Pengurangan Kantor Rumah: Biaya Apa yang Dapat Anda Kurangi?

Pengurangan pajak kantor pusat memungkinkan wiraswasta dan pekerja jarak jauh untuk mengurangi biaya tertentu yang terkait dengan kantor pusat mereka.

Namun, tidak semua biaya dapat dikurangkan. Penting untuk memahami pengeluaran mana yang dapat Anda kurangi dan cara menghitung pengurangan secara akurat.

Dalam artikel ini, kami akan mengungkap pengeluaran yang memenuhi syarat dan memberikan tip untuk memaksimalkan pengurangan pajak untuk kantor pusat Anda.

Apa pengurangan kantor pusat?

Pengurangan kantor pusat adalah manfaat pajak yang memungkinkan wiraswasta atau karyawan yang bekerja dari rumah untuk mengurangi biaya tertentu yang terkait dengan kantor pusat mereka.

Untuk memenuhi syarat, ruang tersebut harus digunakan secara teratur dan eksklusif untuk tujuan bisnis.

Pengurangan dapat mencakup biaya seperti sewa, utilitas, perbaikan, dan penyusutan ruang kantor pusat.

Apa yang memenuhi syarat sebagai kantor pusat?

Saat bekerja dari jarak jauh, penting untuk mengetahui apa yang memenuhi syarat sebagai kantor pusat. Ini memastikan bahwa ruang kerja Anda memenuhi kriteria yang diperlukan untuk produktivitas dan kepatuhan hukum. Kriteria untuk memenuhi syarat sebagai kantor pusat meliputi:

• Penggunaan eksklusif dan reguler: ruang harus digunakan secara eksklusif dan teratur untuk tujuan bisnis
• Kegiatan administrasi atau manajemen: ruang harus digunakan untuk kegiatan administrasi atau manajemen dalam bisnis
• Tempat usaha utama: kantor pusat harus menjadi lokasi utama di mana kegiatan usaha dilakukan
• Penggunaan reguler dan eksklusif untuk bisnis: ruang harus digunakan secara teratur dan eksklusif untuk tujuan bisnis
• Bertemu dengan klien atau pelanggan: kantor pusat harus digunakan sebagai tempat untuk bertemu dengan klien atau pelanggan
• Menghasilkan pendapatan: kantor pusat harus digunakan untuk tujuan bisnis dalam perdagangan atau bisnis yang menghasilkan pendapatan
• Ruang yang dapat diidentifikasi secara terpisah: kantor pusat harus merupakan ruang yang dapat diidentifikasi secara terpisah di rumah, seperti ruang cadangan atau sudut ruangan

Bisakah Anda memotong kantor pusat Anda pada tahun 2023?

Jika Anda memiliki ruang kantor rumah eksklusif yang Anda gunakan selama setahun penuh, Anda dapat mengurangi $5 per kaki persegi, hingga $1.500 atau 300 kaki persegi, per tahun.

Namun, jika Anda hanya menggunakan ruang secara paruh waktu, Anda harus menghitung jumlah itu secara prorata. Penting untuk melacak semua pengeluaran kantor pusat Anda, termasuk biaya apa pun yang terkait dengan perbaikan dan pemeliharaan ruang, karena hal ini dapat mengakibatkan pengurangan yang lebih besar.

Misalnya, jika Anda mengubah kamar tidur cadangan menjadi kantor dan melakukan perbaikan atau penambahan, seperti rak atau pengecatan bawaan, semua biaya tersebut dapat diperhitungkan sebagai pengurangan kantor rumah Anda.

Siapa yang memenuhi syarat untuk pengurangan kantor pusat?

Pengurangan kantor pusat dapat menjadi keringanan pajak yang berharga bagi wiraswasta atau pemilik bisnis yang bekerja dari rumah. Untuk memenuhi syarat untuk pengurangan ini, pembayar pajak harus memenuhi persyaratan khusus yang ditetapkan oleh IRS. Karyawan umumnya tidak memenuhi syarat untuk pengurangan ini, karena jumlah pengurangan standar dimaksudkan untuk menutupi pengeluaran karyawan.

Berikut kriteria siapa saja yang berhak mendapat potongan kantor pusat tahun pajak 2022:

• Eksklusif digunakan secara teratur: Ruang yang digunakan untuk kantor pusat harus digunakan secara teratur dan eksklusif untuk tujuan bisnis.
• Tempat usaha utama: Kantor pusat harus menjadi tempat usaha utama atau digunakan untuk bertemu dengan klien atau pelanggan secara teratur.
• Opsi yang disederhanakan: Wajib Pajak dapat menggunakan opsi yang disederhanakan sebesar $5 per kaki persegi, hingga maksimal 300 kaki persegi dari rumah yang digunakan untuk tujuan bisnis.
• Metode Reguler: Wajib Pajak juga dapat menggunakan metode reguler, yang melibatkan penghitungan biaya aktual, termasuk bunga hipotek, asuransi, utilitas, perbaikan, dan penyusutan.

Biaya kantor pusat apa yang dapat dikurangkan?

Jika Anda bekerja dari rumah, Anda mungkin dapat mengurangi biaya kantor pusat dari pajak Anda. Berikut adalah beberapa contoh biaya yang dapat dimasukkan sebagai potongan kantor pusat:

• Sewa atau Hipotek: Sebagian dari sewa atau hipotek rumah Anda dapat dikurangkan berdasarkan persentase ruang yang digunakan untuk kantor pusat Anda.
• Utilitas: Biaya utilitas yang dapat dikurangkan meliputi listrik, pemanas dan pendingin, air, dan gas.
• Internet: Jika Anda menggunakan internet untuk keperluan kerja, sebagian dari tagihan bulanan Anda dapat dipotong.
• Perlengkapan Kantor: Ini termasuk kertas, pena, tinta printer, dan item lain yang diperlukan untuk menjalankan kantor pusat Anda.
• Furnitur: Meja, kursi, rak buku, lemari arsip, dan furnitur lain yang digunakan di kantor pusat Anda juga dapat dikurangkan.
• Perbaikan atau Pemeliharaan: Segala biaya yang dikeluarkan untuk memelihara atau memperbaiki ruang kantor rumah Anda juga dapat diklaim sebagai potongan.

Apa itu biaya langsung dan biaya tidak langsung?

Biaya langsung adalah biaya yang terkait langsung dengan produksi barang atau jasa. Pengeluaran ini bervariasi dan dapat dengan mudah ditelusuri ke produk atau layanan tertentu.

Contoh biaya langsung antara lain biaya bahan baku, biaya tenaga kerja, dan peralatan produksi.

Biaya tidak langsung, di sisi lain, adalah biaya yang tidak terkait langsung dengan produksi barang atau jasa.

Pengeluaran ini tetap dan tidak dapat dengan mudah dilacak ke produk atau layanan tertentu. Anda dapat mengurangi biaya tidak langsung termasuk sewa, utilitas, dan perlengkapan kantor.

Memahami perbedaan antara biaya langsung dan tidak langsung penting untuk penganggaran dan analisis keuangan.

Menghitung Pengurangan Kantor Pusat

Pengurangan kantor pusat memungkinkan pembayar pajak yang menggunakan sebagian dari rumah mereka untuk tujuan bisnis untuk mengurangi sebagian dari biaya rumah mereka atas pengembalian pajak mereka.

Ada dua metode untuk menghitung deduksi ini – Metode Standar dan Metode Sederhana.

Metode Standar

Metode Standar mensyaratkan penghitungan biaya aktual pengoperasian kantor pusat, termasuk bunga hipotek, utilitas, perbaikan, dan pemeliharaan.

Untuk menghitung pengurangan, Anda harus menentukan persentase rumah Anda yang digunakan secara teratur dan khusus untuk keperluan bisnis.

Persentase ini kemudian diterapkan pada total biaya rumah untuk sampai pada jumlah yang dapat dikurangkan.

Untuk menggunakan Metode Standar, Anda harus menyimpan catatan terperinci dari semua pengeluaran yang memenuhi syarat, termasuk kuitansi, tagihan, dan tagihan.

Anda dapat mengurangi biaya yang terkait dengan porsi rumah Anda yang digunakan untuk keperluan bisnis, seperti kamar terpisah atau sebagian kamar.

Jika Anda menggunakan rumah Anda untuk tujuan pribadi dan bisnis, biaya yang tidak dapat dikurangkan mencakup semua peningkatan atau pembayaran yang dilakukan untuk sebagian rumah yang digunakan untuk tujuan non-bisnis.

Metode Sederhana

Metode Sederhana menawarkan pengurangan tarif tetap sebesar $5 per kaki persegi kantor pusat, hingga maksimum 300 kaki persegi.

Metode ini jauh lebih mudah untuk dihitung daripada Metode Standar dan tidak memerlukan catatan terperinci dari semua pengeluaran yang memenuhi syarat.

Untuk menggunakan Metode Sederhana, Anda cukup mengalikan ukuran luas kantor pusat Anda dengan tarif yang ditentukan sebesar $5 per kaki persegi.

Misalnya, jika kantor pusat Anda seluas 150 kaki persegi, Anda dapat mengurangi $750 ($5 x 150) menggunakan Metode Sederhana.

Penting untuk diperhatikan bahwa jika Anda menggunakan Metode Sederhana, Anda tidak dapat mengurangi biaya kantor pusat yang sebenarnya, seperti bunga hipotek atau utilitas.

Jika kantor pusat Anda lebih besar dari 300 kaki persegi, Anda tidak dapat menggunakan Metode Sederhana dan harus menggunakan Metode Standar untuk menghitung pengurangan Anda.

Cara Mengambil Pengurangan Biaya Kantor Rumah

Jika Anda bekerja dari rumah, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengambil pengurangan biaya kantor pusat saat mengajukan pajak. Untuk memastikan Anda mengklaim pengurangan ini dengan benar, ikuti langkah-langkah berikut:

1. Tentukan apakah Anda memenuhi syarat – Untuk mengambil pengurangan kantor pusat, ruang kerja Anda harus memenuhi persyaratan tertentu seperti digunakan secara eksklusif untuk tujuan bisnis.
2. Hitung pengeluaran Anda – Jika menggunakan Metode Standar, hitung pengeluaran aktual yang terkait dengan kantor pusat Anda. Jika menggunakan Metode Sederhana, gandakan ukuran luas kantor pusat Anda dengan jumlah yang telah ditentukan oleh IRS.
3. Laporkan Jadwal C – Laporkan pengurangan yang dihasilkan pada Jadwal C dari pengembalian pajak Anda.
4. Simpan catatan yang akurat – Simpan catatan dan kuitansi terperinci untuk mendukung klaim Anda jika ada audit.
5. Pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan profesional – Seorang profesional pajak dapat memandu Anda tentang cara mengajukan pajak wiraswasta dan membantu memastikan bahwa Anda mengklaim semua potongan yang memenuhi syarat dan menghindari potensi kesalahan atau penalti.

Bisakah Anda mengambil potongan kantor rumah jika Anda wiraswasta hanya untuk sebagian tahun?

Ya, Anda masih dapat mengambil potongan kantor rumah jika Anda wiraswasta hanya untuk sebagian tahun. Namun, jumlah potongan dapat diprorata berdasarkan jumlah bulan wiraswasta Anda.

Bisakah Anda menghapus internet jika Anda bekerja dari rumah?

Jika Anda bekerja dari rumah, Anda mungkin dapat menghapus sebagian dari internet Anda dari pengeluaran bisnis Anda. Ini termasuk biaya tagihan bulanan Anda dan biaya peralatan atau pemasangan apa pun.

Bisakah pekerja jarak jauh menghapus biaya kantor pusat?

Ya, pekerja jarak jauh dapat menghapus biaya kantor pusat jika mereka memenuhi persyaratan tertentu seperti menggunakan ruang kerja mereka hanya untuk tujuan bisnis dan tidak memiliki lokasi tetap lain di mana mereka melakukan aktivitas terkait pekerjaan.

Berapa banyak tagihan ponsel Anda yang dapat Anda kurangi dari pajak dengan kantor pusat?

Jika Anda menggunakan ponsel pribadi untuk tujuan bisnis, Anda mungkin dapat mengurangi sebagian dari tagihan bulanan Anda dari pajak Anda. Ini termasuk biaya telepon dan biaya layanan apa pun yang terkait dengan penggunaannya untuk tujuan bisnis.

Bisakah Anda memotong pembayaran mobil dari pajak bisnis Anda?

Anda mungkin dapat memotong pembayaran mobil dari pajak bisnis Anda jika Anda menggunakan kendaraan Anda semata-mata untuk tujuan bisnis atau menyimpan catatan terperinci tentang bisnis versus penggunaan pribadi. Jumlah yang dapat dikurangkan akan bervariasi berdasarkan beberapa faktor termasuk jenis kendaraan dan cara penggunaannya.

Apakah bunga hipotek merupakan pengurang kantor pusat?

Bunga hipotek tidak dianggap sebagai pengurangan biaya kantor pusat yang memenuhi syarat dalam banyak kasus. Namun, jika Anda memiliki ruang khusus yang hanya digunakan untuk tujuan bisnis dan memenuhi persyaratan IRS lainnya, Anda mungkin dapat mengklaim sebagian bunga hipotek sebagai pengurang.

Berapa banyak yang dapat Anda kurangi untuk kantor pusat Anda?

Jumlah yang dapat Anda kurangi untuk kantor pusat Anda akan bergantung pada apakah Anda menggunakan Metode Standar atau Metode Sederhana. Di bawah Metode Standar, pengeluaran sebenarnya diprorata berdasarkan persentase rumah Anda yang digunakan untuk tujuan bisnis. Di bawah Metode Sederhana, tarif standar diterapkan berdasarkan luas persegi.

Apakah layak untuk mengklaim kantor pusat dengan pajak?

Mengklaim kantor pusat atas pajak dapat memberikan penghematan yang besar tetapi membutuhkan pertimbangan yang cermat sebelum membuat keputusan ini. Faktor-faktor seperti persyaratan kelayakan, waktu yang terlibat dalam pencatatan, dan metode perhitungan semuanya harus dipertimbangkan terhadap penghematan pajak potensial saat memutuskan apakah mengklaim pengurangan ini sepadan.

Gambar: Elemen Envato