Panduan Anda untuk Kredit Pajak Bisnis (Tahun Pajak 2022)

Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit berharga yang dapat membantu mengurangi kewajiban Anda secara keseluruhan dan membuat menjalankan bisnis Anda lebih terjangkau.

Panduan ini memberikan ikhtisar tentang beberapa kredit pajak bisnis yang paling umum dan apa artinya bagi Anda dalam hal penghematan. Dengan informasi ini, Anda dapat membuat keputusan yang lebih tepat saat mengajukan pajak dan memanfaatkan kredit ini secara maksimal. Ayo selami!

Apa itu kredit pajak?

Kredit pajak adalah jumlah uang yang dapat dikurangkan dari jumlah pajak yang harus Anda bayar.

Ini adalah cara pemerintah untuk memberi insentif pada kegiatan atau bisnis tertentu dan tersedia dalam jumlah yang berbeda tergantung pada jenis kegiatan atau bisnis yang diberi insentif.

Kredit pajak dapat dikembalikan atau tidak dapat dikembalikan. Kredit yang dapat dikembalikan akan menghasilkan pengembalian dana jika jumlah kredit Anda melebihi kewajiban pajak Anda, sedangkan kredit yang tidak dapat dikembalikan hanya dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda menjadi nol.

Apa perbedaan antara kredit pajak dan pengurangan pajak?

Kredit pajak dan pengurangan pajak adalah dua metode umum untuk mengurangi kewajiban pajak Anda, namun ada perbedaan penting di antara keduanya.

Pengurangan pajak mengurangi jumlah pendapatan yang dikenakan pajak, sementara kredit pajak secara langsung mengurangi kewajiban pajak Anda.

Kredit pajak seringkali lebih menguntungkan daripada pengurangan karena memungkinkan Anda untuk mengurangi pajak Anda dolar demi dolar, sedangkan pengurangan hanya dapat mengurangi pajak secara proporsional berdasarkan jumlah yang dipotong.

Banyak kredit tidak memiliki persyaratan pengeluaran atau pendapatan minimum dan tersedia untuk semua orang yang memenuhi syarat untuk mereka.

Daftar Kredit Pajak Usaha Kecil Yang Harus Anda Ketahui

Ada beberapa kredit pajak yang tersedia yang dapat membantu mengurangi kewajiban pajak bisnis dan berpotensi meningkatkan jumlah pengembalian uang yang diterimanya. Mengetahui tentang kredit pajak ini dan bagaimana memenuhi syarat untuk mendapatkannya sangat penting bagi setiap pemilik usaha kecil yang ingin memaksimalkan tabungan mereka.

Berikut adalah daftar kredit pajak usaha kecil yang harus diketahui oleh setiap pemilik usaha kecil:

1. Kredit Usaha Umum

Kredit Pajak Bisnis Umum catchall adalah cara yang bagus untuk menjumlahkan kredit dan potongan individu yang Anda peroleh.

Beberapa kegiatan yang memenuhi syarat kredit ini antara lain memasuki pasar baru, mempertahankan karyawan, dan membeli kendaraan listrik. Isi Formulir 3800 untuk kredit ini.

2. Kredit Pemberi Kerja untuk Keluarga Berbayar dan Cuti Medis

Pemilik usaha kecil dapat memanfaatkan kredit pajak yang disahkan oleh Kongres pada tahun 2017 untuk membantu mereka memberikan cuti berbayar bagi karyawan yang dicakup oleh Undang-Undang Cuti Keluarga dan Medis (FMLA).

Undang-undang ini memungkinkan karyawan yang memenuhi syarat untuk mengakses hingga 12 minggu cuti yang dilindungi pekerjaan, tidak dibayar, ditambah akses ke tunjangan kesehatan kelompok setiap tahun. Lengkapi Formulir 8994 untuk kredit ini.

3. Kredit Bahan Bakar Alternatif

Pemilik bisnis dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak untuk memproduksi bahan bakar berbasis alkohol seperti metanol dan etanol, serta bahan bakar alternatif lainnya seperti biodiesel atau solar terbarukan.

Kredit ceruk ini membantu mendorong investasi dalam sumber bahan bakar alternatif, meningkatkan kemandirian energi AS sekaligus mengurangi ketergantungan pada minyak impor.

Untuk kredit ini, gunakan formulir 8849, 8864, 8896, 6478, dan 4136.

4. Kredit Premi Asuransi Kesehatan Pengusaha Kecil

Anda dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak yang signifikan jika Anda memberikan perlindungan kesehatan kepada karyawan Anda.

IRS menyatakan pemberi kerja mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan hingga 50% dari premi yang dibayarkan untuk rencana asuransi kesehatan yang memenuhi syarat, dan 35% dari premi yang dibayarkan untuk pemberi kerja bebas pajak yang memenuhi syarat. Gunakan Formulir 8941 untuk kredit ini.

5. Alternatif Kredit Kendaraan Bermotor

Pemilik bisnis dapat memanfaatkan kredit pajak hingga $8.000 jika mereka membeli kendaraan sumber bahan bakar alternatif pada tahun 2022.

Kredit ini tidak termasuk kendaraan hybrid atau listrik karena mengandalkan sumber bahan bakar konvensional. Gunakan Formulir 8910 untuk memanfaatkan kredit pajak ini.

6. Kredit Peningkatan Kegiatan Penelitian

Bisnis yang ingin mendukung penelitian dan pengembangan dalam negeri dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak hingga 20% dari pengeluaran mereka.

Meski proses penghitungan kredit bisa rumit, namun bisa menghasilkan penghematan yang besar. Kredit ini hanya berlaku untuk jenis penelitian tertentu dan jika bisnis Anda memenuhi syarat, gunakan Formulir 6765 untuk mengklaim kredit ini.

7. Kredit untuk Fasilitas dan Layanan Penitipan Anak yang Disediakan Majikan

Bisnis yang membantu karyawannya dengan biaya pengasuhan anak mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak hingga 25% dari pengeluaran, ditambah 10% tambahan untuk sumber daya pengasuhan anak dan biaya rujukan.

Kredit ini dibatasi $ 150.000 per tahun. Untuk mengklaim kredit ini, gunakan Formulir 8882.

8. Kredit Pajak Kesempatan Kerja

Bisnis yang mempekerjakan individu yang secara tradisional menghadapi hambatan pekerjaan dapat memperoleh manfaat dari kredit pajak.

Ini termasuk, tetapi tidak terbatas pada, Veteran yang menganggur (termasuk Veteran yang cacat), mantan narapidana, dan penerima bantuan keluarga jangka panjang. Untuk mengklaim kredit ini, gunakan Formulir 5884.

9. Kredit untuk Biaya Awal Program Pensiun Pemberi Kerja Kecil

Usaha kecil mungkin memenuhi syarat untuk kredit pajak hingga $500 atau 50% dari biaya saat menyiapkan pensiun. Kredit ini tersedia selama tiga tahun pertama dari rencana tersebut.

Untuk memenuhi syarat, bisnis harus memiliki kurang dari 100 karyawan yang masing-masing berpenghasilan setidaknya $5.000 dan tidak dapat membuat 401(k) atau program pensiun lain yang memenuhi syarat dalam tiga tahun terakhir. Untuk mengklaim kredit ini, gunakan Formulir 8881.

10. Kredit Akses Dinonaktifkan

Bisnis dengan pendapatan total $1 juta atau kurang, atau bisnis dengan 30 karyawan penuh waktu atau kurang, dapat memenuhi syarat untuk kredit pajak yang mendorong pemasangan jalur landai, toilet yang ditingkatkan, unit penyimpanan yang ditingkatkan, dan teks dalam huruf braille untuk membuat tempat mereka dapat diakses oleh penyandang disabilitas. Klaim kredit ini menggunakan Formulir 8826.

11. Kredit Pasar Baru

Dengan menggunakan Formulir 8874, bisnis yang berinvestasi di entitas pengembangan masyarakat (CDE) yang memenuhi syarat yang dirancang untuk membantu masyarakat berpenghasilan rendah, dapat mengklaim kredit pajak ini, jika memenuhi syarat.

12. Kredit Tenaga Kerja Zona Pemberdayaan

Melalui Departemen Perumahan dan Pembangunan Perkotaan AS, bisnis dapat memenuhi syarat hingga $3.000 per karyawan penuh waktu atau paruh waktu yang tinggal di zona pemberdayaan yang mapan, yang diciptakan untuk mendorong pembangunan di daerah berpenghasilan rendah. Gunakan Formulir 8844 untuk mengklaim kredit ini.

13. Kredit Investasi

Kredit pajak ini mendukung bisnis yang berinvestasi dalam reboisasi, properti energi alternatif yang digunakan dalam bisnis, atau rehabilitasi bangunan.

Bisnis ini mungkin memenuhi syarat untuk mengklaim kredit pajak senilai 10% dari pengeluaran mereka, hingga $10.000 per tahun. Kredit pajak ini dapat diklaim pada Formulir 3468.

14. Kredit Pajak untuk Cuti Berbayar

Di bawah Undang-Undang Respons Coronavirus Pertama Keluarga (FFCRA), karyawan yang sakit atau dikarantina karena COVID-19 dapat menerima tunjangan cuti berbayar hingga 80 jam, dengan maksimum $511 per hari atau total $5.110.

Bisnis memenuhi syarat untuk kredit pajak atas gaji yang dibayarkan hingga 30 September 2021, dan dapat diklaim menggunakan Formulir 941.

15. Kredit Retensi Karyawan

CARES Act memberi bisnis insentif kredit pajak untuk mempertahankan karyawan mereka tetap bekerja, bahkan jika bisnis ditutup atau mengalami penurunan penjualan.

Kredit Retensi Karyawan ini bernilai hingga kredit maksimum sebesar $5.000 per karyawan untuk tahun 2020 dan $7.000 per karyawan setiap kuartal pada tahun 2021.

16. Memperoleh Kredit Pajak Penghasilan (EITC)

Pekerja dan keluarga berpenghasilan rendah hingga sedang dapat memanfaatkan Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC) untuk keringanan pajak.

Jika Anda memenuhi syarat, kredit dapat digunakan untuk menurunkan pajak terutang atau menambah pengembalian dana Anda.

Cara Mengklaim Kredit Pajak Usaha Kecil

Mengklaim kredit pajak usaha kecil dapat memberikan penghematan besar saat mengajukan pajak, dan dengan persiapan dan pengetahuan yang tepat, Anda dapat memaksimalkan keuntungan Anda.

Untuk memastikan Anda mendapatkan hasil maksimal dari kredit ini, pertimbangkan langkah-langkah berikut untuk mengklaimnya:

• Mengumpulkan dokumen dan informasi. Sebelum mengajukan kredit pajak apa pun, penting untuk memastikan bahwa Anda memiliki semua dokumen dan informasi yang diperlukan. Ini termasuk laporan laba rugi, kuitansi dari pembelian yang memenuhi syarat, dan catatan kontribusi amal.
• Lakukan penelitian untuk menentukan kelayakan. Kredit yang berbeda memiliki persyaratan dan kualifikasi yang berbeda. Melakukan riset sebelumnya akan membantu Anda memahami kredit mana yang berhak Anda dapatkan.
• Hitung potensi tabungan Anda. Menghitung potensi tabungan Anda berdasarkan berbagai kredit yang tersedia akan membantu Anda memutuskan mana yang layak untuk dikejar. Lihat batasan atau batasan apa pun yang mungkin berlaku sebelum melanjutkan dengan klaim.
• Lengkapi formulir aplikasi. Setelah Anda mengumpulkan semua yang dibutuhkan dan menentukan kredit mana yang harus dikejar, lengkapi formulir yang diperlukan secara akurat dan kirimkan sesuai dengan instruksi yang tepat untuk mendapatkan persetujuan.

Apakah kredit termasuk dalam penghasilan kena pajak?

Secara umum, sebagian besar kredit pajak dianggap tidak kena pajak dan tidak perlu dilaporkan sebagai penghasilan tambahan untuk keperluan pajak federal.

Kredit paling sering dikurangi dari total penghasilan kena pajak Anda saat mengajukan pajak, sehingga menghasilkan kewajiban pajak yang lebih rendah.

Bergantung pada kredit spesifik yang digunakan, mungkin ada item tertentu yang harus dilaporkan secara terpisah saat mengajukan pengembalian.

Apakah ada kredit pajak untuk memulai bisnis baru?

Tidak ada kredit pajak untuk memulai bisnis baru. Namun, IRS menawarkan dua pengurangan pajak potensial masing-masing hingga $5.000 pada tahun pertama operasi Anda, yang dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu.

Apakah ada kredit pajak untuk LLC?

Ada banyak kredit pajak yang dapat dimanfaatkan oleh LLC seperti kredit pajak bisnis umum, kredit untuk cuti medis dan keluarga berbayar, dan kredit bahan bakar alternatif. Namun, untuk memulai LLC, ada dua pengurangan pajak potensial yang dapat Anda ambil masing-masing hingga $5k, tetapi tidak ada kredit pajak.

Apakah Anda memerlukan tanda terima untuk mengklaim kredit pajak?

Penting untuk diperhatikan bahwa untuk mengklaim kredit pajak, Anda harus memberikan dokumentasi dan bukti pengeluaran yang sesuai. Persyaratan ini berlaku untuk kredit pajak individu dan bisnis.

Misalnya, jika Anda mengklaim kredit untuk perbaikan rumah hemat energi, Anda harus dapat menunjukkan kuitansi pembelian barang-barang seperti sistem HVAC dan insulasi.

Bagaimana Anda mendapatkan pengembalian pajak yang besar untuk bisnis kecil Anda?

Dimungkinkan untuk memaksimalkan pengembalian pajak bisnis kecil Anda dengan memperhatikan potongan dan kredit yang berhak Anda terima.

Pastikan Anda memanfaatkan pengecualian atau potongan apa pun yang berlaku untuk struktur bisnis tertentu Anda, seperti pertanggungan asuransi kesehatan atau kontribusi dana pensiun.

Anda juga ingin melihat kredit pajak yang dapat diterapkan pada situasi Anda seperti kredit pajak penelitian dan pengembangan atau kredit pajak energi terbarukan.

ANDA MUNGKIN JUGA MENYUKAI:

• Kredit Pajak Bisnis Kecil untuk Mempekerjakan Pekerja Penyandang Cacat
• Situs Web Pajak Negara

Gambar: Depositphotos