Les 25 principales déductions fiscales pour les petites entreprises pour l'année d'imposition 2022

Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, vous savez à quel point il est difficile de gérer vos impôts. De la recherche de toutes les déductions disponibles pour maximiser vos économies d'impôt sur le revenu fédéral, il y a tellement d'étapes individuelles impliquées et de règles à suivre qu'il est facile, même pour les entrepreneurs avisés comme vous, d'être dépassés.

Ce guide offre tout ce que vous devez savoir pour profiter des meilleures déductions fiscales pour les petites entreprises au cours de l'année d'imposition 2022.

Comprendre les déductions fiscales

L'IRS offre certaines déductions fiscales aux propriétaires de petites entreprises pour faciliter et rendre plus efficace le processus de déclaration des impôts. Les déductions fiscales sont soustraites de votre revenu imposable, ce qui réduit le montant que vous devez à la fin de l'année. Les critères d'éligibilité varient en fonction de la catégorie à laquelle vous appartenez - entreprise individuelle, LLC, S-Corp, etc. - il est donc important de savoir à quelles catégories vous êtes admissible et comment ils peuvent vous aider à réduire votre impôt à payer. Connaître la langue est également très important, c'est pourquoi un glossaire des termes fiscaux vous aidera à rester plus informé.

Types de déductions fiscales pour l'année d'imposition 2022

Les propriétaires de petites entreprises et les entrepreneurs indépendants peuvent demander un certain nombre de déductions fiscales lors de la déclaration de leurs impôts pour l'année d'imposition 2022. Vous devez également vous rappeler qu'il existe des dépenses professionnelles parfaitement légitimes et non déductibles. Cependant, voici quelques types de déductions encore disponibles pour les propriétaires de petites entreprises :

• Dépenses professionnelles. En tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous pouvez déduire toutes les dépenses ordinaires et nécessaires liées à l'exploitation de votre entreprise. Cela comprend des éléments tels que les fournitures de bureau, les honoraires professionnels (avocats et comptables), les frais de déplacement, les services publics, etc.
• Salaires des employés. Si vous avez des employés, l'IRS vous permet de déduire leurs salaires et traitements en tant que dépenses d'entreprise. Cela comprend les charges sociales, les primes et autres avantages sociaux.
• Bureau à domicile. Si vous utilisez une partie de votre maison à des fins commerciales, vous pouvez déduire une partie des dépenses connexes, comme les intérêts hypothécaires et les taxes foncières.
• Paiements de loyer et de bail. Si vous louez un espace de bureau ou de l'équipement pour votre entreprise, vous pouvez déduire les paiements de location et de location associés.

Principales déductions fiscales pour les petites entreprises

Les dépenses d'entreprise déductibles d'impôt peuvent aider à réduire votre impôt annuel à payer, il est donc important de savoir quelles déductions sont disponibles pour l'année d'imposition 2022. Voici les 25 principales déductions fiscales pour les petites entreprises pour l'année d'imposition 2022 :

1. Déduction pour siège social

Si vous utilisez une partie de votre maison exclusivement à des fins professionnelles, vous pouvez souvent réclamer les dépenses associées telles que les services publics, les réparations et les assurances en tant que déductions pour bureau à domicile. Vous pouvez également déduire une partie de votre loyer ou de vos versements hypothécaires.

2. Taxes foncières

Si vous possédez une propriété commerciale, comme un bureau ou un magasin de détail, vous pouvez demander les taxes foncières associées sous forme de déduction fiscale. Vous devrez fournir une preuve de paiement, telle qu'un reçu ou un relevé bancaire.

3. Repas d'affaires

Les repas consommés dans le cadre de la conduite des affaires peuvent être déduits, à condition qu'ils soient raisonnables. Cela comprend les repas avec les employés, les clients et les fournisseurs. Afin de donner droit à la déduction, le repas doit être directement lié à l'entreprise et non de nature personnelle.

4. Frais juridiques et professionnels

Les honoraires versés aux avocats, comptables et autres services professionnels peuvent être déduits en tant que dépenses professionnelles. Les services tels que les frais de dépôt, les audits et les frais de constitution peuvent également être déduits.

5. Location de propriété commerciale

Tous les paiements de location pour des biens commerciaux tels qu'un bureau, un entrepôt ou de l'équipement peuvent être déduits. Vous devrez fournir un contrat de location ou un reçu de location comme preuve de paiement. Bien que vous ne puissiez pas déduire le montant total de votre loyer, vous pouvez déduire une partie égale à votre utilisation commerciale.

6. Intérêt hypothécaire

Si vous possédez une propriété commerciale, vous pouvez réclamer les intérêts hypothécaires associés en tant que dépenses d'entreprise et déduction fiscale. La déduction est limitée au montant du solde du capital de votre prêt et au taux d'intérêt associé.

7. Primes d'assurance maladie

Si vous payez des primes d'assurance maladie pour vous-même ou vos employés, celles-ci peuvent être déduites en tant que dépenses professionnelles. Notez que dans certains cas, l'IRS peut limiter le montant que vous pouvez déduire, il est donc préférable de vérifier d'abord auprès de votre conseiller fiscal.

8. Dépenses d'études commerciales

Si vous assistez à un séminaire ou suivez des cours liés à votre entreprise, les coûts associés peuvent être déduits en tant que dépenses professionnelles. Cela comprend les frais de scolarité, les frais d'inscription et les frais de déplacement. Les cours en ligne peuvent également être déduits.

9. Dépenses Internet

Payez-vous une connexion internet pour votre entreprise ? Si tel est le cas, les frais associés peuvent être déduits. Cela comprend les frais mensuels, les frais de location d'équipement et les frais d'installation. Étant donné que toutes les entreprises sont en ligne ces jours-ci, cette déduction peut être très utile.

10. Équipement professionnel

Si vous achetez du matériel professionnel, comme des ordinateurs ou des meubles, le coût peut être déduit. Vous pouvez également être en mesure de déduire les coûts de réparation et d'entretien associés. Assurez-vous de conserver vos reçus et vos documents au cas où l'IRS demanderait une radiation d'équipement.

11. Primes d'assurance commerciale

Le coût des primes d'assurance des entreprises peut être déduit comme une dépense d'entreprise. Cela comprend la responsabilité civile, les biens et l'assurance-vie. Notez que certains types d'assurance ne peuvent être déductibles que s'ils sont directement liés à vos activités commerciales.

12. Frais de voyage d'affaires

Si vous voyagez à des fins professionnelles, les dépenses associées peuvent être déduites. Cela comprend les billets d'avion, les séjours à l'hôtel, la location de voitures et les repas. Assurez-vous de conserver tous les reçus et documents de vos voyages au cas où l'IRS le demanderait.

13. Fournitures de bureau Dépenses d'entreprise

Les fournitures de bureau comme le papier, l'encre et le toner sont toutes des dépenses professionnelles déductibles. Vous pouvez également déduire le coût de toute autre fourniture que vous utilisez pour votre entreprise, comme les factures et la papeterie.

14. Frais de publicité et de marketing

Les frais de publicité et de marketing liés à la promotion de votre entreprise, tels que la conception de sites Web, peuvent être déduits. Cela comprend le coût des cartes de visite, des dépliants et d'autres documents promotionnels. Les dépenses de marketing en ligne peuvent également être déduites.

15. Frais de téléphone

Le coût de votre téléphone professionnel et les frais associés peuvent être déduits en tant que dépenses professionnelles. Cela comprend les factures cellulaires, les frais de téléphonie fixe et les appels interurbains. Vous pouvez également être en mesure de déduire les coûts supplémentaires pour les fonctionnalités spécifiques à l'entreprise, telles qu'une ligne de fax dédiée.

16. Dépenses liées aux véhicules commerciaux

Votre entreprise dispose d'une voiture ou d'un camion de société ? Si tel est le cas, les coûts de carburant et d'entretien associés peuvent être déduits. Vous pouvez également déduire tout kilométrage lié à des voyages d'affaires. Si votre entreprise possède une flotte de véhicules, cette déduction peut s'accumuler rapidement.

17. Rémunération des employés

Si vous avez des employés, le coût de leurs salaires et traitements peut être déduit. Vous devrez également déduire toute autre rémunération fournie, comme les primes et les options d'achat d'actions. Assurez-vous de respecter toutes les lois fiscales applicables lorsque vous déduisez la rémunération des employés.

18. Coûts de démarrage

Si votre entreprise est nouvelle, vous pourrez peut-être déduire le coût de son lancement. Cela comprend les frais juridiques, les frais de comptabilité et les autres coûts associés à la création de votre entreprise. Assurez-vous également de conserver tous vos reçus et documents pour cette déduction.

19. Frais de services professionnels

Le coût d'embauche d'un professionnel tel qu'un comptable ou un avocat est déductible. Cela inclut tous les frais associés à la déclaration des taxes. Il comprend également tous les frais de conseil juridique ou de représentation pour toute question liée aux affaires, comme une révision de contrat. L'embauche d'un professionnel peut vous faire économiser du temps et de l'argent à long terme, alors assurez-vous de profiter de cette déduction.

20. Cotisations de retraite

Les cotisations à un régime de retraite pour vous-même et vos employés peuvent être déduites. Cela comprend les cotisations aux régimes 401(k), aux IRA et à d'autres types de régimes de retraite. Cette déduction peut vous aider à épargner pour votre avenir et à procurer des avantages à vos employés.

21. Mauvaises créances commerciales

Toute dette jugée irrécouvrable peut être déduite. Cela inclut toute somme d'argent qui vous est due par des clients ou des fournisseurs mais qui ne peut pas être recouvrée. Cette déduction peut aider à compenser les pertes que votre entreprise pourrait avoir subies en raison d'une créance irrécouvrable.

22. Frais bancaires

Tous les frais liés aux services bancaires, tels que les virements électroniques et les transactions internationales, peuvent être déduits. Cela inclut tous les frais mensuels ou annuels qui pourraient vous être facturés pour avoir un compte bancaire professionnel. Assurez-vous de garder une trace de tous les frais que vous engagez afin de pouvoir les déduire au moment des impôts.

23. Cadeaux employés et clients

Si vous offrez des cadeaux à vos clients ou offrez des avantages aux employés, tels que des primes de vacances, ces dépenses peuvent être déduites. Cela inclut tous les articles offerts en reconnaissance d'un travail bien fait, tels que des cartes-cadeaux ou des chèques-repas. Assurez-vous simplement de garder une trace de tous les cadeaux et bonus pour vous assurer que vous profitez de la déduction.

24. Exclusion des revenus gagnés à l'étranger

Si votre entreprise gagne un revenu dans un pays étranger, vous pourrez peut-être profiter de l'exclusion des revenus gagnés à l'étranger. Cela peut aider à réduire le montant du revenu imposable que vous devez sur les revenus de votre entreprise.

25. Contributions caritatives

Tous les dons que vous faites à un organisme de bienfaisance qualifié peuvent être déduits. Il peut s'agir d'argent, de biens ou de services que vous fournissez à une organisation caritative. Les dons de bienfaisance peuvent aider à soutenir une bonne cause tout en vous offrant un allégement fiscal.

N'oubliez pas que vous pouvez utiliser le dernier logiciel de comptabilité pour petites entreprises pour connaître vos obligations fiscales pour l'année.

Déductions fiscales de l'État

Les déductions sur les impôts nationaux et locaux pour les entreprises peuvent varier d'un État à l'autre, alors assurez-vous de vérifier auprès de votre autorité fiscale locale pour plus d'informations. Certains États offrent des déductions sur les taxes de vente ou les impôts sur le revenu, tandis que d'autres ont des déductions spécifiques qui s'appliquent à certaines industries. Assurez-vous de profiter de toutes les déductions fiscales disponibles dans l'État afin de réduire le revenu imposable de votre entreprise.

Déductions qui ont disparu en 2022

Les lois fiscales changent constamment et il y a toujours des déductions et des crédits d'impôt qui expirent, il est donc important de se tenir au courant des changements les plus récents. Voici quelques déductions qui ont changé ou complètement disparu en 2022 :

• Utilisation professionnelle d'une voiture. En 2020, le taux de kilométrage déductible pour les voitures de société était de 57,5 ​​cents par mile. En 2021, ce taux a baissé de 1,5 cents, à 56 cents par mile.
• Paiements d'intérêts commerciaux . En 2020, les frais d'intérêts pourraient être déduits jusqu'à 50 % du revenu imposable. Cependant, pour l'année d'imposition 2021, des déductions de frais d'intérêts peuvent être effectuées jusqu'à 30% du revenu imposable.
• Déductions pour pertes nettes. Si une entreprise a perdu de l'argent en 2021, la totalité de la perte nette ne peut pas être déduite. Pour les propriétaires d'entreprise mariés ou déposant conjointement, la déduction est limitée à 524 000 $, tandis que les célibataires sont limités à une déduction de 262 000 $.
• Frais de personnel non déductibles. Il y a certaines dépenses que vous ne pouvez pas déduire en 2022 mais qui doivent être retournées d'ici l'année d'imposition 2026. Ceux-ci comprennent, sans toutefois s'y limiter, les frais de commodité liés aux cartes de crédit ou de débit, les frais et dépenses de placement et les frais de service sur les régimes de réinvestissement des dividendes.

Comment demander des déductions fiscales pour les petites entreprises pour l'année d'imposition 2022

Lorsqu'il s'agit de demander des déductions sur l'impôt sur le revenu de votre petite entreprise pour l'année d'imposition 2022, il y a quelques éléments clés à garder à l'esprit. Voici un guide étape par étape sur la façon exacte de demander les déductions fiscales pour les petites entreprises :

Étape 1 : Rassemblez les documents nécessaires

Avant de commencer à réclamer des déductions, assurez-vous de rassembler tous les documents nécessaires, tels que des reçus ou des factures pour toutes les dépenses que vous déduisez.

Étape 2 : Remplir les formulaires fiscaux appropriés

Vous devrez remplir tous les formulaires fiscaux appropriés afin de réclamer des déductions. Cela peut inclure les formulaires d'impôt sur le revenu des entreprises, ainsi que tous les formulaires fiscaux spécifiques à l'État.

Étape 3 : Calculer les déductions

Une fois que vous avez tous les documents nécessaires en place, vous pouvez commencer à calculer vos déductions. Cela comprend le calcul de toutes les dépenses d'entreprise applicables, ainsi que de tout crédit d'État ou fédéral pouvant être disponible.

Étape 4 : Produisez vos impôts

Après avoir calculé vos déductions, vous pouvez produire votre déclaration de revenus en utilisant les formulaires appropriés. Assurez-vous de revérifier toutes les informations pour éviter tout problème de dépôt incorrect. Il est important d'en apprendre le plus possible sur la façon de déposer les impôts sur le travail indépendant si vous le faites vous-même.

Étape 5 : Soumettre les taxes

Une fois les formulaires fiscaux remplis et déposés, vous pouvez les soumettre à l'IRS. Après la soumission, vous devriez recevoir une confirmation que vos impôts ont été traités.

Il convient également de noter les principales erreurs fiscales commises par les propriétaires de petites entreprises lors de leur déclaration afin que vous puissiez apprendre de leurs erreurs.

Comment maximiser vos déductions fiscales et réduire votre revenu imposable

Les déductions fiscales sont un moyen important de réduire votre revenu imposable et d'économiser de l'argent. Avec la bonne stratégie, vous pouvez maximiser vos déductions et réduire votre fardeau fiscal. Voici cinq façons de maximiser les déductions fiscales :

• Suivez toutes vos dépenses professionnelles. Si vous souhaitez maximiser vos déductions, vous devez vous assurer de suivre toutes les dépenses d'entreprise tout au long de l'année. Cela comprend tout, des fournitures de bureau aux frais de déplacement.
• Profitez des déductions pour les travailleurs indépendants. Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez avoir droit à diverses déductions, telles que la déduction pour l'assurance maladie des travailleurs indépendants et la déduction pour bureau à domicile.
• Recherchez toutes les déductions fiscales de l'État disponibles. De nombreux États offrent des déductions supplémentaires aux entreprises, telles que des crédits de recherche et développement ou des déductions de taxe de vente.
• Assurez-vous de tenir des registres précis. Des registres précis sont essentiels pour réclamer des déductions. Assurez-vous de garder une trace de toutes les dépenses, telles que les reçus et les factures.
• Consultez un fiscaliste. Si vous ne savez pas comment maximiser vos déductions, il peut être utile de consulter un fiscaliste qui pourra vous donner des conseils personnalisés.

Déductions forfaitaires vs déductions détaillées

Les déductions forfaitaires sont un montant fixe que les contribuables peuvent déduire de leur revenu imposable pour réduire l'impôt global à payer. Cette déduction est disponible pour ceux qui ne détaillent pas leurs déductions sur leur déclaration de revenus.

Les déductions détaillées sont une liste de dépenses qui peuvent être utilisées pour réduire votre revenu imposable si le total des dépenses est supérieur à votre déduction forfaitaire. Les déductions détaillées comprennent les factures médicales, les dons de bienfaisance, les paiements d'intérêts hypothécaires, etc.

Déductions fiscales vs crédits d'impôt

Les déductions fiscales sont un outil important pour réduire son revenu imposable et donc le montant des impôts à payer. Ils sont différents des crédits d'impôt, qui consistent en une réduction d'un dollar pour un dollar des impôts dus.

Les déductions fiscales réduisent le montant du revenu imposable soumis à l'impôt, tandis que les crédits d'impôt réduisent le montant total des impôts payés. Il est important de comprendre la différence entre ces deux types d'allégements fiscaux afin de maximiser votre épargne.

Qu'est-ce que la déduction de taxe professionnelle de 20 % ?

La déduction d'impôt sur les sociétés de 20 % est une disposition de la loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi (TCJA) qui permet à certaines entreprises de déduire jusqu'à 20 % de leur revenu d'entreprise qualifié de leur revenu imposable. Cette déduction s'applique aux entreprises organisées en entités intermédiaires, telles que les entreprises individuelles, les partenariats et les S-corporations. La déduction est basée sur le revenu net de l'entreprise provenant d'activités imposables et est limitée par divers facteurs tels que le type d'entreprise, les salaires versés aux employés et le nombre d'investissements en capital.

Quels types de dépenses professionnelles sont déductibles des impôts sans justificatif ?

Les entreprises peuvent toujours déduire certaines dépenses sans avoir besoin de reçus comme preuve. Les frais de base tels que le transport, les fournitures de bureau et les outils, les services tels que les honoraires de comptable et le marketing peuvent être déduits sans avoir besoin de reçus.

Quel est le remboursement d'impôt maximum que vous pouvez obtenir ?

Le remboursement d'impôt maximal que vous pouvez obtenir dépend en grande partie de votre revenu personnel et de votre statut de déclaration. Généralement, plus vous gagnez d'argent et plus vous prenez de déductions, plus le montant de votre remboursement sera élevé. De plus, les crédits d'impôt et les déductions peuvent augmenter considérablement le montant de votre remboursement. Votre meilleur pari pour maximiser votre remboursement est de consulter un fiscaliste qui peut vous fournir des conseils adaptés à votre situation personnelle.

Comment pouvez-vous réduire votre impôt sur le revenu?

Il existe plusieurs stratégies que vous pouvez utiliser pour réduire votre facture d'impôt sur le revenu. Tout d'abord, maximisez les déductions en faisant le suivi de toutes vos dépenses d'entreprise et en profitant de tous les crédits ou déductions d'impôt applicables. Deuxièmement, envisagez de restructurer votre entreprise pour profiter de taux d'imposition plus bas pour des entités telles que les S-corporations ou les LLC. Enfin, envisagez de contribuer à un régime de retraite tel qu'un IRA, 401(k) ou SEP-IRA. Ces cotisations peuvent être déduites de votre revenu imposable, ce qui réduit votre charge fiscale globale.

Combien une LLC peut-elle radier?

Le montant qu'une LLC peut déduire dépend du type de déductions qu'elle applique. En règle générale, les dépenses d'entreprise telles que les frais de publicité, les salaires des employés et les fournitures de bureau sont entièrement déductibles. De plus, les SARL peuvent être éligibles à divers crédits d'impôt et déductions telles que la déduction d'impôt sur les sociétés de 20 % mentionnée ci-dessus. Consultez un fiscaliste pour déterminer le montant exact que vous pouvez déduire.

Utilisez notre liste pour créer une liste de contrôle des déductions fiscales des petites entreprises pour votre déclaration de revenus 2022

Les déductions fiscales peuvent être un outil puissant pour réduire votre revenu imposable et donc votre facture fiscale globale. Malheureusement, de nombreux propriétaires de petites entreprises ne profitent pas des déductions disponibles. À l'aide de notre guide des déductions fiscales, vous pouvez créer votre propre liste de contrôle des déductions applicables pour vous assurer de saisir toutes les opportunités de réduire vos impôts en 2022. Des bureaux à domicile aux dons de bienfaisance, il existe une variété de déductions auxquelles vous pourriez avoir droit. Et si vous avez besoin d'aide, vous pouvez toujours obtenir une aide fiscale gratuite auprès d'organisations publiques et privées à l'échelle nationale.

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