Panduan Anda untuk Pengurangan Biaya Startup

Memulai bisnis baru dapat menimbulkan banyak pengeluaran organisasi yang dapat bertambah dengan cepat. Untungnya, IRS menawarkan pengurangan biaya awal yang dapat membantu meringankan beban keuangan.

Dalam panduan ini, kami akan menjelaskan semua yang perlu Anda ketahui tentang pengurangan biaya awal dan cara memanfaatkannya.

Apa pengurangan biaya awal?

Pengurangan biaya awal adalah ketentuan pajak yang memungkinkan pengusaha dan pemilik usaha kecil untuk mengurangi sebagian biaya awal mereka dari penghasilan kena pajak pada tahun mereka mulai menjalankan bisnis.

Pengurangan dimaksudkan untuk membantu mengimbangi biaya yang terkait dengan memulai bisnis, yang dapat mencakup biaya seperti riset pasar, biaya hukum, biaya pendirian, dan biaya iklan.

Untuk memenuhi syarat pengurangan biaya awal, bisnis harus merupakan bisnis baru, biaya harus dikeluarkan sebelum bisnis mulai beroperasi, dan biaya harus diperlukan dan biasa untuk jenis bisnis yang dimulai.

Jumlah pengurangan biaya awal dibatasi hingga $5.000 untuk tahun pertama bisnis, dengan biaya awal yang tersisa diamortisasi selama periode 15 tahun.

Namun, bisnis dengan biaya awal yang melebihi total $50.000 akan dikenakan pengurangan batas pengurangan.

Cara terbaik untuk mengarahkan Anda ke arah yang benar adalah dengan memiliki daftar periksa startup bisnis. Daftar tersebut dapat mencakup apa saja mulai dari mendapatkan pembiayaan hingga mencari bantuan hukum dan bahkan mengetahui persyaratan pajak. Daftar periksa yang menyeluruh dapat mencegah Anda membuat keputusan yang terburu-buru.

Siapa yang bisa mendapatkan keuntungan dari pengurangan biaya awal?

Bisnis baru yang mengeluarkan biaya awal bisa mendapatkan keuntungan dari pengurangan biaya awal. Ini termasuk pengusaha yang baru memulai bisnis, serta mereka yang sedang dalam proses memulai bisnis.

Pengurangan tersedia untuk bisnis dari semua jenis dan ukuran, termasuk kepemilikan perseorangan, kemitraan, dan korporasi.

Biaya awal bisnis apa yang dapat dikurangkan?

Saat memulai bisnis, penting untuk memahami biaya apa yang dapat dikurangkan. Biaya awal yang dapat dikurangkan dan biaya organisasi yang dapat dikurangkan adalah dua kategori yang dapat membantu pemilik bisnis baru menghemat pajak.

Mengetahui biaya mana yang termasuk dalam kategori ini dapat membuat perbedaan yang signifikan dalam kesuksesan finansial suatu bisnis.

Biaya Awal yang Dapat Dikurangi

Saat memulai bisnis baru, ada banyak biaya yang perlu dipertimbangkan. Untungnya, sebagian dari biaya ini dapat dikurangkan dari pajak, membantu pemilik bisnis baru menghemat uang untuk pajak mereka.

Pengeluaran awal bisnis yang dapat dikurangkan ini termasuk biaya yang diperlukan saat memulai atau membeli perdagangan atau bisnis yang aktif, seperti:

• Biaya penelitian dan pengembangan dapat mencakup biaya yang dikeluarkan terkait dengan pembuatan dan pengujian prototipe, pengembangan teknologi baru, pasokan tenaga kerja, atau penyempurnaan produk atau layanan yang ada.
• Pengeluaran riset pasar dapat mencakup biaya yang dibayarkan terkait dengan survei, kelompok fokus, atau metode riset lainnya untuk memahami kebutuhan dan preferensi pelanggan potensial.
• Biaya iklan dan promosi dapat mencakup biaya yang terkait dengan pembuatan dan pendistribusian materi pemasaran, seperti brosur, pamflet, atau iklan.
• Biaya pelatihan karyawan dapat mencakup biaya yang terkait dengan penerimaan karyawan baru, seperti materi pelatihan, biaya instruktur, dan biaya perjalanan.
• Biaya peralatan dan perlengkapan dapat mencakup pengeluaran yang terkait dengan pembelian atau penyewaan peralatan dan perlengkapan yang diperlukan untuk mengoperasikan bisnis.
• Biaya profesional, seperti biaya hukum dan akuntansi, dapat dikenakan untuk membantu pendaftaran bisnis, persiapan pajak, dan masalah hukum atau keuangan lainnya.
• Sewa dan utilitas selama tahap awal seperti sewa ruang kantor atau ritel, serta utilitas seperti listrik, air, dan layanan internet.

Biaya Organisasi yang Dapat Dikurangi

Biaya organisasi yang dapat dikurangkan adalah biaya yang dikeluarkan selama pembentukan korporasi atau kemitraan. Biaya ini meliputi:

• Biaya hukum dan akuntansi untuk pendirian atau pembentukan kemitraan dapat mencakup biaya yang berkaitan dengan persiapan dokumen hukum seperti anggaran dasar atau perjanjian kemitraan, serta biaya konsultasi yang dibebankan oleh akuntan atau pengacara.
• Biaya negara bagian untuk menggabungkan atau mendaftarkan bisnis dapat mencakup biaya seperti biaya pengarsipan atau pajak waralaba yang diperlukan untuk mendaftarkan bisnis ke negara bagian.
• Biaya rapat organisasi dapat mencakup biaya yang terkait dengan rapat awal perusahaan atau kemitraan, seperti biaya perjalanan dan penginapan untuk pemegang saham atau mitra.
• Biaya untuk mendapatkan lisensi dan izin dapat mencakup biaya yang terkait dengan perolehan izin dan lisensi yang diperlukan untuk menjalankan bisnis.
• Biaya yang terkait dengan pengalihan aset ke bisnis baru juga dapat dikurangkan dari pajak. Biaya ini mungkin termasuk biaya yang terkait dengan pengalihan aset seperti real estat, inventaris, atau kekayaan intelektual ke bisnis baru.

Pengeluaran bisnis startup apa yang tidak dapat dikurangkan?

Meskipun ada banyak biaya awal yang dapat dikurangkan, tidak semua biaya memenuhi syarat. Beberapa biaya, seperti pengeluaran pribadi atau yang dikeluarkan sebelum bisnis beroperasi, tidak dapat dikurangkan. Berikut adalah contoh biaya awal yang tidak dapat dikurangkan:

• Pengeluaran pribadi
• Biaya modal
• Biaya penelitian dan eksperimen sebelum bisnis mulai beroperasi
• Pengeluaran untuk memperoleh aset tidak berwujud seperti paten dan hak cipta
• Biaya yang terkait dengan mengakuisisi bisnis yang sudah ada
• Biaya yang terkait dengan penerbitan saham atau sekuritas lainnya
• Denda dan penalti
• Pengeluaran untuk melobi atau aktivitas politik
• Biaya yang terkait dengan penghasilan bebas pajak atau entitas bebas pajak lainnya
• Biaya untuk membuat atau mengelola program pensiun atau perwalian
• Biaya yang terkait dengan penerbitan sekuritas bebas pajak atau pembiayaan melalui obligasi bebas pajak

Kapan Anda dapat mengambil pengurangan biaya awal?

Anda dapat mengambil potongan biaya awal di tahun dimulainya bisnis Anda. Pengurangan tersedia untuk biaya yang dikeluarkan selama proses menciptakan atau menyelidiki bisnis baru, seperti riset pasar dan biaya periklanan.

Jumlah maksimum biaya awal yang dapat dikurangkan pada tahun pertama adalah $5.000, dengan sisa saldo diamortisasi selama 15 tahun.

Penting untuk menyimpan catatan yang akurat dan berkonsultasi dengan profesional pajak untuk memastikan Anda memanfaatkan semua pengurangan pajak yang tersedia.

Bagaimana Anda menghitung biaya awal untuk bisnis kecil?

Menghitung biaya awal untuk bisnis kecil melibatkan identifikasi semua pengeluaran yang diperlukan untuk menjalankan dan menjalankan bisnis.

Pengeluaran ini dapat mencakup semuanya, mulai dari riset pasar dan biaya hukum hingga peralatan dan persediaan.

Untuk menghitung total biaya awal, daftarkan setiap pengeluaran dan biaya yang terkait, dan jumlahkan semuanya.

Sangat penting untuk teliti dalam mengidentifikasi semua biaya yang diperlukan, karena meremehkan biaya awal dapat menyebabkan tekanan keuangan di kemudian hari.

Pemahaman yang kuat tentang biaya awal sangat penting untuk membuat rencana bisnis yang layak dan mengamankan dana yang diperlukan untuk peluncuran yang sukses.

Bagaimana Anda mengklaim pengurangan biaya awal?

Mengklaim pengurangan biaya awal dapat membantu mengurangi beban pajak untuk bisnis baru. Untuk memanfaatkan pengurangan ini, ada langkah-langkah khusus yang harus diikuti saat mengajukan pengembalian pajak IRS. Berikut adalah langkah-langkah untuk mengklaim pengurangan biaya awal:

1. Tentukan apakah bisnis Anda memenuhi syarat: Untuk mengklaim pengurangan biaya awal, bisnis Anda harus dimulai dalam tahun pajak berjalan dan biaya yang dikeluarkan terkait dengan memulai bisnis.
2. Hitung biaya awal Anda: Biaya awal termasuk semua biaya yang dikeluarkan dalam mempersiapkan untuk mengoperasikan bisnis, seperti biaya hukum dan akuntansi, riset pasar, dan biaya iklan.
3. Pilih antara pengurangan atau amortisasi: Anda memiliki pilihan untuk mengurangi biaya awal hingga $5.000 pada tahun pertama atau mengamortisasi biaya selama periode waktu tertentu, umumnya 15 tahun.
4. Ajukan formulir pajak yang benar: Bergantung pada jenis entitas bisnis yang Anda miliki, Anda harus mengajukan Formulir 1120, 1120-S, 1065, atau 1040. Penting untuk mengajukan formulir yang benar untuk mengklaim pengurangan biaya awal.
5. Sertakan pengurangan pada pengembalian pajak Anda: Setelah Anda menentukan jumlah pengurangan atau amortisasi, penting untuk memasukkannya pada baris pengembalian pajak Anda yang sesuai. Ini akan memastikan bahwa Anda menerima manfaat pajak maksimum dari pengurangan biaya awal.

Berapa banyak yang dapat diklaim dengan pemotongan biaya awal?

Jumlah yang dapat diklaim dengan pengurangan biaya awal dibatasi hingga $5.000 pada tahun pertama bisnis. Jika total biaya awal Anda melebihi $50.000, pengurangan akan dikurangi dengan jumlah kelebihan. Sisa biaya yang tidak dipotong pada tahun pertama dapat diamortisasi dan diklaim selama 180 bulan.

Bisakah LLC mengurangi biaya awal?

Ya, LLC dapat mengurangi biaya awal atas pengembalian pajaknya. Namun, pengurangan tersebut tunduk pada batasan dan persyaratan kelayakan tertentu. IRS menganggap biaya awal sebagai pengeluaran modal yang diperlukan untuk menjalankan dan menjalankan bisnis.

Penting untuk berkonsultasi dengan profesional pajak untuk memastikan Anda melaporkan semua pengeluaran yang memenuhi syarat secara akurat dan memanfaatkan semua potongan yang tersedia.

Bisakah pemilik tunggal mengurangi biaya awal?

Ya, pemilik tunggal dapat mengurangi biaya awal atas pengembalian pajak mereka, tunduk pada batasan dan persyaratan tertentu. Biaya awal harus merupakan pengeluaran biasa dan perlu yang dikeluarkan selama memulai bisnis dan tidak boleh melebihi $5.000 pada tahun pertama, dengan sisa biaya tersebar selama 15 tahun.

Bisakah kontraktor independen mengurangi biaya awal?

Ya, kontraktor independen mungkin dapat mengurangi biaya awal yang terkait dengan bisnis mereka, seperti pembelian peralatan dan biaya pemasaran, atas pengembalian pajak mereka. Sama seperti untuk LLC dan pemilik tunggal, pengurangan dibatasi hingga $5.000 pada tahun pertama bisnis dan biaya yang tersisa dapat disebarluaskan.

Bisakah Anda mengurangi biaya awal tanpa penghasilan?

Jika pemilik bisnis tidak memiliki penghasilan selama tahun di mana mereka mengeluarkan biaya awal, mereka mungkin masih dapat mengurangi biaya ini pada pengembalian pajak mereka. Pengurangan dapat dibatasi pada tahun pertama dan diteruskan ke tahun-tahun berikutnya.

Bisakah Anda mendepresiasi biaya awal?

Beberapa biaya awal, seperti pembelian peralatan atau perbaikan properti, dapat disusutkan dari waktu ke waktu pada pengembalian pajak pemilik bisnis. Seperti disebutkan sebelumnya, kemampuan untuk mendepresiasi biaya awal pada pengembalian pajak pemilik bisnis mungkin dibatasi oleh persyaratan kelayakan tertentu yang ditetapkan oleh IRS.

Gambar: Elemen Envato