Apakah Bisnis Kecil Anda Memenuhi Syarat untuk Kredit Retensi Karyawan Senilai Hingga $26.000 Per Karyawan?

Bisnis Anda terkena dampak pandemi COVID-19? Jika demikian, pemerintah Amerika Serikat telah mengesahkan beberapa undang-undang untuk membantu bisnis seperti milik Anda.

Jika Anda belum pernah mendengar tentang Kredit Pajak Retensi Karyawan (ERTC), ini adalah cara bagi bisnis Anda untuk menerima kredit yang dapat dikembalikan berdasarkan penerimaan kotor tahunan, tunjangan karyawan, dan kriteria lainnya. Dalam artikel ini, kami akan membahas apa yang perlu Anda ketahui untuk mengajukan klaim. Ayo selami!

Apa itu ERTC?

Kredit Pajak Retensi Karyawan (ERTC) adalah kredit pajak yang dapat dikembalikan yang diperkenalkan melalui Undang-Undang CARES dan dirancang untuk membantu bisnis yang dapat mempertahankan karyawan penuh waktu mereka selama pandemi COVID-19.

Majikan yang memenuhi syarat dapat mengklaim kredit pajak mereka jika mereka memiliki usaha kecil atau menengah. Kredit ini didasarkan pada upah yang memenuhi syarat dan perawatan kesehatan yang dibayarkan kepada karyawan.

• BACA SELENGKAPNYA: Apa itu Kredit Pajak Riset dan Pengembangan

UU PEDULI 2020:

Ketika UU CARES disahkan, itu berarti bisnis yang memenuhi syarat dapat menerima kredit setara dengan 50% dari upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan per karyawan. Ini akan memungkinkan bisnis untuk mengklaim hingga $10.000 per tahun untuk setiap karyawan berdasarkan gaji yang dibayarkan antara 13 Maret dan 31 Desember 2020.

Undang-Undang Alokasi Konsolidasi 2021:

Undang-Undang Alokasi Konsolidasi tahun 2021 memungkinkan pemberi kerja yang memenuhi syarat untuk mengklaim kredit 70% atas upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan kepada karyawan. Upah yang memenuhi syarat untuk kredit ERTC juga dinaikkan menjadi $10.000 per kuartal untuk setiap karyawan.

Undang-Undang Rencana Penyelamatan Amerika – 2021

Ketika American Rescue Plan Act disahkan, kredit maksimum tetap $7.000 per kuartal untuk setiap karyawan. Pemberi kerja dapat mengklaim kredit ini untuk setiap karyawan selama tiga kuartal pertama tahun 2021. Satu perubahan besar adalah bisnis pemula mungkin dapat menerima kredit sebesar $50.000 untuk kuartal ketiga dan keempat tahun 2021.

Apa Kualifikasi ERTC?

ERTC dapat sangat membantu bisnis, tetapi ada kualifikasi tertentu yang harus dipenuhi bisnis agar memenuhi syarat. Mari kita lihat seperti apa mereka…

Kualifikasi Perusahaan

Pemberi kerja yang memenuhi syarat adalah bisnis yang memiliki 500 atau kurang karyawan penuh waktu yang setara, terpaksa menangguhkan atau mengurangi operasi karena COVID-19, atau mengalami penurunan penerimaan kotor yang signifikan. Bisnis startup pemulihan, yang dimulai setelah 15 Februari 2020, juga dapat memenuhi syarat tergantung pada penerimaan kotornya.

Kualifikasi Karyawan

Agar seorang karyawan memenuhi syarat, mereka harus dipekerjakan oleh pemberi kerja yang memenuhi syarat kapan saja selama tahun 2020 atau 2021. Kredit tersedia untuk gaji yang memenuhi syarat dan tunjangan kesehatan yang dibayarkan kepada karyawan setelah 12 Maret 2020, dan sebelum 1 Januari 2022. Dalam untuk menerima kredit untuk tunjangan kesehatan, pemberi kerja harus membayar premi asuransi kesehatan untuk karyawannya.

Ukuran perusahaan

Ukuran bisnis Anda akan berperan dalam apakah Anda memenuhi syarat untuk ERTC atau tidak. Untuk memenuhi syarat, bisnis Anda harus memiliki 500 atau kurang karyawan penuh waktu yang setara. Ini berarti bahwa jika Anda memiliki karyawan paruh waktu, Anda harus melakukan sedikit matematika untuk mengetahui jumlah yang setara dengan waktu penuh Anda.

Gaji yang Memenuhi Syarat Dibayar

Seperti disebutkan di atas, upah yang memenuhi syarat adalah upah karyawan yang dibayarkan setelah 12 Maret 2020, dan sebelum 1 Januari 2022. Total upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan oleh pemberi kerja yang memenuhi syarat dibatasi sebesar $10.000 per karyawan per kuartal. Ini berarti kredit maksimum yang dapat diterima pemberi kerja adalah $7.000 per karyawan per kuartal.

Cara Menghitung Kredit Anda

Untuk menghitung kredit Anda, Anda harus mencari tahu karyawan penuh waktu Anda yang setara dan gaji Anda yang memenuhi syarat. Setelah Anda memiliki angka-angka itu, Anda dapat menggunakan rumus berikut:

Karyawan penuh waktu yang setara x Upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan per karyawan x Persentase kredit = Jumlah kredit maksimum

• BACA LEBIH BANYAK: Jutaan Tersedia dalam Hibah Bisnis Kecil, Pinjaman Bergulir, dan Kredit Pajak

Apakah Kredit Pajak Retensi Karyawan Kena Pajak?

Kabar baiknya, ERTC tidak dikenakan pajak. Ini berarti Anda tidak perlu membayar pajak apa pun atas kredit tersebut, dan Anda dapat menggunakannya untuk mengimbangi pajak gaji Anda. Ini bisa menjadi bantuan besar bagi bisnis yang berjuang untuk memenuhi kebutuhan.

Cara Mendaftar untuk ERTC

Jika menurut Anda bisnis Anda memenuhi syarat untuk ERTC, ikuti langkah-langkah berikut:

• Periksa kualifikasi. Sebelum melamar, pastikan bisnis dan karyawan Anda memenuhi persyaratan sebagaimana diuraikan di situs web IRS. Bisnis pemula pemulihan memiliki kredit maksimum $50.000 per kuartal kalender.
• Kumpulkan dokumentasi yang diperlukan. Ini termasuk pengembalian pajak terbaru Anda, formulir W-2, dan laporan penggajian.
• Hitung kredit Anda. Gunakan rumus di atas untuk mengetahui jumlah kredit yang berhak Anda terima. Pastikan untuk melacak karyawan penuh waktu Anda yang setara dan gaji yang memenuhi syarat yang dibayarkan.
• Terapkan untuk kredit. Anda dapat mengajukan permohonan ERTC dengan mengajukan Formulir 7200 ke IRS untuk menerima pembayaran di muka ini.
• Terima kredit Anda. Setelah Anda mengajukan pengembalian, Anda akan menerima kredit Anda dalam bentuk kredit pajak gaji yang dapat dikembalikan.

• BACA LEBIH BANYAK: FAQ Pinjaman PPP untuk Usaha Kecil

Jangan Lewatkan Batas Waktu ERTC Kredit Pajak Retensi!

Jika operasi bisnis Anda terkena dampak COVID-19, Anda mungkin berhak atas Kredit Pajak Retensi Karyawan. Untuk semua upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan pada tahun 2020, batas waktu klaim ERTC adalah 15 April 2024, sedangkan batas waktu adalah 15 April 2025, untuk semua upah yang memenuhi syarat yang dibayarkan pada tahun 2021.

Apakah PPP dan ERTC Saling Eksklusif?

Tidak, Program Perlindungan Gaji atau pinjaman PPP dan Kredit Pajak Retensi Karyawan adalah dua program terpisah, dan bisnis dapat mengajukan keduanya. Namun, ada beberapa batasan saat menggunakan kedua program secara bersamaan.

Pertama, bisnis hanya dapat menggunakan dana PPP untuk biaya penggajian, dan mereka hanya dapat menggunakan ERTC untuk upah yang dibayarkan SETELAH pinjaman PPP diterima. Jadi Anda tidak bisa menggunakan keduanya untuk membayar upah yang sama.

Dan kedua, bisnis tidak dapat menggunakan dana PPP untuk membayar premi asuransi kesehatan. Ini karena ERTC hanya berlaku untuk premi asuransi kesehatan yang dibayarkan oleh pemberi kerja.

Apakah Kredit Pajak Retensi Karyawan dan Kredit Retensi Karyawan Sama?

Ya, Kredit Pajak Retensi Karyawan dan Kredit Retensi Karyawan adalah hal yang sama. Itu hanyalah dua cara berbeda untuk menggambarkan kredit pajak yang sama yang ditawarkan oleh IRS untuk bisnis yang terkena dampak negatif pandemi COVID-19.

Berapa lama untuk mendapatkan ERTC?

IRS pertama-tama memperkirakan bahwa pengembalian dana Kredit Retensi Karyawan akan memakan waktu mulai dari enam minggu hingga enam bulan untuk diproses karena laporan penggajian yang direvisi sedang diajukan. Namun, bisnis sekarang dapat mengharapkan waktu penyelesaian sembilan hingga dua belas bulan.

Gambar: Depositphotos