Perkiraan Pembayaran Pajak: Apa yang Harus Dibayar dan Kapan

Perkiraan pembayaran pajak bisa membingungkan, tetapi tidak harus begitu. Memahami dasar-dasar taksiran pajak dan apa yang harus Anda bayar adalah kunci untuk memastikan Anda tetap mematuhi IRS. Mengikuti perkiraan pajak sepanjang tahun akan membantu Anda menghindari membayar terlalu banyak (atau terlalu sedikit) pada hari pajak. Dalam artikel ini, kita akan membahas perkiraan pajak yang harus dibayar serta jumlah yang harus Anda bayar.

Apa itu taksiran pembayaran pajak?

Estimasi pembayaran pajak adalah pembayaran berkala yang dilakukan kepada pemerintah oleh individu atau bisnis selama tahun tersebut, untuk membayar kewajiban pajak yang diharapkan. Pembayaran ini biasanya dilakukan setiap tiga bulan dalam empat angsuran yang sama dan diperkirakan berdasarkan pendapatan yang diharapkan individu atau bisnis yang tidak dikenakan pemotongan pajak federal dikurangi pengurangan untuk tahun berjalan. Tujuan taksiran pembayaran pajak adalah untuk memastikan bahwa pajak yang terutang dibayar tepat waktu, bukan sekaligus pada akhir tahun, untuk menghindari denda kurang bayar.

Siapa yang harus melakukan estimasi pembayaran pajak triwulanan?

Internal Revenue Service mewajibkan pembayar pajak tertentu untuk membayar taksiran pajak setiap tiga bulan untuk memastikan bahwa mereka membayar bagian pajak yang adil sepanjang tahun. Berikut ini adalah berbagai kategori wajib pajak yang diharuskan membayar taksiran pajak:

• Individu Wiraswasta: Jika Anda wiraswasta atau menjalankan kepemilikan perseorangan, Anda diharuskan untuk melakukan perkiraan pembayaran pajak jika Anda berharap untuk berutang $1.000 atau lebih dalam pajak untuk tahun tersebut.
• Pemilik Bisnis Kecil: Pemilik bisnis kecil, termasuk perusahaan S, kemitraan, dan perseroan terbatas (LLC), diharuskan untuk melakukan pembayaran pajak yang diperkirakan jika mereka berharap untuk berutang $1.000 atau lebih dalam bentuk pajak untuk tahun tersebut.
• Investor: Investor yang menerima pendapatan dari dividen, sewa, keuntungan modal, dan sumber lain harus membuat taksiran pembayaran pajak jika mereka mengharapkan berutang $1.000 atau lebih dalam bentuk pajak untuk tahun tersebut.
• Wajib Pajak Berpenghasilan Tinggi: Wajib pajak dengan pendapatan tinggi, termasuk mereka yang menerima gaji, bonus, dan bentuk pendapatan kena pajak lainnya, mungkin diminta untuk melakukan perkiraan pembayaran pajak pendapatan negara bagian dan federal jika mereka berharap untuk berutang $1.000 atau lebih dalam pajak untuk tahun tersebut .

Kapan perkiraan pembayaran pajak tidak diperlukan?

Banyak bisnis diminta untuk melakukan perkiraan pembayaran pajak triwulanan sepanjang tahun. Namun, ada skenario tertentu ketika taksiran pembayaran pajak tidak perlu dilakukan. Ini termasuk jika bisnis:

• diharapkan berutang $1.000 atau kurang untuk tahun pajak
• memiliki pendapatan nol untuk kuartal tertentu
• tidak beroperasi selama satu tahun pajak penuh
• mengajukan dan membayar pajak mereka tepat waktu untuk tahun sebelumnya

Bagaimana cara menghitung taksiran pembayaran pajak?

Penting untuk menghitung taksiran pembayaran pajak Anda secara akurat untuk menghindari denda kurang bayar dan biaya bunga dari IRS. Ada dua metode untuk menghitung taksiran pembayaran pajak: metode angsuran pendapatan tahunan dan metode pelabuhan aman tahun sebelumnya.

Metode Safe Harbor

Metode pelabuhan aman adalah cara mudah untuk menghitung taksiran pajak dan dapat membantu menghindari denda dari kekurangan pembayaran. Untuk menggunakan metode ini, cukup ambil 90% dari total kewajiban pajak tahun itu atau 100% dari total kewajiban pajak tahun sebelumnya. Selain itu, perhitungkan semua kredit yang diambil selama periode kena pajak saat menghitung taksiran pajak.

Metode Angsuran Pendapatan Tahunan

Metode cicilan pendapatan tahunan lebih rumit daripada opsi safe harbor tetapi memungkinkan pembayar pajak untuk memperhitungkan dengan lebih baik setiap perubahan pendapatan selama periode kena pajak mereka. Dengan pendekatan ini, buatlah empat perhitungan terpisah dengan interval yang sama selama periode kena pajak Anda. Perhitungan ini harus mencakup semua sumber penghasilan kena pajak, kredit yang diberikan, dan pengurangan yang dilakukan selama setiap bagian dari periode kena pajak Anda untuk secara akurat menentukan jumlah yang harus dibayar untuk kuartal tersebut.

Berapa tanggal pajak triwulanan untuk tahun 2023?

Membayar pajak bisa menjadi proses yang rumit, terutama ketika berhadapan dengan perkiraan pembayaran pajak triwulanan. Ada empat tenggat waktu yang berbeda sepanjang tahun untuk perkiraan pajak pada tahun 2023. Mengetahui tanggal ini akan membantu memastikan bahwa Anda membayar pajak tepat waktu dan menghindari kemungkinan penalti. Berikut adalah ikhtisar perkiraan tenggat waktu pembayaran pajak triwulanan untuk tahun 2023:

• 18 April 2023: Perkiraan pembayaran pajak pertama jatuh tempo
• 15 Juni 2023: Perkiraan pembayaran pajak kuartal kedua jatuh tempo
• 15 September 2023: Perkiraan pembayaran pajak kuartal ketiga jatuh tempo
• 16 Januari 2024: Perkiraan pembayaran pajak kuartal keempat jatuh tempo

Bagaimana cara menghitung taksiran pembayaran pajak?

Membuat taksiran pembayaran pajak merupakan langkah penting dalam menghindari denda kurang bayar dan biaya bunga dari IRS. Berikut langkah-langkah untuk melakukan estimasi pembayaran pajak:

1. Tentukan taksiran kewajiban pajak Anda

Langkah pertama dalam melakukan taksiran pembayaran pajak adalah menentukan kewajiban pajak yang diharapkan untuk tahun tersebut. Anda dapat menggunakan salah satu dari dua metode untuk menghitung estimasi pembayaran pajak, metode cicilan pendapatan tahunan atau metode safe harbor tahun sebelumnya, untuk menentukan estimasi kewajiban pajak Anda.

2. Pilih metode pembayaran

Setelah menentukan taksiran kewajiban pajak, Anda harus memilih metode pembayaran untuk melakukan taksiran pembayaran pajak. Anda dapat melakukan taksiran pembayaran pajak secara online, melalui surat, atau melalui bank atau lembaga keuangan.

3. Lakukan pembayaran Anda

Setelah memilih metode pembayaran, Anda dapat melakukan perkiraan pembayaran pajak. Pastikan untuk menyertakan nama bisnis Anda, Nomor Induk Pemberi Kerja (EIN), dan tahun dan kuartal pajak tempat Anda melakukan pembayaran. Jika Anda melakukan pembayaran untuk kepemilikan perseorangan, pastikan untuk menyertakan nama dan Nomor Jaminan Sosial Anda, bukan nama bisnis dan EIN.

4. Simpan catatan pembayaran Anda

Penting untuk menyimpan catatan perkiraan pembayaran pajak Anda, termasuk tanggal, jumlah, dan metode pembayaran, untuk memastikan bahwa Anda memiliki bukti pembayaran jika ada masalah atau pertanyaan dari IRS.

Apa yang terjadi jika bisnis tidak melakukan perkiraan pembayaran pajak?

Jika sebuah bisnis gagal melakukan pembayaran yang diperkirakan, IRS dapat menilai denda kurang bayar dan bunga atas jumlah terutang. Semakin lama pajak penghasilan tidak dibayar, semakin tinggi taksiran denda pajak dan bunga yang akan bertambah. Ini juga dapat mengakibatkan hak gadai pajak, pemotongan gaji, pungutan bank, dan penyitaan aset. Untuk menghindari konsekuensi ini, penting untuk membuat taksiran pembayaran pajak yang akurat dan tepat waktu dengan bantuan seorang profesional pajak.

Apakah Anda harus membayar taksiran pajak setiap tiga bulan?

Estimasi pajak umumnya jatuh tempo setiap tiga bulan. Ini berarti taksiran pajak harus dibayar empat kali per tahun – 18 April (untuk Q1), 15 Juni (untuk Q2), 15 September (untuk Q3), dan 16 Januari 2024 (untuk Q4). Wajib Pajak juga dapat memilih untuk melakukan pembayaran di muka untuk mengurangi beban pajak mereka pada akhir tahun.

ANDA MUNGKIN JUGA MENYUKAI:

• potongan pajak
• pengeluaran yang tidak dapat dikurangkan
• ketentuan pajak
• situs pajak negara

Gambar: Elemen Envato