10 Pengurangan Pajak untuk Biaya Perjalanan (Tahun Pajak 2022)

Musim pajak bisa membuat stres, terutama jika Anda tidak mengetahui pengurangan pajak yang tersedia untuk Anda.

Jika Anda bepergian untuk bekerja sepanjang tahun, ada sejumlah potongan pajak yang dapat membantu mengurangi penghasilan kena pajak dan menghemat uang Anda.

Baca terus untuk mengetahui 10 potongan pajak untuk biaya perjalanan pada tahun pajak 2022.

Apakah biaya perjalanan bisnis dapat dikurangkan dari pajak?

Biaya perjalanan bisnis yang dikeluarkan saat jauh dari rumah dan tempat bisnis utama Anda dapat dikurangkan dari pajak.

Pengeluaran ini mungkin termasuk biaya transportasi, biaya bagasi, sewa mobil, taksi, angkutan, penginapan, tip, dan biaya.

Penting untuk menyimpan kuitansi dan catatan pengeluaran sebenarnya untuk keperluan pajak dan mengurangi biaya sebenarnya.

Jenis biaya perjalanan apa yang dapat dikurangkan dari pajak?

Untuk mengurangi biaya perjalanan bisnis, mereka harus memenuhi kriteria tertentu yang ditetapkan oleh IRS.

Berikut ini adalah persyaratan utama yang harus dipenuhi oleh biaya perjalanan agar memenuhi syarat untuk pengurangan pajak:

• Pengeluaran biasa dan perlu: Pengeluaran harus umum dan diterima dalam perdagangan atau bisnis dan bermanfaat serta sesuai untuk bisnis.
• Terkait langsung dengan perdagangan atau bisnis: Pengeluaran harus terkait langsung dengan perdagangan atau bisnis dan bukan bersifat pribadi.
• Jauh dari rumah semalaman: Pengeluaran harus telah dikeluarkan selama jauh dari rumah wajib pajak dan lokasi tempat usaha utama mereka (tax home) semalaman.
• Dokumentasi yang tepat: Wajib pajak harus menyimpan dokumentasi yang tepat, seperti kuitansi dan catatan, dari biaya yang dikeluarkan.

Pengurangan Pajak Perjalanan Bisnis yang Memenuhi Syarat

Biaya perjalanan bisnis dapat bertambah dengan cepat. Untungnya, banyak dari pengeluaran ini dapat dikurangkan dari pajak untuk bisnis dan pemilik bisnis.

Berikut ini ikhtisar jenis biaya perjalanan bisnis yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak di Amerika Serikat:

Biaya akomodasi

Biaya akomodasi dapat diklaim sebagai pengurangan pajak untuk perjalanan bisnis. Ini termasuk penginapan di hotel, biaya sewa rumah liburan, dan penginapan lainnya saat bepergian.

Biaya Makan

Pengeluaran makanan dan minuman yang dikeluarkan dalam perjalanan bisnis dapat dikurangkan dari pajak. Ini termasuk makan saat bepergian dan makan selama pertemuan dengan klien atau kontraktor.

Biaya Transportasi

Mengurangi biaya perjalanan bisnis yang dikeluarkan saat dalam perjalanan bisnis juga dapat diklaim.

Ini termasuk penerbangan, tiket kereta api, sewa mobil, bensin untuk kendaraan pribadi yang digunakan untuk perjalanan bisnis, biaya tol, biaya parkir, naik taksi ke dan dari bandara atau stasiun kereta api, dan banyak lagi.

Biaya pengoperasian dan perawatan mobil

Biaya pengoperasian dan pemeliharaan mobil yang digunakan untuk perjalanan dinas juga dapat diklaim sebagai pengurang pajak.

Ini termasuk bahan bakar, asuransi, biaya pendaftaran, biaya perbaikan aktual, dan biaya pemeliharaan. Biaya yang dibayarkan untuk menyewa sopir atau pengemudi juga dapat dipotong.

Mengoperasikan dan memelihara rumah-trailer

Pengoperasian dan pemeliharaan trailer rumah untuk perjalanan bisnis mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, asalkan penggunaan trailer tersebut dianggap "biasa" dan "perlu" untuk bisnis Anda.

Ini termasuk semua biaya yang terkait dengan menyewa atau memiliki trailer, seperti biaya bahan bakar, biaya perbaikan dan pemeliharaan, asuransi, dan biaya registrasi.

Biaya internet dan telepon

Pengeluaran internet dan telepon yang terkait dengan perjalanan bisnis juga dapat diklaim sebagai pengurangan pajak.

Ini termasuk biaya layanan internet apa pun, seperti Wi-Fi atau paket data, dan layanan telepon, seperti biaya roaming atau panggilan internasional.

Perangkat komunikasi apa pun yang dibeli untuk penggunaan bisnis, seperti telepon pintar dan laptop, juga dapat memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.

Biaya sewa komputer

Biaya sewa untuk komputer dan perangkat komputasi lainnya yang digunakan selama perjalanan bisnis juga dapat dikurangkan dari pajak.

Ini termasuk semua biaya yang berlaku untuk membeli, menyewa, atau menyewa komputer, serta biaya terkait untuk menghubungkan ke Internet dan layanan digital lainnya.

Semua pengeluaran tersebut harus diperlukan untuk keberhasilan perjalanan bisnis agar memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.

Bekal perjalanan

Perlengkapan perjalanan, seperti koper dan tas lainnya, juga memenuhi syarat untuk pengurangan pajak saat digunakan untuk perjalanan bisnis.

Segala biaya yang terkait dengan perlindungan barang, seperti kunci dan alat pelacak, juga dapat diklaim sebagai pengurangan pajak.

Persediaan lain yang diperlukan, seperti peralatan kantor atau bahan referensi juga dapat memenuhi syarat untuk pengurangan.

Biaya konferensi dan acara

Biaya konferensi dan acara yang terkait dengan perjalanan bisnis juga dapat memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.

Ini termasuk biaya yang terkait dengan menghadiri konferensi, seperti pendaftaran, akomodasi, dan makan.

Segala biaya yang terkait dengan penyelenggaraan acara bisnis, seperti sewa tempat dan katering juga dapat diklaim sebagai pengurangan pajak.

Biaya kebersihan dan laundry

Biaya perjalanan bisnis yang terkait dengan pembersihan dan binatu juga dapat diklaim sebagai pengurangan pajak.

Ini termasuk sebagian dari biaya layanan hotel dan motel, seperti biaya kebersihan yang dibebankan untuk mencuci pakaian, serta biaya lain yang wajar terkait menjaga pakaian bersih saat bepergian jauh dari rumah.

Pengurangan Biaya Perjalanan yang Tidak Memenuhi Syarat

Dalam hal biaya bisnis dan pajak, tidak semua biaya perjalanan dibuat sama. Beberapa pengeluaran dianggap sebagai “Pengurangan Biaya Perjalanan yang Tidak Memenuhi Syarat” dan tidak dapat diklaim sebagai pengurang pajak penghasilan Anda.

Berikut adalah daftar biaya perjalanan umum yang tidak dapat dikurangkan, dengan penjelasan singkat masing-masing:

• Liburan Pribadi: Biaya yang dikeluarkan selama liburan pribadi tidak dapat dikurangkan, bahkan jika Anda melakukan bisnis saat dalam perjalanan. Selain itu, pengeluaran yang berhubungan dengan kesenangan pribadi atau kegiatan rekreasi juga tidak dapat dikurangkan.
• Hadiah: Hadiah yang dibeli untuk alasan bisnis selama perjalanan tidak dapat dikurangkan, meskipun hadiah tersebut dimaksudkan untuk menguntungkan bisnis dengan cara tertentu.
• Perjalanan: Biaya perjalanan antara rumah Anda dan tempat usaha biasa tidak dianggap sebagai biaya yang dapat dikurangkan.
• Makanan: Makanan yang dikonsumsi selama perjalanan bisnis hanya dapat dikurangi sebagian, dengan batasan jumlah tertentu.
• Penginapan: Biaya penginapan adalah biaya yang dapat dikurangkan, tetapi hanya jika dianggap wajar dan perlu untuk perjalanan bisnis.
• Hiburan: Biaya hiburan, seperti tiket pertunjukan atau acara olahraga, tidak dapat dikurangkan, meskipun terkait dengan perjalanan bisnis.

Cara Mengurangi Biaya Perjalanan

Untuk mengurangi biaya perjalanan dari pajak penghasilan, biaya tersebut harus dianggap biasa dan diperlukan untuk pengoperasian bisnis.

Ini berarti pengeluaran harus merupakan kegiatan bisnis yang umum dan diterima di industri Anda, dan harus bermanfaat, sesuai, dan untuk tujuan bisnis.

Untuk mengklaim biaya perjalanan sebagai pengurang, mereka harus dirinci pada Formulir 2106 untuk karyawan atau Jadwal C untuk wiraswasta.

Berapa banyak yang dapat Anda kurangi untuk biaya perjalanan?

Selama dalam perjalanan bisnis, seluruh biaya transportasi ke tempat tujuan Anda, baik itu dengan pesawat, kereta api, atau bus, dapat dipotong.

Begitu pula jika Anda menyewa mobil untuk transportasi ke dan sekitar tempat tujuan Anda, maka biaya sewanya juga akan dipotong. Untuk biaya makanan yang dikeluarkan selama perjalanan bisnis, hanya 50% dari biaya yang memenuhi syarat untuk dihapuskan.

Bagaimana Anda membuktikan pemotongan pajak Anda untuk biaya perjalanan?

Untuk membuktikan pemotongan pajak Anda untuk biaya perjalanan, Anda harus menyimpan catatan akurat seperti kuitansi, faktur, dan dokumentasi pendukung lainnya yang menunjukkan jumlah dan tujuan pengeluaran.

Beberapa dokumentasi yang mungkin perlu Anda berikan antara lain kuitansi transportasi, penginapan, dan makan, rencana perjalanan atau jadwal perjalanan yang terperinci, penjelasan tentang tujuan bisnis perjalanan yang bonafid, atau bukti pembayaran untuk semua biaya.

Apa hukuman untuk mengurangi biaya bisnis yang tidak diizinkan?

Mengurangi biaya bisnis yang tidak diizinkan dapat mengakibatkan penalti terkait akurasi sebesar 20% dari pembayaran kurang, biaya bunga, penilaian ulang pengembalian pajak, dan dalam kasus yang parah, denda dan hukuman penjara karena penipuan pajak. Untuk menghindari hukuman ini, penting untuk memahami aturan pengurangan biaya dan menyimpan catatan yang akurat.

Bisakah Anda mengurangi biaya perjalanan saat membawa keluarga atau teman dalam perjalanan bisnis?

Biasanya tidak mungkin mengurangi biaya untuk membawa keluarga atau teman dalam perjalanan bisnis. Namun, jika individu-individu ini memberikan nilai bagi perusahaan, itu mungkin saja. Dianjurkan untuk berbicara dengan seorang akuntan atau pakar keuangan sebelum mengklaim potongan apa pun yang terkait dengan membawa keluarga dan teman dalam perjalanan bisnis.

Bisakah Anda mengurangi biaya terkait bisnis yang dikeluarkan saat berlibur?

Biaya yang dikeluarkan selama liburan pribadi tidak dapat dikurangkan, meskipun beberapa bisnis dilakukan selama perjalanan. Agar memenuhi syarat untuk pengurangan, tujuan utama perjalanan harus untuk bisnis dan pengeluaran harus terkait langsung dengan menjalankan bisnis tersebut.

Bisakah Anda mengklaim pengurangan pajak biaya perjalanan untuk karyawan?

Majikan dapat memotong biaya perjalanan karyawan jika itu biasa, perlu, dan didokumentasikan secara memadai. Pengeluaran juga harus dilaporkan sebagai penghasilan kena pajak atas W-2 karyawan.

Berapa batasan pemotongan biaya makan selama perjalanan bisnis?

IRS mengizinkan pengurangan 50% dari biaya makan dan hotel untuk pelancong bisnis yang wajar dan tidak mewah. Pada tahun 2021 dan 2022, biaya makan restoran penuh dapat dikurangkan. Jika tidak ada biaya makan yang dikeluarkan, $5,00 setiap hari dapat dikurangkan untuk biaya tak terduga. Makanan federal dan biaya insidental per diem adalah yang menentukan tunjangan makan standar.

ANDA MUNGKIN JUGA MENYUKAI:

• pengeluaran yang tidak dapat dikurangkan
• jumlah pengurangan standar
• Bisnis kecil Hipmunk

Gambar: Elemen Envato