Avantages et inconvénients de l'entreprise individuelle que vous voudrez considérer

En tant que travailleur indépendant, vous pouvez parfois trouver le côté juridique de l'exploitation de votre entreprise quelque peu déroutant. Il y a beaucoup de pigistes qui se retrouvent à réfléchir aux avantages et aux inconvénients de l'entreprise individuelle. Ou se demander exactement ce qu'est une LLC et quel format conviendrait le mieux à son activité spécifique.

Si vous êtes l'une de ces personnes, vous n'êtes pas seul.

Chez Millo, nous sommes là pour vous aider à découvrir quelle pourrait être la structure d'entreprise idéale pour vos besoins. Dans cet article, nous allons couvrir exactement ce que signifie établir une entreprise individuelle. Nous examinerons également quelles sont vos options lorsqu'il s'agit d'enregistrer votre entreprise.

J'espère que nous pourrons vous aider à choisir l'entité optimale pour vos opérations indépendantes. Ensuite, vous pourrez lancer votre nouvelle entreprise le plus tôt possible.

Qu'est-ce qu'une Entreprise Individuelle ?

Une entreprise individuelle est la plus fondamentale de toutes les structures juridiques d'entreprise.

De nombreux entrepreneurs en démarrage choisissent de répertorier leurs entreprises en tant qu'entreprises individuelles. Bien que tous ne sachent pas si c'est le meilleur choix pour leurs besoins.

Essentiellement, un propriétaire unique est une entreprise composée d'une seule personne sans statut de société ou de responsabilité limitée. Cette personne représente l'entreprise légalement et intégralement à tout moment.

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Certaines des structures de propriété les plus courantes comprennent les nouvelles startups, les vendeurs directs, les entreprises à temps partiel, les consultants et les entrepreneurs.

Selon l'IRS, un propriétaire unique est une personne qui possède elle-même une entreprise non constituée en société. Ils notent également que si vous êtes le seul membre d'une société à responsabilité limitée nationale, ou LLC, vous n'êtes pas un propriétaire unique si vous choisissez de traiter cette LLC comme une société.

Avantages et inconvénients de l'entreprise individuelle expliqués

Les avantages d'une entreprise individuelle

1. Faibles dépenses de démarrage

De nombreuses startups et jeunes petites entreprises se battent avec un capital limité à leurs débuts.

Les dépenses associées à la création et à l'exploitation d'une société sont beaucoup plus élevées et plus complexes que celles associées à la création d'une entreprise individuelle.

La plupart des sociétés ont besoin de l'assistance d'avocats lors de leur formation. Alors que les entreprises individuelles peuvent être facilement établies et répertoriées par leurs fondateurs.

Un autre avantage majeur de l'établissement d'une entreprise individuelle est que vous, en tant que propriétaire, pouvez garder pour vous tous les bénéfices de votre entreprise. Si vous étiez dans une société de personnes ou une société qui a des copropriétaires et des investisseurs, vos bénéfices seraient plutôt répartis entre ces personnes.

2. Préparations fiscales plus rapides et plus simples

Si vous choisissez d'inscrire votre entreprise en tant qu'entreprise individuelle, la déclaration de vos impôts sera beaucoup plus facile en général que si vous produisiez des déclarations de revenus pour une société.

Dans ce cas, tout ce que vous devez faire est de produire une déclaration de revenus des particuliers qui inclut les profits et les pertes de votre entreprise indépendante. Si vous êtes basé aux États-Unis, vous utiliserez le formulaire IRS 1040 pour déposer vos taxes professionnelles.

Vos revenus de particulier et d'entreprise sont considérés comme une seule et même chose. Les taux d'imposition et la réglementation des travailleurs indépendants s'appliqueront à vous.

Les propriétaires d'entreprise qui se sont inscrits en tant que propriétaires uniques peuvent prendre des décisions rapides et indépendantes concernant les impôts et autres questions opérationnelles financières. Vous aurez un contrôle total sur la façon dont vous gérez et gérez votre entreprise.

Vous ne serez pas tenu de discuter des problèmes avec les actionnaires et les partenaires avant d'avoir pu concevoir des solutions et gérer les problèmes urgents. Cependant, soyez averti. Si vous prenez une mauvaise décision, la responsabilité de la rectifier repose uniquement sur vos épaules.

3. Processus simplifiés de gestion de l'argent

La gestion de l'argent lors de l'exploitation d'une entreprise individuelle est beaucoup plus simple que pour d'autres structures commerciales. C'est l'un des avantages et des inconvénients les moins connus de l'entreprise individuelle, mais c'est l'un des plus bénéfiques.

Avoir une entreprise individuelle à votre nom signifie que vous n'avez pas besoin de mettre en place une paie pour vous payer.

Cependant, il est recommandé de créer un compte bancaire professionnel distinct pour séparer les fonds de votre entreprise de votre argent personnel. Vous éviterez ainsi de mélanger vos activités personnelles et professionnelles, ce qui peut compliquer vos finances à long terme.

Les inconvénients d'une entreprise individuelle

1. Un degré élevé de responsabilité personnelle

Si vous choisissez d'inscrire votre petite entreprise comme une entreprise individuelle, vous serez personnellement et seul responsable de toutes les actions et dettes de votre entreprise.

Contrairement à une LLC ou à une société, votre entreprise n'existera pas en tant qu'entité juridique distincte. Vos propres actifs et finances personnels sont directement liés à votre entreprise.

Les entrepreneurs qui opèrent dans des industries à haut risque, telles que la fabrication, ont tendance à se tourner vers les structures d'entreprise pour cette raison. Mais en tant que pigiste, votre risque personnel devrait être minime lors du choix de cette structure d'entreprise.

Si l'entreprise d'un propriétaire unique rencontre un problème ou contracte des dettes et d'autres obligations financières, il risque de perdre son argent personnel. Les propriétaires uniques mettent également leurs biens personnels en danger si leur entreprise fait faillite ou fait l'objet de poursuites judiciaires.

Les sociétés gardent les actifs personnels et commerciaux très séparés. Mais dans une entreprise individuelle, vos actifs personnels et professionnels n'ont pas de séparation juridique entre eux. Si des problèmes coûteux surviennent, vous devrez les gérer vous-même.

En parlant de responsabilité personnelle, il est également important de savoir que de nombreux propriétaires uniques ont du mal à trouver un équilibre sain entre le travail et la vie personnelle.

En tant que propriétaire et exploitant unique de votre entreprise, vous passerez peut-être la majeure partie de votre temps à gérer votre entreprise et à régler les problèmes qui pourraient survenir. Et les vacances peuvent être difficiles à trouver.

Vous devrez peut-être faire un effort concerté pour réserver du temps pour vous-même, votre famille et vos proches afin de vous assurer de ne pas développer d'épuisement professionnel.

2. Absence générale de contrôle financier

Les entreprises individuelles ont des structures un peu plus lâches que les autres formes d'entreprises. En tant que tels, ils ne nécessitent pas la maintenance des procès-verbaux de l'entreprise. Ils n'ont pas non plus besoin de la publication des états financiers qu'exige une société.

Ce manque de contrôle comptable peut sembler une aubaine pour commencer. Mais cela peut causer des problèmes à votre entreprise de pigiste si vous ne faites pas attention.

Quelle que soit la structure juridique de votre entreprise, il est essentiel de prendre le temps de mettre en place un bon logiciel de comptabilité pour suivre vos dépenses et vos revenus. Cela vous aidera à contrôler vos dépenses.

3. L'expansion peut être difficile

Pensez à l'état probable de votre entreprise indépendante dans 5 ans. Prévoyez-vous de continuer à l'exploiter vous-même à ce moment-là ? Ou voulez-vous embaucher d'autres pigistes et étendre vos opérations plus tard ?

La croissance de votre entreprise indépendante nécessitera des capitaux en espèces pour vous permettre de saisir de nouvelles opportunités et de vous implanter sur différents marchés. Il est important de savoir que la plupart des investisseurs externes sont plus susceptibles d'investir dans votre entreprise si vous êtes une société.

Les sociétés ont des investisseurs qui peuvent faire des placements de trésorerie supplémentaires chaque fois que le besoin s'en fait sentir. Mais les entreprises individuelles n'ont pas ce luxe à leur disposition. Cela signifie que vous devrez peut-être financer la croissance de votre entreprise avec des prêts commerciaux personnels si jamais vous souhaitez vous diversifier.

De plus, les entreprises individuelles ont tendance à poser des limites en matière d'expansion et de croissance des entreprises. Cette structure laisse peu de place à la croissance. Il n'y a de place que pour un seul propriétaire et employé : vous. Si vous souhaitez développer votre entreprise à l'avenir, vous devrez modifier la structure de votre entreprise pour y parvenir.

Former une entreprise individuelle

Aux yeux de l'IRS, votre petite entreprise est une entreprise individuelle. Sauf si vous l'avez physiquement enregistré sous une autre structure, telle qu'une LLC ou une S-corporation.

L'établissement de votre entreprise ne nécessite généralement pas que vous enregistriez votre entreprise.

Si vous souhaitez utiliser un nom commercial spécifique ou un pseudonyme pour exploiter votre entreprise, les lois de votre état peuvent exiger un enregistrement de nom commercial. Ou ils peuvent exiger que vous déposiez le nom de votre entreprise pour éviter toute confusion bureaucratique.

Le choix de la meilleure structure commerciale pour votre entreprise indépendante dépendra d'un large éventail de facteurs. Votre type d'entreprise indépendante, votre situation fiscale et votre responsabilité dans l'industrie ne sont que quelques-unes des nombreuses considérations.

Quel que soit votre choix, il aura des implications à la fois juridiques et personnelles.

Il est recommandé de faire vos recherches. Travaillez avec un mentor si possible pour déterminer le type de structure d'entreprise qui vous convient le mieux. Surtout si vous envisagez de développer votre activité à l'avenir.

Payer l'impôt sur le revenu en tant que propriétaire unique

Une entreprise individuelle paiera des impôts sur le revenu aux États-Unis en remplissant un formulaire de l'annexe C et en incluant ce revenu d'entreprise dans les déclarations de revenus personnelles du propriétaire. L'annexe C répertorie toutes les sources de revenus de votre entreprise et toutes les dépenses que vous souhaitez déduire.

En tant que pigiste, vous pouvez même inclure les dépenses de votre entreprise à domicile si vous travaillez à domicile. Vous pouvez inclure le coût de la location de votre bureau à domicile, les besoins en électricité et les fournisseurs de bureau. Vous pouvez également déduire les frais de véhicule si vous vous rendez au domicile de vos clients ou de vos fournisseurs à des fins professionnelles.

Votre revenu net total de l'annexe C est inscrit à la ligne 12 de votre formulaire 1040, ainsi que tout revenu provenant d'autres sources. Vous pouvez ensuite calculer votre impôt sur le travail indépendant en fonction du revenu net de votre entreprise indépendante et l'ajouter après le calcul de votre impôt sur le revenu. L'impôt sur le travail indépendant et l'impôt sur le revenu doivent être totalisés pour calculer votre impôt total à payer.

Les entreprises individuelles doivent payer des impôts de la même manière que les autres entreprises. Toutes ces taxes doivent être déclarées et payées à des intervalles et des montants spécifiques afin de rester conformes aux exigences fiscales régionales.

En plus de l'impôt sur le revenu, votre entreprise doit également percevoir et payer des taxes de vente sur tous les services et biens taxables vendus. De plus, vous devez payer une taxe foncière sur tous les terrains et bâtiments que vous possédez personnellement et que vous percevez. Et vous devez déclarer et payer les cotisations sociales si votre entreprise individuelle compte des employés.

L'importance de l'assurance pour votre entreprise individuelle

En tant que propriétaire unique, toute la responsabilité de votre entreprise vous incombera. Il vous appartiendra seul de régler les litiges et les réclamations financières contre votre entreprise. C'est pourquoi il est essentiel d'avoir les bonnes polices d'assurance en place pour atténuer vos risques.

Vous pouvez réduire vos risques en tant qu'entrepreneur individuel en souscrivant une assurance entreprise individuelle. Selon la nature de votre entreprise, vous devrez peut-être acheter plus d'un type de couverture de responsabilité.

Il existe un large éventail de polices d'assurance différentes qui peuvent protéger votre entreprise indépendante. Beaucoup d'entre eux sont conçus spécifiquement pour les entreprises individuelles. Ils comprennent l'assurance responsabilité civile générale, l'assurance responsabilité civile produits, l'assurance responsabilité professionnelle, l'assurance des biens commerciaux, l'assurance contre les accidents du travail et l'assurance du bureau à domicile.

Contactez la compagnie d'assurance de votre entreprise pour discuter de vos besoins personnels et trouver les bons types de couverture qui protégeront le mieux votre entreprise contre toute responsabilité.

L'entreprise individuelle vous convient-elle ?

Vous connaissez maintenant les principaux avantages et inconvénients de l'entreprise individuelle. Mais vous ne savez peut-être toujours pas si cette structure vous convient ou non.

Nous vous recommandons de vous poser les questions suivantes pour évaluer si cette structure convient ou non à votre entreprise indépendante.

• Suis-je capable d'assumer 100 % des responsabilités de mon entreprise, même lorsque je suis absent pour des raisons professionnelles ou en voyage pour des raisons personnelles ?
• Est-ce que je veux exploiter mon entreprise indépendante sans l'aide d'autres employés, actionnaires et propriétaires ?
• Suis-je prêt à assumer pleinement ces responsabilités ainsi que les responsabilités et les risques de mon entreprise ?
• Suis-je équipé pour prendre des décisions importantes qui pourraient affecter l'avenir de mon entreprise indépendante ?
• Puis-je gérer le stress et les exigences quotidiennes d'un propriétaire unique ?
• Suis-je heureux que ma situation financière personnelle et professionnelle soit légalement considérée comme une seule et même chose ?
• Suis-je à l'aise d'être seul personnellement responsable de l'ensemble de mon entreprise et de tous ses actifs ?

Si vous avez répondu positivement à toutes ces questions, une entreprise individuelle peut être parfaite pour vous.

Si ce n'est pas une entreprise individuelle, alors quoi ?

Il existe un certain nombre d'autres structures commerciales qui peuvent convenir à votre entreprise indépendante si une entreprise individuelle ne répond pas à vos besoins.

Société à responsabilité limitée

La structure commerciale LLC combine de nombreux avantages des autres types d'entités commerciales. Elle offre à ses propriétaires et membres une responsabilité limitée pour les risques commerciaux et les dettes associés à sa propriété. Cela pourrait être idéal lorsque votre entreprise indépendante se développe et que vous engagez plus de pigistes à bord.

Les SARL évitent également la « double imposition » à laquelle la plupart des sociétés sont confrontées en fonctionnant comme une entité intermédiaire aux fins de l'impôt sur le revenu. En savoir plus sur la façon de passer d'un propriétaire unique à une LLC ici.

S corporation

La S-corporation est souvent considérée comme une structure d'entreprise hybride qui offre bon nombre des meilleures caractéristiques des autres types d'entités.

Il s'agit d'une entité juridique qui donne à ses propriétaires les avantages d'une responsabilité considérablement limitée. Tout en permettant aux bénéfices et aux pertes de l'entreprise de revenir directement aux propriétaires d'entreprise aux fins de l'impôt sur le revenu afin d'éviter la double imposition.

Les coûts et les exigences légales associés au démarrage d'une S-corp sont relativement modestes. Les exigences réglementaires sont également généralement assez simples à remplir. Les structures de sociétés S imposent des limites au nombre de propriétaires pouvant exploiter une entreprise et peuvent ne pas appartenir à une société C.

C-Corporation

Les C-corporations peuvent être coûteuses et longues à établir et à maintenir. Cependant, cette structure vous offre la plus grande protection contre les risques commerciaux et la responsabilité en tant que propriétaire d'une C-corp.

Les entreprises de cette structure sont régies par des réglementations gouvernementales strictes et des exigences de divulgation et de déclaration.

Les sociétés C ont une durée de vie illimitée et leurs droits de propriété seront transmis à des héritiers sélectionnés si un propriétaire venait à décéder. Cette personne morale bénéficie d'une grande flexibilité en matière d'impôt sur le revenu et offre la plus large gamme d'avantages déductibles d'impôt.

Cependant, il peut également être doublement imposé sur certains bénéfices des sociétés. Il est imposé à la fois au niveau de l'entreprise et au niveau individuel, car les dividendes imposables sont versés aux actionnaires de l'entreprise.

Faites le pas pour votre entreprise

Maintenant que vous connaissez les avantages et les inconvénients de l'entreprise individuelle et comment vous pouvez bénéficier de l'adoption de cette structure d'entreprise, vous devez savoir que 73 % des entreprises aux États-Unis sont des entreprises individuelles.

Les entreprises individuelles sont faciles et peu coûteuses à créer. Ils vous donnent un haut degré de contrôle sur vos opérations et vos finances, et simplifient vos préparations fiscales. De plus, ils posent moins de paperasse à la fin de la journée.

Après avoir pesé le pour et le contre de l'entreprise individuelle et que vous êtes prêt à passer à l'étape suivante pour établir une entreprise individuelle, vous saurez déjà que le processus est relativement simple.

Vous pouvez commencer par établir un nom pour votre entreprise, ouvrir un compte professionnel, obtenir une licence commerciale et demander des autorisations et des permis spécifiques à l'État.

Vous serez prêt à faire passer votre entreprise indépendante au niveau supérieur en un rien de temps.

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