Apa itu Laporan Upah dan Pajak Formulir W2? Apa yang Perlu Diketahui Pengusaha dan Karyawan

Apakah Anda seorang karyawan yang ingin tahu tentang apa itu pernyataan Upah dan Pajak formulir W2, atau pemberi kerja yang bertanya-tanya apakah mereka perlu menyediakannya? Sangat penting bagi pemberi kerja dan karyawan untuk memahami tanggung jawab mereka terkait dengan formulir W2. Pada artikel ini, kami akan membahas semua yang perlu Anda ketahui. Ayo selami!

Apa itu Formulir W2?

Formulir W2 adalah formulir pajak Internal Revenue Service (IRS) yang digunakan untuk melaporkan upah, gaji, dan kompensasi lain yang dibayarkan kepada karyawan. Majikan harus memberi karyawan salinan formulir W2 yang telah diisi sehingga mereka dapat mengajukan pajak mereka. Majikan juga diharuskan menyerahkan salinan formulir ke IRS dan agen pajak negara bagian yang berlaku.

Siapa yang menerima Formulir W-2 – Pernyataan Gaji dan Pajak?

Formulir W2, juga dikenal sebagai Pernyataan Upah dan Pajak, dikirim ke karyawan yang telah bekerja untuk pemberi kerja selama tahun tersebut. Formulir tersebut dikeluarkan oleh pemberi kerja pada akhir tahun pajak, dan itu mencakup informasi tentang pajak yang dipotong dan kompensasi apa pun yang diterima.

Semua karyawan harus menerima salinan formulir ini untuk mengajukan pajak mereka. Majikan harus mengirimkan salinan formulir ini ke IRS dan agen pajak negara bagian yang berlaku.

Tanggung Jawab Anda sebagai Majikan

Sebagai pemberi kerja, Anda diharuskan oleh undang-undang untuk memberikan Formulir W2 kepada karyawan pada akhir tahun pajak. Formulir ini harus diisi secara akurat dan diajukan tepat waktu untuk menghindari hukuman dari IRS atau lembaga negara bagian.

Penting bagi Anda untuk menyimpan catatan gaji dan pajak karyawan yang dipotong secara akurat sepanjang tahun karena informasi ini akan tercermin dalam Formulir W2.

Bagaimana Saya Bisa Mendapatkan W-2 Saya?

Banyak orang tidak tahu cara mendapatkan formulir W-2, tetapi sebenarnya cukup sederhana. Berikut adalah beberapa tip tentang cara mendapatkan W-2 Anda:

1. Hubungi Majikan Anda: Majikan Anda harus dapat memberi Anda dokumen atau instruksi yang diperlukan tentang cara mengakses dan mengunduhnya.
2. Masuk ke Sistem Penggajian Online Anda: Jika Anda memiliki akses online ke sistem penggajian Anda, Anda mungkin dapat mengunduh salinan W-2 Anda langsung dari situs web.
3. Hubungi Administrasi Jaminan Sosial (SSA): SSA mungkin dapat memberi Anda salinan W-2 Anda jika Anda kehilangannya atau tidak dapat memperolehnya dari pemberi kerja Anda.
4. Minta Salinan dari IRS: Jika Anda tidak dapat menerima salinan dari atasan Anda, maka Anda dapat meminta penggantian gratis dari IRS dengan mengisi Formulir 4506–T.
5. Gunakan Layanan Pihak Ketiga: Ada berbagai layanan pihak ketiga yang dapat membantu mengambil salinan formulir W-2 Anda jika semua metode lain gagal. Perusahaan-perusahaan ini biasanya membebankan biaya untuk layanan ini, jadi pastikan untuk melakukan riset yang benar sebelumnya.

Kapan W-2 jatuh tempo pada tahun 2023?

W-2 untuk tahun pajak 2022 jatuh tempo pada atau sebelum 31 Januari 2023. Pemberi kerja diwajibkan untuk menerbitkan formulir W-2 pada akhir tahun kalender dan harus dikirim pada hari terakhir bulan Februari. Penting bagi pemberi kerja untuk memastikan semua karyawan menerima W-2 mereka tepat waktu untuk mempersiapkan pajak mereka.

Informasi Apa yang Termasuk dalam Formulir W-2: Pernyataan Upah dan Pajak?

Formulir W-2 Upah dan Pernyataan Pajak memberikan gambaran menyeluruh tentang data keuangan karyawan untuk tahun tersebut. Berikut adalah daftar detail yang disertakan dalam Formulir W-2:

• Nama karyawan, alamat, dan nomor Jaminan Sosial
• Nama pemberi kerja, alamat, dan Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN)
• Total penghasilan, upah, dan tip
• Jumlah pajak penghasilan federal yang dipotong
• Jumlah pajak Jaminan Sosial dan Medicare yang dipotong
• Pajak negara bagian, lokal, dan/atau kota dipotong
• Penghasilan atau pengurangan kena pajak lainnya yang dilaporkan ke IRS

Cara Mengajukan Formulir W-2

Yuk, simak cara mengisi Form W-2 box-by-box di bawah ini…

Kotak AF

Kotak A adalah untuk SSN karyawan. Kotak B, C, dan D adalah untuk EIN, alamat pemberi kerja, dan nomor kendali. Kotak E dan F untuk nama dan alamat karyawan.

Kotak 1 – Upah, tip, kompensasi lainnya

Total upah kena pajak, tip, dan kompensasi lainnya dari karyawan Anda.

Kotak 2 – Pemotongan pajak pendapatan federal

Jumlah total pajak penghasilan federal yang diambil dari gaji karyawan sepanjang tahun.

Kotak 3 dan 4

Gaji kotor karyawan Anda dan pajak Jaminan Sosial yang dipotong dari gaji mereka ditampilkan di kotak-kotak ini.

Kotak 5 – Upah dan tip Medicare

Ini adalah jumlah gaji dan tip yang dikenakan pajak Medicare.

Kotak 6 – Pemotongan pajak Medicare

Jumlah total pajak Medicare yang dipotong dari gaji karyawan.

Kotak 7 – Tip jaminan sosial

Jika berlaku, ini adalah jumlah total tip yang dilaporkan kepada Anda oleh karyawan Anda.

Kotak 8 – Tip yang dialokasikan

Ini adalah jumlah tip yang dialokasikan untuk karyawan Anda, berdasarkan pendapatan tip yang dilaporkan.

Kotak 9

Kotak ini sudah tidak digunakan lagi dan harus dikosongkan.

Kotak 10 – Manfaat perawatan tanggungan

Ini adalah jumlah manfaat perawatan tanggungan yang diberikan oleh bisnis Anda.

Kotak 11 – Rencana yang tidak memenuhi syarat

Ini adalah jumlah kompensasi tangguhan yang tidak memenuhi syarat yang dibayarkan kepada karyawan.

Kotak 12

Paket 401(k) termasuk jenis kompensasi yang dilaporkan dalam kotak ini. Instruksi IRS W2 memberikan detail kode yang digunakan di bagian ini.

Kotak 13

Di sini, Anda dapat menyatakan apakah karyawan tersebut adalah Karyawan Wajib, yaitu seseorang yang bekerja untuk Anda tetapi bukan karyawan dalam pengertian tradisional. Kotak ini juga menyertakan kotak centang di mana Anda dapat menunjukkan apakah karyawan tersebut menerima gaji sakit pihak ketiga.

Kotak 14 – Lainnya

Kotak ini digunakan untuk informasi tambahan seperti iuran serikat pekerja, premi asuransi kesehatan yang dibayarkan oleh karyawan, dan pemotongan lainnya.

Kotak 15 sampai 20

Pajak negara bagian dan lokal dicantumkan dalam kotak-kotak ini, termasuk jumlah yang dipotong dari gaji karyawan dan jumlah yang dikenakan pajak ini.

Apa yang harus dilakukan jika Anda belum menerima Formulir W2 IRS?

Jika Anda belum menerima Formulir IRS W-2 untuk tahun pajak saat ini, ada beberapa langkah yang dapat Anda lakukan untuk menemukannya. Pertama, hubungi majikan Anda dan tanyakan kapan formulir dikirim.

Jika perlu, Anda juga dapat menghubungi IRS secara langsung. Jika Anda tidak dapat menemukan formulir Anda, membutuhkan bantuan untuk mengisinya, atau tidak yakin bagaimana mengajukan pajak, Anda selalu dapat berkonsultasi dengan profesional pajak.

Jenis Formulir IRS W

Ada beberapa jenis formulir W yang dikeluarkan oleh IRS. Mari kita lihat mereka…

Formulir W-2: Pernyataan Gaji dan Pajak

Formulir yang harus dikeluarkan pemberi kerja kepada karyawannya paling lambat akhir Januari setiap tahun. Ini merinci upah karyawan, gaji, dan potongan apa pun yang diambil oleh pemberi kerja.

Formulir W4: Sertifikat Tunjangan Pemotongan Karyawan

Formulir ini digunakan untuk menentukan berapa banyak pajak penghasilan federal yang harus dipotong dari gaji setiap karyawan.

Formulir W9: Permintaan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) dan Sertifikasi

Formulir ini digunakan untuk meminta Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) dari perorangan, korporasi, atau badan lainnya.

Formulir W2G: Kemenangan Perjudian Tertentu

W2G dikeluarkan ketika kemenangan perjudian tertentu melebihi nilai $600 dan digunakan untuk melaporkan pembayaran apa pun dari aktivitas perjudian, seperti lotere dan undian.

Apa yang harus dilakukan jika Anda menemukan kesalahan pada W-2 Anda

Jika Anda menemukan kesalahan pada W-2 Anda, hubungi perusahaan Anda sesegera mungkin. Majikan Anda mungkin perlu mengeluarkan formulir yang sudah diperbaiki jika ada informasi yang tidak akurat. Dalam beberapa kasus, koreksi dapat dilakukan dengan cepat dan mudah.

Jika kesalahannya lebih kompleks, perusahaan Anda mungkin perlu mengajukan pengembalian yang telah diubah ke IRS. Meskipun kemungkinan besar Anda tidak akan mendapatkan nasihat pajak gratis saat berbicara dengan seorang profesional pajak, mungkin ada baiknya jika kesalahannya besar.

Cara memasang W2 Anda

Melampirkan W-2 Anda ke pengembalian pajak Anda adalah proses yang sederhana. Inilah tepatnya cara melakukan ini:

1. Kumpulkan dokumen. Kumpulkan W-2 Anda dan dokumen lain yang akan Anda lampirkan pada pengembalian pajak Anda.
2. Pindai atau fotokopi. Pindai dokumen atau buat salinan jika itu adalah formulir kertas.
3. Buat folder elektronik. Buat folder di komputer Anda di mana Anda akan menyimpan dokumen.
4. Unggah dokumen. Unggah formulir yang telah dipindai/difotokopi ke folder elektronik.
5. Lampirkan dokumen ke pengembalian. Gunakan perangkat lunak yang Anda gunakan untuk mengajukan pajak untuk melampirkan dokumen ke pengembalian.

Kiat Formulir W2

Mengarsipkan pajak bisa menjadi tugas yang menakutkan bagi banyak orang. Berikut beberapa tip untuk memastikan Anda mengajukan W-2 dengan benar dan tepat waktu:

• Periksa informasi Anda dengan hati-hati . Pastikan semua informasi Anda akurat dan terkini.
• Periksa kembali keakuratannya. Tinjau formulir dengan hati-hati sebelum mengirimkannya untuk memastikan tidak ada kesalahan.
• Kirim tepat waktu. Pastikan untuk mengajukan W-2 Anda sebelum tanggal jatuh tempo sehingga Anda tidak dikenakan biaya keterlambatan.
• Konsultasikan dengan profesional pajak. Jika ragu, hubungi profesional pajak yang memenuhi syarat untuk saran dan bantuan lebih lanjut tentang pengurangan pajak dan untuk mengajukan W-2 Anda.
• Estimasi pembayaran pajak. Jika Anda tidak menerima gaji atau upah, Anda mungkin perlu melakukan perkiraan pembayaran pajak sepanjang tahun.

Kata Akhir

Formulir W2 Gaji dan Pernyataan Pajak adalah dokumen penting bagi pemberi kerja dan karyawan. Majikan bertanggung jawab untuk memastikan bahwa formulir ini diisi secara akurat untuk semua karyawan mereka setiap tahun.

Menemukan perangkat lunak pajak terbaik untuk wiraswasta dan pemilik usaha kecil juga penting, karena dapat membuat proses pengarsipan lebih mudah dan efisien.

Apa perbedaan antara 1099 dan W-2?

Formulir 1099 digunakan untuk melaporkan pendapatan non-karyawan seperti pekerjaan lepas atau kontrak, sedangkan Formulir W-2 digunakan untuk melaporkan upah, gaji, dan jenis kompensasi karyawan lainnya.

Majikan juga diharuskan untuk memotong pajak dari pendapatan karyawan yang dilaporkan pada Formulir W-2, sedangkan aturan 1099 mengharuskan kontraktor independen bertanggung jawab untuk membayar pajak mereka sendiri atas pendapatan yang dilaporkan pada Formulir 1099.

Apa perbedaan antara formulir W-4 dan formulir W-2?

Formulir W-4 digunakan oleh pemberi kerja untuk menentukan berapa banyak pajak yang harus mereka potong dari gaji karyawan, sedangkan Formulir W-2 melaporkan gaji dan pemotongan pajak yang sebenarnya dipotong pada akhir tahun. Kedua Formulir diajukan ke IRS, tetapi hanya pemberi kerja yang melengkapi dan mengajukan Formulir W-4. Karyawan melengkapi dan mengajukan Formulir W-2.

Apa itu “Cafe 125” pada formulir pajak W-2?

Cafe 125 mengacu pada kontribusi yang diberikan oleh pemberi kerja untuk premi asuransi kesehatan, gigi, dan penglihatan karyawan. Kontribusi ini tidak tunduk pada pemotongan pajak penghasilan federal, pajak jaminan sosial, atau pajak Medicare dan dilaporkan di bagian formulir ini.

Apa itu Formulir W-2G?

Formulir W-2G adalah formulir pajak yang digunakan untuk melaporkan kemenangan judi tertentu. Ini melaporkan nama penerima, alamat, nomor Jaminan Sosial, dan jumlah kemenangan untuk tahun tersebut. Formulir tersebut harus diisi oleh pembayar kemenangan perjudian mana pun jika kemenangan tersebut tunduk pada pemotongan pajak penghasilan federal.

Berapa Banyak Uang yang Anda Butuhkan untuk Mendapatkan W-2?

Umumnya, pemberi kerja diharuskan mengeluarkan formulir W-2 untuk karyawan yang memiliki total gaji $600 atau lebih selama setahun. Ini termasuk kombinasi gaji, tip, dan kompensasi lain yang dilaporkan di Formulir 1099.

Apa yang Saya Lakukan Jika Saya Kehilangan W-2 Saya?

Jika Anda kehilangan formulir W-2, Anda harus menghubungi majikan Anda atau pembayar pendapatan untuk mendapatkan salinan baru. Majikan atau pembayar diharuskan oleh undang-undang untuk memberi Anda Formulir W-2 baru jika Anda memintanya. Jika mereka tidak memberikannya, hubungi IRS untuk mendapatkan bantuan dalam mendapatkan salinannya.

Pada tanggal berapa W-2 harus dikirim ke karyawan?

Pemberi kerja diharuskan mengirimkan formulir W-2 karyawan paling lambat 31 Januari. Jika tenggat waktu tidak terpenuhi, pemberi kerja dapat dikenakan penalti. Karyawan harus menghubungi pemberi kerja secara langsung jika mereka belum menerima W-2 pada tanggal yang ditentukan.

Apa yang harus saya lakukan jika salinan W-2 karyawan dikembalikan karena tidak dapat dikirim?

Jika salinan W-2 karyawan dikembalikan sebagai tidak terkirim, pemberi kerja harus melakukan upaya yang wajar untuk mendapatkan alamat yang benar dari karyawan dan mengirimkan kembali formulir tersebut. Jika pemberi kerja tidak dapat memperoleh alamat yang benar, maka mereka harus memberikan formulir tersebut kepada karyawan atas permintaan secara langsung atau melalui email.

Bisakah pemberi kerja memberikan W-2 kepada karyawan secara elektronik?

Ya, pemberi kerja dapat memberikan W-2 kepada karyawan secara elektronik jika karyawan telah menyetujuinya secara tertulis. Persetujuan tertulis harus menjelaskan jenis dan ruang lingkup informasi yang akan diungkapkan dan harus dilaksanakan oleh karyawan sebelum menerima formulir W-2 secara elektronik.

Bisakah Seorang Karyawan Menerima Lebih dari Satu W-2?

Ya, seorang karyawan dapat menerima lebih dari satu W-2 jika karyawan tersebut bekerja untuk lebih dari satu pemberi kerja dalam satu tahun kalender, atau jika pemberi kerja gagal menerbitkan formulir tepat waktu dan harus menerbitkan versi yang telah diperbaiki.

Apa hukuman untuk mengirimkan W-2s terlambat?

Hukuman untuk mengirimkan W-2 terlambat adalah $50 per pengembalian jika kegagalan pengarsipan tidak diperbaiki dalam waktu 30 hari sejak seharusnya diajukan. Jika kegagalan tidak diperbaiki sebelum 1 Agustus, penalti meningkat menjadi $110 per pengembalian. Naik menjadi $270 setelah 1 Agustus atau tanpa pengarsipan. Untuk pengabaian yang disengaja, biayanya naik menjadi $550 per pengembalian.

Bisakah pemberi kerja mengenakan biaya untuk pengganti W-2?

Ya, pemberi kerja dapat mengenakan biaya untuk penggantian W-2. Biaya harus masuk akal dan biasanya tidak boleh melebihi biaya pembuatan formulir. Pemberi kerja harus memperhitungkan semua biaya yang terkait dengan penelitian dan pembuatan informasi yang diperlukan untuk melengkapi formulir.

Gambar: Elemen Envato