La déduction forfaitaire 2022 : tout ce que vous devez savoir

Savoir ce que vous pouvez déduire de votre revenu et comment cela affecte vos impôts cette année n'a jamais été aussi important. Pour vous aider à comprendre plus facilement toutes ces différentes déductions fiscales, nous sommes ici aujourd'hui avec un guide complet sur les tenants et les aboutissants de la déduction forfaitaire 2022.

Lisez la suite pour découvrir tout ce que les contribuables doivent savoir afin de maximiser les remboursements ou de minimiser les paiements d'impôts. Commençons!

Qu'est-ce que la déduction forfaitaire 2022 ?

La déduction forfaitaire est un montant fixe que les contribuables qui ne détaillent pas les déductions peuvent soustraire de leur revenu brut lors de la détermination du revenu imposable.

Jetons un coup d'œil à un tableau de la déduction forfaitaire du système d'impôt fédéral sur le revenu pour l'année d'imposition 2022, dont la date limite est le 18 avril 2023.

Comment fonctionne la déduction forfaitaire ?

La déduction forfaitaire réduit le montant du revenu imposable pour les particuliers et les familles. Il est réclamé comme une déduction sur le formulaire 1040 du contribuable, ce qui se traduit par un impôt total dû inférieur car les impôts sont calculés sur le montant du revenu imposable ajusté (inférieur).

Le montant déduit n'a pas besoin d'être détaillé ou documenté. Il s'agit plutôt d'un montant forfaitaire appliqué à tous les déclarants qui choisissent de le réclamer. De manière générale, lorsque les contribuables ont moins de déductions que les déductions forfaitaires à leur disposition, la demande de déduction forfaitaire entraînera une baisse des impôts dus.

Qui peut demander la déduction forfaitaire pour réduire le revenu imposable ?

La déduction forfaitaire est un outil important pour ceux qui cherchent à réduire leur revenu imposable et à conserver une plus grande partie de ce qu'ils gagnent. Les éléments suivants décrivent qui ou quels groupes peuvent demander la déduction forfaitaire en fonction du statut de dépôt :

• Particuliers – Les déclarants célibataires, les chefs de famille, les couples mariés déclarant conjointement, les contribuables de 65 ans ou plus et les personnes aveugles peuvent tous bénéficier de la déduction forfaitaire de base.
• Entreprises - Les entreprises individuelles, les partenariats, les sociétés à responsabilité limitée, les sociétés S, les sociétés C et les organisations à but non lucratif peuvent bénéficier de la déduction forfaitaire si elles répondent à certains critères.
• Successions et fiducies - Les fiduciaires qui administrent la succession ou la fiducie peuvent être admissibles à réclamer la déduction au nom de la succession ou de la fiducie si certaines conditions sont remplies.

Restrictions de déduction standard

Bien qu'il existe de nombreux avantages à demander la déduction forfaitaire, comme la réduction du revenu imposable et la réduction des impôts dus, il existe des restrictions quant aux personnes autorisées à la demander.

Pour être éligible à la déduction forfaitaire, les contribuables doivent répondre à certains critères décrits ci-dessous :

• Limites de revenu - Les contribuables doivent respecter certains seuils de revenu pour avoir droit à la déduction. Ainsi, les personnes dans les tranches d'imposition supérieures peuvent avoir besoin de parler à un conseiller fiscal ou à un comptable pour déterminer s'il serait préférable de détailler leurs déductions.
• Déclarants à double statut - Les couples mariés qui déposent séparément, lorsqu'un conjoint détaille les déductions, et ceux qui ont à la fois le statut de citoyen américain et de conjoint non citoyen peuvent être empêchés de demander la déduction. Cela est dû à certaines complexités qui peuvent survenir lors du dépôt d'une déclaration de revenus à double statut.
• Personnes à charge - Les personnes à charge ne sont pas autorisées à demander la déduction forfaitaire et doivent détailler leurs déductions pour réduire le revenu imposable. En effet, le taux d'imposition plus élevé des personnes à charge les oblige souvent à détailler leurs déductions plutôt que de demander la déduction forfaitaire.
• Détaillants vs non-détaillants - Les contribuables qui choisissent de détailler leurs déductions au lieu de prendre la déduction standard ne seront pas éligibles à la déduction dans la plupart des cas.
• Dépenses non déductibles - Les dépenses médicales, dentaires et certaines autres dépenses ne sont généralement pas déductibles lors de la déduction forfaitaire.
• Changement de période comptable annuelle - Si une personne dépose une déclaration de revenus fédérale pour une période de moins de 12 mois en raison d'un changement de période comptable annuelle, elle ne peut pas demander une déduction forfaitaire.

Comment demander la déduction forfaitaire et réduire votre facture d'impôt

Demander la déduction forfaitaire peut être un excellent moyen de réduire votre revenu imposable et de réduire le montant des impôts que vous devez.

Voici un guide étape par étape sur la façon de demander la déduction forfaitaire :

Étape 1 : Rassemblez vos documents fiscaux

La première étape lors de la demande de déduction forfaitaire consiste à rassembler tous vos documents fiscaux, tels que W-2, 1099 et tout autre formulaire contenant des informations sur le revenu.

Étape 2 : Calculez votre revenu

Une fois que vous avez rassemblé tous les documents nécessaires, l'étape suivante consiste à calculer votre revenu brut, qui est le revenu total avant toute déduction.

Étape 3 : Calculez le montant de votre déduction

Dans le cas d'une déduction forfaitaire, vous devrez déterminer quel montant est le plus élevé : la déduction forfaitaire ou le total de toutes les déductions détaillées.

Si la déduction forfaitaire est supérieure, vous devez choisir de la réclamer.

Étape 4 : Produisez votre déclaration de revenus

Une fois que vous avez déterminé quelle déduction demander, vous pouvez passer à la production de votre déclaration de revenus.

Vous devrez inclure les formulaires et documents applicables lors de la production de votre déclaration.

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Étape 5 : Réduisez votre impôt à payer

Enfin, la déduction forfaitaire réduira vos impôts dus en diminuant votre revenu imposable. Cela signifie que vous aurez moins de charge fiscale et que vous pourrez conserver une plus grande partie de ce que vous gagnez.

Déduction fiscale standard vs déductions détaillées

La déduction forfaitaire et les déductions détaillées offrent aux contribuables un moyen de réduire leur revenu imposable et de réduire le montant des impôts dont ils sont redevables. La principale similitude entre eux est qu'ils permettent tous les deux aux gens de déduire un certain montant de leur revenu brut.

La principale différence entre eux est la façon dont ils sont calculés. La déduction forfaitaire permet aux contribuables de déduire un montant forfaitaire, tandis que les déductions détaillées sont basées sur les dépenses réelles avec reçus et autres documents requis comme preuve.

Les déclarants doivent choisir l'un ou l'autre. Ceux qui souhaitent détailler doivent renoncer à la déduction forfaitaire et vice versa. En fin de compte, l'option de déduction qui génère le plus d'économies pour les particuliers dépend de leur situation fiscale et de leur situation financière.

La déduction forfaitaire 2023

Le contribuable intelligent commencera à regarder sa déclaration de 2023 maintenant, même s'il n'a pas encore produit sa déclaration de 2022. Voici les montants des déductions forfaitaires 2023 pour ceux qui envisagent d'en profiter de manière anticipée :

L'essentiel

La déduction forfaitaire est une partie importante de la déclaration de vos impôts, et il est important de savoir à combien vous avez droit. Les changements pour l'année d'imposition 2022 peuvent avoir une incidence sur le montant que vous pouvez déduire, c'est donc une bonne idée d'être préparé.

En comprenant la déduction forfaitaire et son fonctionnement, vous pouvez maximiser vos déductions et économiser de l'argent sur vos impôts. Si vous avez besoin d'aide pour naviguer dans la déduction forfaitaire et d'autres déductions, il peut être avantageux de consulter un fiscaliste qualifié qui peut vous fournir des conseils détaillés sur la façon de déclarer correctement les impôts et de réduire votre facture fiscale.

De cette façon, vous pouvez tirer le meilleur parti de vos impôts et réduire votre responsabilité globale. Vous pouvez également obtenir des conseils fiscaux gratuits en appelant l'IRS si vous avez des questions fiscales.

Image : Éléments Envato