios que figuran como propietarios únicos pueden tomar decisiones rápidas e independientes sobre impuestos y otros asuntos operativos financieros. Tendrás control total sobre cómo administras y diriges tu negocio.

No estará obligado a discutir problemas con accionistas y socios antes de poder idear soluciones y manejar problemas urgentes. Sin embargo, ten cuidado. Si toma una mala decisión, la responsabilidad de rectificarla recae únicamente sobre sus hombros.

3. Procesos de manejo de dinero simplificados

Manejar dinero mientras se opera una empresa unipersonal es mucho más simple que para otras estructuras comerciales. Este es uno de los pros y los contras de propiedad única menos conocidos, pero es uno de los más beneficiosos.

Tener una empresa unipersonal a su nombre significa que no necesita establecer una nómina para pagarse a sí mismo.

Sin embargo, se recomienda que configure una cuenta bancaria comercial separada para mantener los fondos de su empresa separados de su dinero personal. Al hacerlo, evitará mezclar sus actividades personales y comerciales, lo que puede complicar sus finanzas a largo plazo.

Los contras de una empresa unipersonal

1. Un alto grado de responsabilidad personal

Si elige enumerar su pequeña empresa como propiedad única, será personal y exclusivamente responsable de todas las acciones y deudas de su empresa.

A diferencia de una LLC o una corporación, su negocio no existirá como una entidad legal separada. Sus propios activos y finanzas personales se vinculan directamente con su negocio.

Los empresarios que operan en industrias de alto riesgo, como la manufactura, tienden a gravitar hacia las estructuras corporativas debido a esto. Pero como trabajador independiente, su riesgo personal debe ser mínimo al elegir esta estructura comercial.

Si el negocio de un propietario único encuentra un problema o incurre en deudas y otras obligaciones financieras, corre el riesgo de perder su propio dinero personal. Los propietarios únicos también ponen en riesgo sus propiedades personales, en caso de que sus negocios fracasen o se enfrenten a procedimientos legales.

Las corporaciones mantienen los activos personales y comerciales muy separados. Pero en una empresa unipersonal, sus bienes personales y comerciales no tienen separaciones legales entre ellos. Si surgen problemas costosos, tendrá que manejarlos por su cuenta.

Hablando de responsabilidad personal, también es importante saber que a muchos propietarios únicos les resulta difícil lograr un equilibrio saludable entre el trabajo y la vida.

Como el único propietario y operador de su empresa, es posible que pase la mayor parte de su tiempo administrando su negocio y atendiendo cualquier problema que pueda surgir. Y las vacaciones pueden ser difíciles de conseguir.

Es posible que deba hacer un esfuerzo concertado para reservar tiempo para usted, su familia y sus seres queridos para asegurarse de no desarrollar agotamiento.

2. Falta general de control financiero

Las empresas unipersonales tienen estructuras algo más flexibles que otras formas comerciales. Como tales, no requieren el mantenimiento de actas de empresa. Tampoco necesitan la publicación de estados financieros que requiere una sociedad anónima.

Esta falta de control contable puede parecer una bendición para empezar. Pero puede significar problemas para su negocio de autónomos si no tiene cuidado.

Independientemente de la estructura legal de su empresa, es esencial tomarse el tiempo para configurar un software de contabilidad adecuado para realizar un seguimiento de sus gastos e ingresos. Esto le ayudará a mantener sus gastos bajo control.

3. La expansión puede ser un desafío

Piensa en el estado probable de tu negocio freelance dentro de 5 años. ¿Planea seguir operándolo usted mismo en ese momento? ¿O desea contratar a otros trabajadores independientes y expandir sus operaciones más adelante?

Hacer crecer su negocio independiente requerirá capital en efectivo para permitirle aprovechar nuevas oportunidades y expandirse a diferentes mercados. Es importante tener en cuenta que es más probable que la mayoría de los inversionistas externos inviertan en su empresa si es una corporación.

Las corporaciones tienen inversionistas que pueden hacer inversiones adicionales en efectivo cuando surja la necesidad. Pero las empresas unipersonales no tienen este lujo a su disposición. Esto significa que es posible que deba financiar el crecimiento de su negocio con préstamos comerciales personales si alguna vez desea expandirse.

Además, las empresas unipersonales tienden a presentar limitaciones en lo que respecta a la expansión y el crecimiento del negocio. Esta estructura ofrece poco espacio para el crecimiento. Solo hay lugar para un propietario y empleado: usted. Si tiene como objetivo expandir su negocio en el futuro, deberá cambiar su estructura comercial para hacerlo.

Formación de una empresa unipersonal

A los ojos del IRS, su pequeña empresa es un propietario único. A menos que lo haya registrado físicamente bajo otra estructura, como una LLC o una corporación S.

Establecer su propiedad por lo general no requiere que registre su negocio.

Si desea utilizar un nombre comercial específico o un alias para operar su empresa, las leyes de su estado pueden exigir un registro de nombre comercial. O pueden exigirle que registre el nombre de su empresa para evitar confusiones burocráticas.

Elegir la mejor estructura comercial para su empresa independiente dependerá de una amplia gama de factores. Su tipo de negocio independiente, situación fiscal y responsabilidad de su industria son solo algunas de las muchas consideraciones.

Cualquiera que sea su elección, tendrá implicaciones tanto legales como personales.

Se recomienda que haga su investigación. Trabaje con un mentor si es posible para determinar el tipo de estructura comercial que es mejor para usted. Especialmente si planea hacer crecer su operación en el futuro.

Pago del impuesto sobre la renta como propietario único

Una empresa unipersonal pagará impuestos sobre la renta en los EE. UU. completando un formulario del Anexo C e incluyendo estos ingresos comerciales en las declaraciones de impuestos personales del propietario. El Anexo C enumerará todos los flujos de ingresos de su negocio y todos los gastos que desea deducir.

Como autónomo, incluso puedes incluir los gastos del negocio desde casa si trabajas desde casa. Puede incluir el costo del alquiler de su oficina en el hogar, los requisitos de energía y los proveedores de la oficina. También puede deducir los gastos del vehículo si viaja a las casas de sus clientes o proveedores por motivos comerciales.

Su ingreso neto total del Anexo C se ingresa en la Línea 12 de su Formulario 1040, junto con cualquier ingreso de otras fuentes. Luego puede calcular su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en función de los ingresos netos de su negocio independiente y agregarlo después de calcular su impuesto sobre la renta. El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y el impuesto sobre la renta deben sumarse para calcular su obligación tributaria total.

Las empresas unipersonales deben pagar impuestos de la misma manera que lo hacen otras empresas. Todos estos impuestos deben declararse y pagarse en intervalos y montos específicos para cumplir con los requisitos fiscales regionales.

Además del impuesto sobre la renta, su empresa también debe recaudar y pagar impuestos sobre las ventas de todos los servicios y bienes vendidos sujetos a impuestos. Además, debe pagar el impuesto a la propiedad sobre cualquier terreno y edificio que posea personalmente y recaude. Y debe declarar y pagar impuestos sobre la nómina si su empresa unipersonal tiene empleados.

La importancia del seguro para su empresa unipersonal

Como propietario único, toda la responsabilidad de su negocio recaerá sobre usted. Dependerá únicamente de usted resolver las demandas y reclamaciones financieras contra su empresa. Por eso es esencial contar con las pólizas de seguro adecuadas para mitigar sus riesgos.

Puede reducir sus riesgos como propietario único contratando un seguro de propietario único. Dependiendo de la naturaleza de su negocio, es posible que deba comprar más de un tipo diferente de cobertura de responsabilidad civil.

Existe una amplia gama de diferentes pólizas de seguro que pueden proteger su negocio independiente. Muchos de los cuales están diseñados específicamente para empresas individuales. Incluyen seguro de responsabilidad general, seguro de responsabilidad por productos, seguro de responsabilidad profesional, seguro de propiedad comercial, seguro de compensación para trabajadores y seguro de oficina en el hogar.

Comuníquese con la compañía de seguros de su empresa para analizar sus necesidades personales y encontrar los tipos de cobertura adecuados que protegerán mejor a su empresa de la responsabilidad.

¿Es una empresa unipersonal adecuada para usted?

Ahora conoce los principales pros y contras de la empresa unipersonal. Pero es posible que aún no esté seguro de si esta estructura es adecuada para usted o no.

Te recomendamos hacerte las siguientes preguntas para evaluar si esta estructura es la adecuada para tu empresa freelance.

• ¿Soy capaz de manejar el 100 % de las responsabilidades de mi negocio, incluso cuando estoy fuera por motivos de trabajo o viajando por motivos personales?
• ¿Quiero operar mi negocio independiente por mi cuenta sin la ayuda de otros empleados, accionistas y propietarios?
• ¿Estoy dispuesto a manejar estas responsabilidades y los pasivos y riesgos de mi negocio en su totalidad?
• ¿Estoy equipado para tomar decisiones importantes que podrían afectar el futuro de mi negocio independiente?
• ¿Puedo manejar el estrés y las demandas diarias de ser propietario único?
• ¿Estoy contento de que mi situación financiera personal y profesional se considere legalmente una y la misma?
• ¿Me siento cómodo siendo el único responsable personalmente de todo mi negocio y todos sus activos?

Si ha respondido positivamente a todas estas preguntas, una propiedad única puede ser perfecta para usted.

Si no es una propiedad única, ¿entonces qué?

Hay una serie de otras estructuras comerciales que pueden adaptarse a su negocio independiente si una propiedad única no es adecuada para sus necesidades.

Compañía de responsabilidad limitada

La estructura comercial de LLC combina muchos de los beneficios de otros tipos de entidades comerciales. Proporciona a sus propietarios y miembros una responsabilidad limitada por los riesgos comerciales y las deudas asociadas con su propiedad. Esto podría ser ideal para cuando su negocio independiente crezca y contrate a más trabajadores independientes.

Las LLC también evitan la 'doble imposición' que enfrentan la mayoría de las corporaciones al funcionar como una entidad de flujo continuo a los fines de los impuestos sobre la renta. Lea más sobre cómo pasar de un propietario único a una LLC aquí.

Corporación S

La corporación S a menudo se considera una estructura comercial híbrida que ofrece muchas de las mejores características de otros tipos de entidades.

Esta es una entidad legal que brinda a sus propietarios los beneficios de una responsabilidad significativamente limitada. Todo ello sin dejar de permitir que las ganancias y pérdidas de la empresa fluyan directamente a los propietarios de las empresas con el fin de que los impuestos sobre la renta eviten la doble imposición.

Los costos y requisitos legales asociados con el inicio de una S-corp son relativamente modestos. Los requisitos reglamentarios también suelen ser lo suficientemente simples como para cumplirlos. Las estructuras de la corporación S imponen límites en la cantidad de propietarios que pueden operar un negocio y no pueden ser propiedad de una corporación C.

Corporación C

Las corporaciones C pueden ser costosas y llevar mucho tiempo para establecer y mantener. Sin embargo, esta estructura le brinda la mayor cantidad de riesgo comercial y protección de responsabilidad como propietario de una C-corp.

Las empresas de esta estructura se rigen por estrictas normas gubernamentales y requisitos de divulgación e información.

Las corporaciones C tienen vidas ilimitadas, y sus derechos de propiedad pasarán a herederos seleccionados si un propietario fallece. Esta entidad corporativa cuenta con mucha flexibilidad en el impuesto sobre la renta y ofrece la más amplia gama de beneficios deducibles de impuestos.

Sin embargo, también puede someterse a doble imposición sobre algunos beneficios empresariales. Se grava tanto a nivel corporativo como individual, ya que los dividendos imponibles se pagan a los accionistas de la empresa.

Haga el movimiento para su negocio

Ahora que conoce los pros y los contras de la propiedad única y cómo puede beneficiarse de la adopción de esta estructura comercial, debe saber que la friolera de 73% de las empresas en los EE. UU. son de propiedad única.

Las empresas unipersonales son fáciles y económicas de formar. Le dan un alto grado de control sobre sus operaciones y sus finanzas, y simplifican la preparación de sus impuestos. Además, plantean menos papeleo al final del día.

Después de sopesar los pros y los contras de la empresa unipersonal, y esté listo para dar el siguiente paso para establecer una empresa unipersonal, ya sabrá que el proceso es relativamente simple.

Puede comenzar estableciendo un nombre para su negocio, abriendo una cuenta comercial, obteniendo una licencia comercial y solicitando permisos y permisos específicos del estado.

Estarás listo para llevar tu negocio independiente al siguiente nivel en muy poco tiempo.

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