Apa itu Formulir 1040? Cara Mengajukan dan Berbagai Jenisnya
Apa itu Formulir 1040? Cara Mengajukan dan Berbagai Jenisnya
Diterbitkan: 2023-07-27
Apakah Anda seorang calon pengusaha atau pemilik bisnis yang ingin menguasai pajak Anda? Berita bagus: Internal Revenue Service (IRS) membuat pengajuan pengembalian pajak penghasilan tahunan lebih mudah dari sebelumnya dengan Formulir 1040.
Meskipun pada awalnya tampak agak rumit, formulir ini sebenarnya cukup sederhana setelah Anda memahami apa yang ada di dalamnya dan bagaimana cara mengajukannya.
Pada artikel ini, kita akan menjelajahi semua yang perlu diketahui tentang Formulir 1040 sehingga Anda dapat mengisinya secara efektif, memaksimalkan keuntungan pajak Anda, dan mendapatkan bayaran!
Tingkatkan Kesuksesan Acara Anda
Melakukan Riset Pasar
Iklankan Bisnis Anda Disini
Daftar isi
Apa itu Formulir 1040?
Formulir 1040 adalah formulir pengembalian pajak penghasilan yang digunakan oleh individu, kemitraan, perkebunan, dan perwalian untuk melaporkan pendapatan, keuntungan, kerugian, pengurangan, kredit, dan informasi terkait pajak lainnya ke Internal Revenue Service (IRS).
Formulir ini digunakan untuk melaporkan pajak tahun sebelumnya dan harus diserahkan paling lambat tanggal 15 April setiap tahun.
Formulir 1040 memberi pembayar pajak gambaran menyeluruh tentang situasi keuangan mereka dan memungkinkan mereka untuk menghitung perkiraan pembayaran pajak.
Bersamaan dengan Formulir 1040, pembayar pajak mungkin juga perlu menyerahkan formulir lain seperti Formulir 5329 untuk IRA dan akun yang mendukung pajak lainnya atau Formulir 8959 untuk menentukan pajak Medicare tambahan yang dibayarkan atau dipotong selain pajak Medicare reguler Anda.
Video penuh wawasan dari Dancing Wonders tentang perubahan Formulir IRS 1040 ini merupakan suplemen yang sangat baik untuk artikel ini. Pastikan untuk memeriksanya setelah membaca!
Apa tujuan dari formulir Pajak IRS 1040?
Pernahkah Anda bertanya-tanya bagaimana cara mengajukan pajak dan apa tujuan dari formulir pajak IRS 1040? Mari kita lihat empat hal yang digunakan untuk formulir 1040.
Mengajukan pengembalian pajak pendapatan federal. Formulir IRS 1040 adalah formulir utama yang digunakan untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda setiap tahun. Formulir ini memungkinkan Anda untuk menghitung total penghasilan kena pajak Anda untuk tahun fiskal.
Menentukan pajak terutang. Untuk membantu Anda menentukan pajak yang akan Anda bayarkan, Formulir IRS 1040 menyertakan jadwal mendetail yang memungkinkan Anda melaporkan semua sumber pendapatan Anda, pengurangan seperti pengurangan bunga pinjaman pelajar, dan kredit pajak.
Mengidentifikasi manfaat pajak. Seiring dengan menghitung pajak terutang Anda, Formulir 1040 juga memungkinkan Anda untuk mengidentifikasi potensi kredit atau pengurangan pajak yang mungkin memenuhi syarat untuk Anda seperti pajak kesehatan. Ini dapat membantu mengurangi kewajiban pajak Anda dan menghemat uang Anda dalam jangka panjang.
Menjadwalkan pembayaran. Jika Anda berutang pajak untuk tahun itu, Anda dapat menggunakan Formulir 1040 untuk menjadwalkan pembayaran Anda. Pembayaran dapat dikirimkan secara elektronik melalui situs web IRS, atau melalui surat.
Siapa yang Mengisi Formulir IRS 1040?
Meskipun banyak pembayar pajak yang mengetahui formulir 1040 dan cara mengajukannya, Anda mungkin bertanya-tanya siapa sebenarnya yang mengisi formulir IRS 1040. Selanjutnya, kita akan melihat empat pembayar pajak berbeda yang mungkin menggunakan Formulir 1040.
Individu. Individu, termasuk pelapor tunggal dan pasangan suami istri yang mengajukan secara terpisah, umumnya menggunakan Formulir 1040 untuk mengajukan pengembalian pajak mereka setiap tahun. Formulir ini memberikan cara bagi mereka untuk melaporkan semua pendapatan dan pengurangan pajak mereka dan menghitung pajak yang harus dibayar.
Kemitraan. Kemitraan, seperti LLC (perseroan terbatas) dan korporasi S, biasanya mengajukan Formulir 1040 untuk masing-masing mitra bisnis mereka. Ini membantu memastikan bahwa semua pihak mematuhi peraturan pajak dan melaporkan pendapatan dan pemotongan mereka secara akurat.
Perkebunan dan kepercayaan. Perkebunan dan perwalian, seperti yayasan, badan amal, dan perwalian keluarga, diwajibkan untuk menyerahkan pengembalian pajak tahunan menggunakan Formulir 1040. Ini membantu mereka untuk melaporkan pendapatan yang diperoleh dari perkebunan atau perwalian, serta kredit atau potongan pajak apa pun yang mungkin berlaku.
Organisasi nirlaba. Organisasi nirlaba, termasuk badan amal, gereja, dan kelompok nirlaba, mungkin juga diminta untuk mengajukan Formulir 1040 setiap tahun. Dengan demikian, mereka dapat melaporkan pendapatan total dan pengurangan amal mereka, yang membantu memastikan bahwa mereka mematuhi peraturan perpajakan.
Cara Mengajukan Formulir Pajak 1040 Anda
Mengarsipkan formulir pajak seringkali membosankan dan membingungkan bagi banyak orang yang mencoba mengajukan pajak mereka. Mari berbincang sedikit tentang cara mengisi Formulir Pajak 1040 dengan benar.
Unduh formulir pajak 1040 di sini.
Langkah 1: Status Pengarsipan
Di bagian Status Pengarsipan, Anda akan memeriksa status pengarsipan yang sesuai untuk tujuan perpajakan Anda. Pilihan Anda termasuk lajang, pernikahan yang diajukan bersama, pernikahan yang diajukan secara terpisah (MFS), kepala rumah tangga (HOH), atau pasangan hidup yang memenuhi syarat (QSS).
Informasi dasar Anda, seperti nama lengkap resmi Anda dan pasangan Anda, alamat, dan nomor jaminan sosial, juga harus disertakan di sini.
Langkah 2: Aset Digital
Keuntungan dari cryptocurrency dan aset digital lainnya, seperti stablecoin dan nonfungible token (NFT) harus dilaporkan di bagian ini.
Langkah 3: Pengurangan Standar
Untuk deduksi standar, Anda akan menunjukkan apakah seseorang dapat mengklaim Anda sebagai tanggungan atau tidak, mengklaim pasangan Anda sebagai tanggungan, jika pasangan Anda melakukan perincian pada pengembalian yang berbeda, atau jika Anda adalah orang asing dengan status ganda.
Langkah 4: Tanggungan
Tanggungan akan dicantumkan di sini. Termasuk harus orang tua, saudara kandung, anak, atau anak tiri yang memenuhi syarat.
Siapa dan siapa yang tidak memenuhi syarat untuk kredit pajak, seperti kredit pajak anak atau kredit untuk tanggungan lain, akan diperiksa di bagian ini.
Semua penghasilan Anda untuk tahun ini harus dicantumkan di sini, bersama dengan penyesuaian apa pun yang Anda klaim. Ini dikenal sebagai pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Jangan lupa lampirkan formulir W2 Anda. Sangat penting untuk mengetahui semua yang Anda bisa tentang cara membayar diri Anda sendiri sebagai pemilik bisnis, beserta semua konsekuensi pajaknya.
Langkah 6: Pajak dan Kredit
Selanjutnya, Anda akan membuat daftar kredit atau pengurangan terperinci yang ingin Anda klaim. Melakukan hal itu dapat menambah sedikit pengembalian pajak penghasilan Anda.
Langkah 7: Pembayaran
Dalam pembayaran, Anda akan mencantumkan jumlah total pajak penghasilan federal yang dipotong untuk semua formulir pajak, jumlah yang masih harus dibayar dari pengembalian pajak tahun sebelumnya, kredit untuk sebagian besar orang berpenghasilan menengah hingga rendah, dan kredit lain yang dapat dikembalikan.
Langkah 8: Pengembalian dana
Ini adalah bagian terbaik dari keseluruhan formulir 1040. Pengembalian dana Anda dihitung di sini! Anda juga akan memberikan informasi perbankan Anda di bagian ini sehingga pengembalian dana Anda dapat langsung disetorkan ke rekening Anda.
Langkah 9: Jumlah Hutang Anda
Dalam beberapa kasus, jumlahnya tidak menguntungkan Anda, dan Anda akan berutang uang untuk pajak Anda.
Langkah 10: Pihak Ketiga yang Ditunjuk
Jika Anda ingin pihak ketiga melihat pengembalian pajak Anda, seperti penasihat keuangan atau akuntan, Anda dapat memasukkan informasi mereka di tempat yang disediakan.
Langkah 11: Tanda tangan
Jangan lupa untuk menandatangani pengembalian Anda! Melakukannya dapat menyebabkan keterlambatan dalam pengembalian dana Anda.
Berikut adalah tabel yang secara ringkas mencantumkan langkah-langkah yang terlibat dalam mengisi Formulir Pajak 1040 Anda dengan benar:
Nomor Langkah
Bagian
Keterangan
Langkah 1
Status Pengajuan
Pilih status pengarsipan Anda yang sesuai (lajang, pengarsipan menikah bersama, pengarsipan menikah secara terpisah, kepala rumah tangga, atau pasangan hidup yang memenuhi syarat). Sertakan informasi dasar seperti nama dan nomor jaminan sosial.
Langkah 2
Aset Digital
Laporkan keuntungan dari mata uang kripto dan aset digital lainnya seperti stablecoin dan NFT.
Langkah 3
Pengurangan Standar
Tunjukkan kelayakan Anda untuk potongan standar dan apakah Anda dapat diklaim sebagai tanggungan.
Langkah 4
Tanggungan
Cantumkan tanggungan yang memenuhi syarat (orang tua, saudara kandung, anak, anak tiri) dan periksa kelayakan kredit pajak.
Laporkan semua pendapatan dan penyesuaian (pendapatan kotor yang disesuaikan - AGI). Lampirkan formulir W2.
Langkah 6
Pajak dan Kredit
Cantumkan kredit pajak atau pengurangan terperinci yang ingin Anda klaim.
Langkah 7
Pembayaran
Laporkan pajak penghasilan federal yang dipotong, jumlah terutang dari tahun sebelumnya, dan kredit yang dapat dikembalikan.
Langkah 8
Pengembalian dana
Hitung pengembalian pajak Anda dan berikan informasi perbankan untuk setoran langsung.
Langkah 9
Jumlah hutangmu
Jika berlaku, hitung dan laporkan jumlah pajak yang harus Anda bayar.
Langkah 10
Pihak Ketiga yang Ditunjuk
Jika diinginkan, sertakan informasi untuk pihak ketiga untuk meninjau pengembalian pajak Anda.
Langkah 11
Tanda tangan
Tandatangani pengembalian Anda untuk menghindari keterlambatan dalam pemrosesan.
Harap dicatat bahwa sementara tabel ini memberikan gambaran umum tentang langkah-langkah yang terlibat dalam pengajuan Formulir Pajak 1040, penting untuk berkonsultasi dengan instruksi dan pedoman resmi IRS saat menyiapkan pengembalian pajak Anda, karena undang-undang dan peraturan pajak dapat berubah seiring waktu.
Variasi Formulir 1040: Membantu Anda Memilih Formulir Pajak Terbaik untuk Bisnis Anda
Ketika datang untuk mengajukan pajak Anda sebagai pemilik bisnis, ada banyak formulir pajak yang tersedia. Memilih yang tepat bisa membingungkan tetapi kami di sini untuk membantu.
1040-ES
Formulir 1040-ES harus digunakan sebagai bukti penghasilan bagi wiraswasta, individu yang melakukan pekerjaan lepas, dan mereka yang menerima penghasilan dari sumber selain dari pekerjaan tetap mereka.
Akan lebih bijaksana untuk meneliti perangkat lunak pajak terbaik untuk wiraswasta untuk memastikannya dilakukan dengan benar. Pastikan juga untuk mengetahui cara mengajukan pajak wiraswasta karena aturannya bisa rumit.
1040-NR-EZ
Formulir pajak 1040-NR-EZ harus digunakan oleh bukan penduduk yang memiliki penghasilan dari bunga, dividen, atau royalti.
1040-C
Jika Anda adalah pemilik tunggal, Anda harus melaporkan keuntungan atau kerugian Anda pada formulir 1040-C.
1040-PR
Warga negara Puerto Rico dan pembayar pajak perorangan yang perlu melaporkan pendapatan mereka dapat menggunakan formulir 1040-PR/Schedule L.
1040-SS
Wajib Pajak yang merupakan penduduk Amerika Serikat dan memiliki penghasilan dari Puerto Rico akan menggunakan formulir 1040-SS/Schedule B untuk melaporkan pajak mereka.
1040-ES NR
1040-ES NR adalah variasi dari bentuk standar 1040-ES dan dapat digunakan oleh individu yang bukan penduduk.
1040-V
Formulir 1040-V berfungsi sebagai pernyataan yang dapat Anda kirimkan bersama dengan pembayaran Anda saat Anda berutang uang kepada IRS.
1040 – SR
Untuk manula dan pensiunan, formulir 1040-SR adalah pilihan yang bagus. Formulir ini secara khusus dirancang untuk mempermudah pengajuan pengembalian pajak penghasilan perorangan bagi individu yang lebih tua.
1040 – NR
Sebagai non-residen, formulir 1040-NR kemungkinan merupakan taruhan terbaik Anda. Formulir ini terlihat mirip dengan standar 1040, tetapi dimaksudkan untuk individu yang tidak tinggal di Amerika Serikat.
1040-X
Jika Anda perlu mengubah formulir pajak 1040 Anda, 1040-X adalah pilihan yang sangat baik.
Formulir 1040 Tip
Mengisi formulir pajak Anda dengan benar selalu penting. Berikut adalah tiga tip untuk membantu Anda melakukannya dengan benar.
Pajak pekerjaan rumah tangga: Jika Anda telah mempekerjakan pegawai rumah tangga seperti pengasuh, pembantu rumah tangga, tukang kebun, dll., penting untuk mematuhi persyaratan pajak pekerjaan rumah tangga. Pajak ini biasanya mencakup pajak Jaminan Sosial dan Medicare (pajak FICA) yang harus Anda potong dari gaji karyawan Anda, bersama dengan kontribusi Anda sendiri sebagai pemberi kerja. Kegagalan untuk menangani pajak ini dengan benar dapat menyebabkan hukuman dan masalah hukum.
Menyimpan catatan: Memelihara catatan yang akurat dan terorganisir sepanjang tahun sangat penting untuk kelancaran persiapan pajak. Ini termasuk dokumentasi pendapatan, pengeluaran, potongan, dan kredit Anda. Kuitansi untuk berbagai pengeluaran, seperti biaya pendidik (jika Anda seorang guru), biaya perawatan tanggungan, dan sumbangan amal, sangat berharga untuk mengklaim potongan dan kredit. Selain itu, menyimpan salinan pengembalian pajak (transkrip) yang diajukan dapat berguna untuk berbagai tujuan, seperti memverifikasi status pengajuan Anda untuk keuntungan atau pinjaman pemerintah.
Pengarsipan tepat waktu: Batas waktu untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda biasanya 15 April (untuk kebanyakan individu). Kegagalan untuk mengajukan tepat waktu dapat mengakibatkan denda dan bunga atas pajak yang belum dibayar. Jika Anda tidak dapat mengajukan pengembalian Anda sebelum tenggat waktu, Anda harus mempertimbangkan untuk mengajukan perpanjangan, yang akan memberi Anda waktu tambahan untuk mengirimkan pengembalian akhir Anda. Namun, perlu diingat bahwa perpanjangan untuk mengajukan bukanlah perpanjangan untuk membayar, sehingga pajak yang terutang masih harus dibayar sesuai batas waktu semula.
Ingat, rajin dan proaktif dengan tanggung jawab pajak Anda dapat membantu Anda menghindari komplikasi yang tidak perlu dan berpotensi menghemat uang Anda. Jika Anda memiliki situasi keuangan yang rumit atau tidak yakin tentang aspek apa pun dari pengembalian pajak Anda, pertimbangkan untuk mencari saran dari profesional pajak yang berkualifikasi. Mereka dapat memandu Anda melalui proses dan memastikan Anda mematuhi semua peraturan pajak.
Garis bawah
Formulir 1040 bisa mengintimidasi, tetapi tidak harus begitu! Dengan pengetahuan dan persiapan yang tepat, Anda dapat memastikan bahwa pajak Anda diajukan dengan benar.
Menyimpan catatan yang baik sepanjang tahun, membayar pajak pekerjaan rumah tangga yang diwajibkan, dan mengajukan tepat waktu merupakan faktor penting dalam menghindari denda atau biaya dari IRS.
Memanfaatkan salah satu dari variasi formulir 1040 ini juga akan membantu memastikan bahwa Anda mendapatkan hasil maksimal dari pengembalian pajak Anda.
Jika Anda memerlukan bantuan untuk mengisi formulir 1040 atau lainnya seperti formulir w4 atau formulir w9, Anda dapat melihat situs web pajak negara bagian atau IRS.gov untuk mendapatkan saran pajak gratis.
Apakah 1040 sama dengan W-2?
Tidak, Formulir 1040 dan Formulir W-2 tidak sama. Formulir 1040 digunakan oleh individu untuk mengajukan pajak penghasilan mereka untuk tahun sebelumnya.
Ini melaporkan pendapatan, potongan, dan informasi terkait pajak lainnya ke IRS. Di sisi lain, Formulir W-2 digunakan oleh pemberi kerja untuk melaporkan gaji karyawan dan pemotongan pajak.
Ini juga memberikan informasi tentang pembayaran Jaminan Sosial dan Medicare yang dilakukan sepanjang tahun.
Apakah 2022 1040 tersedia?
Ya, Formulir 1040 2022 telah dirilis dan tersedia untuk diunduh di situs web IRS.
Batas waktu untuk melaporkan pajak menggunakan formulir baru kemungkinan besar adalah 15 April 2023. Penting bagi pembayar pajak untuk mengetahui aturan dan peraturan Formulir 1040 yang diperbarui karena mungkin telah berubah dari tahun-tahun sebelumnya.
Wajib Pajak juga harus meninjau setiap pembaruan atau perubahan yang mungkin telah dilakukan sejak musim pelaporan tahun ini dimulai pada Januari 2022.
Jadwal Formulir 1040 mana yang harus saya gunakan?
Jenis jadwal Formulir 1040 yang harus Anda gunakan bergantung pada informasi yang ingin Anda laporkan.
Secara umum, sebagian besar pembayar pajak perlu menggunakan Daftar 1 untuk penghasilan tambahan dan pengurangan, Daftar 2 untuk kredit pajak tertentu, dan Daftar 3 untuk kredit tertentu yang tidak dapat dikembalikan.
Anda mungkin juga perlu menggunakan Jadwal lain tergantung pada situasi khusus Anda, seperti jika Anda mengajukan bersama dengan pasangan atau memiliki penghasilan wiraswasta.
Yang terbaik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualifikasi atau meninjau instruksi di situs web IRS untuk menentukan jadwal mana yang relevan bagi Anda.
Apa perbedaan antara 1099 dan 1040?
Perbedaan antara formulir 1099 dan 1040 adalah bahwa formulir 1099 adalah pengembalian informasi untuk penghasilan yang tidak dikenakan pemotongan pajak.
Ini termasuk pendapatan seperti bunga, dividen, keuntungan modal, dan pendapatan sewa. Formulir 1040 adalah pengembalian pajak resmi yang harus diajukan wajib pajak kepada IRS setiap tahun untuk melaporkan penghasilan kena pajak dan menghitung pajak yang harus dibayar.
Formulir 1099 memberikan informasi yang diperlukan untuk melengkapi pengembalian pajak, sedangkan formulir 1040 digunakan untuk mengajukan pajak yang sebenarnya. Menyadari ketentuan pajak serta aturan 1040 dan 1099 bermanfaat.
