Les 5 meilleurs conseils fiscaux pour les indépendants

Toute l'année, vous avez profité de la liberté de travailler à domicile, dans votre café local ou en vous prélassant sur la plage. Vous devez choisir vos projets, vos clients et vos honoraires. Vous êtes parti en vacances sans avoir à demander la permission à personne. Mais maintenant que le 15 avril approche à grands pas, il y a de nombreux problèmes fiscaux indépendants dont vous devez être conscient, non seulement pour apaiser l'IRS, mais aussi pour réduire votre facture fiscale autant que possible.

Entre tous les 1099-MISC que vous recevrez, les annexes que vous devez remplir et les dépenses à déduire, la saison des impôts peut être très écrasante. Pour les situations plus compliquées, il peut être préférable d'embaucher un comptable indépendant averti, mais même ainsi (ou si vous faites vos propres impôts), cela vaut toujours la peine de connaître certains des meilleurs conseils fiscaux pour les indépendants :

Astuce 1 : Déposez vos impôts trimestriellement

L'IRS exige que les pigistes paient des impôts trimestriels estimés les 15 avril, 15 juin, 15 septembre et 15 janvier. Ces estimations trimestrielles sont conçues pour vous éviter de subir un énorme coup fiscal à la fin de l'année.

Si vous êtes un propriétaire unique ou un travailleur indépendant, vous calculerez et déposerez vos impôts estimés avec le formulaire 1040-ES (impôt estimé pour les particuliers). Si vous êtes une société, vous utiliserez le formulaire 1120-W (Impôt estimé pour les sociétés). Il n'y a aucune raison de paniquer si vous ne les avez pas encore payés. Selon les règles de l'IRS, vous ne devez payer des impôts trimestriellement que si vous :

• êtes le seul propriétaire
• attendez-vous à devoir au moins 1 000 $ lorsque vous produisez les déclarations de revenus de l'année en cours

Voici maintenant la partie délicate : vous devez payer au moins 90 % de votre facture fiscale totale par le biais d'impôts trimestriels afin d'éviter une pénalité. La possibilité de diviser l'année en quatre segments facilite en fait l'estimation de ce que vous devez.

Vous n'avez pas besoin de prévoir vos revenus pour toute l'année ; il vous suffit de calculer votre revenu des trois mois précédents et de vérifier une tranche d'imposition comme celle-ci pour déterminer quel pourcentage de cette partie du revenu doit être envoyé à l'IRS.

Une bonne règle de base consiste à placer immédiatement 25 % de chaque chèque que vous recevez sur un compte bancaire séparé afin de ne pas être tenté de le dépenser et d'avoir tout (ou au moins la majeure partie) de l'argent que vous devez une fois la saison des impôts. tourne autour.

Astuce 2 : N'oubliez pas de déduire

Lorsque vient le temps de fournir à l'IRS les informations dont il a besoin, assurez-vous de conserver tous les reçus ou autres ≤a href=”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”>documents de dépenses</a>. L'Union des pigistes déclare que les déductions les plus courantes que les pigistes ont tendance à négliger sont :

• Kilométrage. Même si vous avez un bureau à domicile, vous pouvez déduire le kilométrage et l'essence pour aller et revenir des réunions.
• Technologie. Cela inclut votre téléphone, votre ordinateur et tout autre équipement que vous utilisez pour votre entreprise.
• Bureau à domicile. Il s'agit de toute pièce ou partie de pièce que vous utilisez uniquement pour votre entreprise.

Les autres déductions auxquelles vous avez droit sont :

• L'argent dépensé en publicité. Tout ce que vous dépensez pour des publicités imprimées ou en ligne, des brochures, des articles promotionnels portant le nom de votre entreprise, des cartes de visite, des bannières ou tout autre élément portant le nom de votre entreprise.
• Tous les frais de voiture et de camion. Conservez tout, des reçus d'essence aux preuves du montant que vous payez pour l'entretien, comme les vidanges d'huile, les nouveaux pneus et les réparations.
• Frais et commissions versés à d'autres parties.
• Main-d'œuvre contractuelle. Si jamais vous avez besoin de payer un autre pigiste ou entrepreneur indépendant pour ses services, conservez sa facture et votre preuve de paiement.
• Primes d'assurance payées pour divers types d'assurance commerciale, y compris responsabilité civile, indemnisation des accidents du travail, tempête, incendie, accident, vol, inondation et faute professionnelle.
• Intérêts payés sur les emprunts que vous contractez pour financer votre entreprise.
• Services juridiques et professionnels.
• Dépenses de bureau, y compris les fournitures, les frais de port, les livres, le papier pour imprimante, les stylos, le matériel et les autres articles utilisés dans les opérations quotidiennes.
• Réparation et entretien des équipements de l'entreprise.
• Fournitures, à condition que vous produisiez un produit physique. Par exemple, si vous êtes fleuriste, cette section inclurait les fleurs, les vases et d'autres produits liés aux fleurs.
• Impôts et licences.
• Services publics, y compris chauffage, électricité, gaz, eau, téléphone et Internet.

Astuce 3 : Soyez le patron de votre conjoint

Si vous avez toujours voulu diriger votre conjoint, c'est maintenant votre chance ! Embaucher votre conjoint peut offrir des avantages fiscaux substantiels, selon ImpôtRapide. Bien que vous puissiez déduire 100% de toutes les primes d'assurance maladie que vous payez pour vous-même ou votre famille, cela ne fera que réduire votre impôt sur le revenu, mais pas votre impôt sur le travail indépendant, car cela ne réduit pas votre revenu net. Ainsi, un moyen intelligent de réduire l'impôt sur le travail indépendant consiste à embaucher votre conjoint et à fournir une couverture d'assurance maladie familiale aux employés.

Vous devez d'abord avoir un contrat légal pour prouver que votre conjoint est votre employé à temps plein ou à temps partiel. Ensuite, vous établissez un plan de remboursement des frais médicaux (MERP), demandez à votre conjoint de souscrire au plan familial et faites-lui payer tous les frais médicaux de votre famille. Cela vous permet, en tant que propriétaire unique, de déduire toutes les dépenses médicales de votre famille en tant que déductions commerciales légales (utilisez l'annexe C pour cela).

Astuce 4 : Évitez les pénalités de la Loi sur les soins abordables

Cette saison fiscale est la première au cours de laquelle des pénalités pour non-achat de soins de santé seront appliquées, alors assurez-vous de respecter la loi sur les soins abordables. Si vous n'avez pas souscrit cette assurance en 2014, vous serez pénalisé de 95 $ ou 1 % de votre revenu, selon le montant le plus élevé. Bien que vous ne soyez pas assujetti à des privilèges ou à des prélèvements, votre pénalité sera déduite de tout remboursement d'impôt futur.

Le formulaire 1095 est le document qui montre vos paiements d'assurance maladie et si vous êtes éligible pour recevoir le crédit d'impôt sur les primes ou si vous devez rembourser les crédits que vous avez reçus tout au long de l'année. Assurez-vous de conserver ce document (ou 1095-A, -B ou -C) à des fins de déclaration de revenus.

La bonne nouvelle est que si vous avez obtenu votre couverture de soins de santé via le Marketplace mais seulement pour une partie de 2014, vous pourriez bénéficier d'une exemption de toute pénalité pour non-couverture.

Astuce 5 : Planifiez pour l'avenir et économisez maintenant

Il existe deux régimes de retraite courants pour les travailleurs indépendants : le régime de retraite simplifié des employés (SEP) et un régime Keogh. Biz Filings rapporte que vous ne pouvez opter pour un plan Keogh que si votre entreprise n'est pas constituée en société (en d'autres termes, une entreprise individuelle, une société en nom collectif ou une société à responsabilité limitée).

Pourquoi investir dans un forfait Keogh ? Les pigistes ont généralement un fardeau fiscal plus élevé que les autres, ces plans sont donc avantageux car l'impôt est reporté jusqu'à ce que vous retiriez les fonds. Un autre avantage est que votre cotisation annuelle maximale pour l'année d'imposition 2014 est de 52 000 $. Comparez ce chiffre au plafond de 5 500 $ sur les contributions à l'IRA - ou 6 500 $ si vous aviez 50 ans à la fin de 2014 - et vous comprendrez pourquoi les pigistes bien rémunérés les trouvent bénéfiques.

En tant que pigiste, vous avez pris le risque d'exploiter votre propre entreprise, mais avoir un plan solide peut jouer en votre faveur. De nombreuses lignes de code fiscal ont en fait été écrites pour aider à atténuer le coup des coûts d'exploitation. Profitez de ce fait en demandant toutes les déductions fiscales auxquelles vous avez droit.