Le 25 principali detrazioni fiscali per le piccole imprese per l'anno fiscale 2022

Se sei un piccolo imprenditore, sai quanto sia ardua l'impresa di gestire le tue tasse. Dalla ricerca di tutte le detrazioni disponibili per massimizzare i risparmi sull'imposta sul reddito federale, ci sono così tanti passaggi individuali coinvolti e regole da tenere traccia che è facile anche per gli imprenditori esperti come te essere sopraffatti.

Questa guida offre tutto ciò che devi sapere per usufruire delle migliori detrazioni fiscali per le piccole imprese durante l'anno fiscale 2022.

Capire le detrazioni fiscali

L'IRS offre alcune detrazioni fiscali per i proprietari di piccole imprese per contribuire a rendere il processo di dichiarazione delle tasse più semplice ed efficiente. Le detrazioni fiscali vengono sottratte dal reddito imponibile, riducendo l'importo dovuto alla fine dell'anno. I criteri di ammissibilità variano a seconda della categoria in cui rientri - ditta individuale, LLC, S-Corp, ecc. Anche conoscere la lingua è molto importante, motivo per cui un glossario dei termini fiscali ti aiuterà a rimanere più informato.

Tipi di detrazioni fiscali per l'anno fiscale 2022

I proprietari di piccole imprese e gli appaltatori indipendenti possono richiedere una serie di detrazioni fiscali al momento della dichiarazione delle tasse per l'anno fiscale 2022. Devi anche ricordare che ci sono spese aziendali non deducibili perfettamente legittime. Tuttavia, ecco alcuni tipi diversi di detrazioni ancora disponibili per i proprietari di piccole imprese:

• Spese aziendali. In qualità di piccolo imprenditore, puoi detrarre eventuali spese ordinarie e necessarie relative alla gestione della tua attività. Ciò include articoli come forniture per ufficio, onorari professionali (avvocati e commercialisti), spese di viaggio, utenze e altro.
• Salari dei dipendenti. Se hai dipendenti, l'IRS ti consente di detrarre i loro salari e stipendi come spese aziendali. Ciò include le imposte sui salari, i bonus e altri benefici per i dipendenti.
• Ufficio a casa. Se usi parte della tua casa per scopi commerciali, puoi detrarre una parte delle spese associate, come gli interessi ipotecari e le tasse sulla proprietà.
• Canoni di affitto e locazione. Se affitti uno spazio ufficio o attrezzature per la tua attività, puoi detrarre i relativi canoni di locazione e locazione.

Le migliori detrazioni fiscali per le piccole imprese

Le spese aziendali deducibili dalle tasse possono contribuire a ridurre il debito fiscale annuale, quindi è importante sapere quali detrazioni sono disponibili per l'anno fiscale 2022. Ecco le 25 principali detrazioni fiscali per le piccole imprese per l'anno fiscale 2022:

1. Detrazione del Ministero degli Interni

Se utilizzi una parte della tua casa esclusivamente per lavoro, spesso puoi richiedere le spese associate come utenze, riparazioni e assicurazioni come detrazioni per l'home office. Puoi anche detrarre una parte dell'affitto o del mutuo.

2. Tasse immobiliari

Se possiedi una proprietà commerciale, come un ufficio o un negozio al dettaglio, puoi richiedere le imposte immobiliari associate come detrazione fiscale. Dovrai fornire una prova del pagamento, ad esempio una ricevuta o un estratto conto bancario.

3. Pranzi di lavoro

I pasti consumati durante lo svolgimento degli affari possono essere detratti, purché siano ragionevoli. Ciò include i pasti con dipendenti, clienti e fornitori. Per poter beneficiare della detrazione, il pasto deve essere direttamente correlato all'attività e non di natura personale.

4. Onorari legali e professionali

Gli onorari corrisposti ad avvocati, commercialisti e altri servizi professionali possono essere detratti come spese aziendali. Possono essere detratti anche servizi come spese di deposito, audit e costi di costituzione.

5. Affitto di immobili commerciali

Eventuali canoni di locazione per immobili commerciali come uffici, magazzini o attrezzature possono essere detratti. Dovrai fornire un contratto di locazione o una ricevuta di locazione come prova di pagamento. Sebbene non sia possibile detrarre l'importo totale dell'affitto, è possibile detrarre una parte pari all'uso aziendale.

6. Interessi ipotecari

Se possiedi un immobile commerciale, puoi richiedere gli interessi ipotecari associati come spese aziendali e detrazione fiscale. La detrazione è limitata all'importo del saldo principale del prestito e al tasso di interesse associato.

7. Premi dell'assicurazione sanitaria

Se paghi i premi dell'assicurazione sanitaria per te o per i tuoi dipendenti, questi possono essere detratti come spese aziendali. Tieni presente che in alcuni casi l'IRS può limitare l'importo che puoi detrarre, quindi è meglio verificare prima con il tuo consulente fiscale.

8. Spese per la formazione aziendale

Se partecipi a un seminario o prendi lezioni relative alla tua attività, i costi associati possono essere detratti come spese aziendali. Ciò include tasse scolastiche, tasse di registrazione e spese di viaggio. Anche i corsi online possono essere detratti.

9. Spese Internet

Paghi per una connessione Internet per la tua azienda? In tal caso, le commissioni associate possono essere detratte. Ciò include le spese mensili, le spese di noleggio delle apparecchiature e le spese di installazione. Dal momento che ogni azienda è online in questi giorni, questa detrazione può essere molto utile.

10. Attrezzature aziendali

Se acquisti attrezzature aziendali, come computer o mobili, il costo può essere detratto. Potresti anche essere in grado di detrarre eventuali costi di riparazione e manutenzione associati. Assicurati di conservare le ricevute e la documentazione nel caso in cui l'IRS richieda la cancellazione di qualsiasi attrezzatura.

11. Premi assicurativi aziendali

Il costo dei premi assicurativi aziendali può essere detratto come spesa aziendale. Ciò include la responsabilità, la proprietà e l'assicurazione sulla vita. Tieni presente che alcuni tipi di assicurazione possono essere deducibili solo se sono direttamente correlati alle tue operazioni commerciali.

12. Spese per viaggi d'affari

Se viaggi per motivi di lavoro, le spese associate possono essere detratte. Ciò include biglietto aereo, soggiorni in hotel, noleggio auto e pasti. Assicurati di conservare tutte le ricevute e la documentazione per i tuoi viaggi nel caso in cui l'IRS lo richieda.

13. Spese aziendali per forniture per ufficio

Forniture per ufficio come carta, inchiostro e toner sono tutte spese aziendali deducibili. Puoi anche detrarre il costo di qualsiasi altra fornitura che utilizzi per la tua attività, come fatture e cancelleria.

14. Costi di pubblicità e marketing

I costi pubblicitari e di marketing relativi alla promozione della tua attività, come il design del sito web, possono essere detratti. Ciò include il costo di biglietti da visita, volantini e altro materiale promozionale. Possono essere detratte anche le spese di marketing online.

15. Spese telefoniche

Il costo del telefono aziendale e gli addebiti associati possono essere detratti come spese aziendali. Ciò include le bollette del cellulare, i costi della rete fissa e le chiamate interurbane. Potresti anche essere in grado di detrarre eventuali costi aggiuntivi per funzionalità specifiche per l'azienda, come una linea fax dedicata.

16. Spese per veicoli aziendali

La tua azienda ha un'auto o un camion aziendale? In tal caso, è possibile detrarre i relativi costi di carburante e manutenzione. Puoi anche detrarre qualsiasi chilometraggio relativo a viaggi di lavoro. Se la tua azienda dispone di una flotta di veicoli, questa detrazione può aumentare rapidamente.

17. Retribuzione dei dipendenti

Se hai dipendenti, è possibile detrarre il costo dei loro stipendi e stipendi. Dovrai inoltre detrarre qualsiasi altro compenso fornito, come bonus e stock option. Assicurati di rispettare tutte le leggi fiscali applicabili quando deduci il compenso dei dipendenti.

18. Costi di avvio

Se la tua attività è nuova, potresti essere in grado di detrarre il costo del suo lancio. Ciò include le spese legali, le spese contabili e altri costi associati alla creazione della tua attività. Assicurati di conservare anche tutte le ricevute e la documentazione per questa detrazione.

19. Commissioni per servizi professionali

Il costo dell'assunzione di un professionista come un commercialista o un avvocato è deducibile. Ciò include eventuali commissioni associate alla dichiarazione delle tasse. Include anche eventuali spese per la consulenza legale o la rappresentanza per qualsiasi questione relativa all'attività, come la revisione del contratto. Assumere un professionista può farti risparmiare tempo e denaro a lungo termine, quindi assicurati di approfittare di questa detrazione.

20. Contributi pensionistici

I contributi a un piano di previdenza per te e i tuoi dipendenti possono essere detratti. Ciò include contributi a 401 (k) s, IRA e altri tipi di piani pensionistici. Questa detrazione può aiutarti a risparmiare per il tuo futuro e fornire anche benefici ai tuoi dipendenti.

21. Debiti commerciali inesigibili

Qualsiasi debito ritenuto inesigibile può essere detratto. Ciò include qualsiasi somma che ti è dovuta da clienti o fornitori ma che non può essere riscossa. Questa detrazione può aiutare a compensare eventuali perdite che la tua azienda potrebbe aver subito a causa di crediti inesigibili.

22. Commissioni bancarie

Eventuali commissioni relative ai servizi bancari, come bonifici e transazioni internazionali, possono essere detratte. Ciò include eventuali commissioni mensili o annuali che potrebbero essere addebitate per avere un conto bancario aziendale. Assicurati di tenere traccia di tutte le spese sostenute in modo da poterle detrarre al momento delle tasse.

23. Regali per dipendenti e clienti

Se distribuisci regali ai clienti o fornisci vantaggi ai dipendenti, come i bonus per le vacanze, tali spese possono essere detratte. Ciò include tutti gli articoli che vengono dati in segno di apprezzamento per un lavoro ben fatto, come buoni regalo o buoni per la cena. Assicurati solo di tenere traccia di tutti i regali e i bonus per assicurarti di sfruttare la detrazione.

24. Esclusione di reddito da lavoro estero

Se la tua azienda guadagna un reddito in un paese straniero, allora potresti essere in grado di sfruttare l'esclusione del reddito da lavoro straniero. Questo può aiutare a ridurre l'importo del reddito imponibile che devi sui tuoi guadagni aziendali.

25. Contributi di beneficenza

Eventuali donazioni effettuate a un ente di beneficenza qualificato possono essere detratte. Ciò potrebbe includere denaro, beni o servizi forniti a un'organizzazione di beneficenza. Le donazioni di beneficenza possono aiutare a sostenere una buona causa fornendoti anche uno sgravio fiscale.

Non dimenticare che puoi utilizzare l'ultimo software di contabilità per le piccole imprese per scoprire quali sono le tue passività fiscali per l'anno.

Detrazioni fiscali statali

Le detrazioni sulle tasse statali e locali per le imprese possono variare da stato a stato, quindi assicurati di verificare con l'autorità fiscale locale per ulteriori informazioni. Alcuni stati offrono detrazioni sulle imposte sulle vendite o sul reddito, mentre altri hanno detrazioni specifiche che si applicano a determinati settori. Assicurati di sfruttare tutte le detrazioni fiscali statali disponibili per ridurre il reddito imponibile della tua azienda.

Detrazioni che sono andate via nel 2022

Le leggi fiscali sono in continua evoluzione e ci sono sempre alcune detrazioni e crediti fiscali in scadenza, quindi è importante rimanere aggiornati sulle modifiche più recenti. Ecco alcune detrazioni che sono cambiate o sono scomparse del tutto nel 2022:

• Uso aziendale di un'auto. Nel 2020, il chilometraggio deducibile per le auto aziendali era di 57,5 ​​centesimi per miglio. Nel 2021, questo tasso è sceso di 1,5 centesimi, fino a 56 centesimi per miglio.
• Pagamenti di interessi aziendali . Nel 2020 gli interessi passivi potranno essere detratti fino al 50% del reddito imponibile. Tuttavia, per l'anno d'imposta 2021, le detrazioni degli interessi passivi possono essere effettuate fino al 30% del reddito imponibile.
• Detrazioni per perdite nette. Se un'azienda ha perso denaro nel 2021, l'intera perdita netta non può essere detratta. Per quegli imprenditori che sono sposati o depositano congiuntamente, la detrazione è limitata a $ 524.000, mentre i singoli individui sono limitati a una detrazione di $ 262.000.
• Spese del personale non deducibili. Ci sono alcune spese che non puoi detrarre nel 2022 ma che dovrebbero rientrare entro l'anno fiscale 2026. Questi includono, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, commissioni di convenienza per carte di credito o di debito, commissioni e spese di investimento e costi di servizio sui piani di reinvestimento dei dividendi.

Come richiedere le detrazioni fiscali per le piccole imprese per l'anno fiscale 2022

Quando si tratta di richiedere detrazioni sulle imposte sul reddito delle piccole imprese per l'anno fiscale 2022, ci sono alcune cose fondamentali da tenere a mente. Ecco una guida dettagliata su come richiedere esattamente le detrazioni fiscali per le piccole imprese:

Passaggio 1: raccogliere i documenti necessari

Prima di iniziare a richiedere le detrazioni, assicurati di raccogliere tutti i documenti necessari, come ricevute o fatture per eventuali spese che stai deducendo.

Passaggio 2: Compila i moduli fiscali appropriati

Dovrai compilare tutti i moduli fiscali appropriati per richiedere le detrazioni. Ciò può includere moduli di imposta sul reddito d'impresa, nonché eventuali moduli fiscali specifici dello stato.

Passaggio 3: calcolare le detrazioni

Una volta che hai tutti i documenti necessari in atto, puoi iniziare a calcolare le tue detrazioni. Ciò include il calcolo di tutte le spese aziendali applicabili, nonché di eventuali crediti statali o federali che potrebbero essere disponibili.

Passaggio 4: archiviare le tasse

Dopo aver calcolato le tue detrazioni, puoi presentare le tue imposte sui redditi utilizzando gli appositi moduli. Assicurati di ricontrollare tutte le informazioni per evitare problemi con dichiarazioni errate. È importante imparare il più possibile su come presentare le tasse sul lavoro autonomo se lo fai da solo.

Passaggio 5: inviare le tasse

Una volta compilati e archiviati i moduli fiscali, è possibile inviarli all'IRS. Dopo l'invio, dovresti ricevere una conferma che le tue tasse sono state elaborate.

Vale anche la pena notare i principali errori fiscali delle piccole imprese che i proprietari commettono quando archiviano in modo da poter imparare dai loro errori.

Come massimizzare le detrazioni fiscali e ridurre il reddito imponibile

Le detrazioni fiscali sono un modo importante per ridurre il reddito imponibile e risparmiare denaro. Con la giusta strategia, puoi massimizzare le tue detrazioni e ridurre il carico fiscale. Ecco cinque modi per massimizzare le detrazioni fiscali:

• Tieni traccia di tutte le tue spese aziendali. Se vuoi massimizzare le tue detrazioni, devi assicurarti di tenere traccia di tutte le spese aziendali durante tutto l'anno. Ciò include qualsiasi cosa, dalle forniture per ufficio alle spese di viaggio.
• Approfitta delle detrazioni per i lavoratori autonomi. Se sei un lavoratore autonomo, potresti avere diritto a una serie di detrazioni, come la detrazione dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi e la detrazione per l'home office.
• Cerca eventuali detrazioni fiscali statali disponibili. Molti stati offrono detrazioni aggiuntive per le imprese, come crediti di ricerca e sviluppo o detrazioni fiscali sulle vendite.
• Assicurati di tenere registri accurati. Record accurati sono essenziali per richiedere eventuali detrazioni. Assicurati di tenere traccia di tutte le spese, come ricevute e fatture.
• Consultare un professionista fiscale. Se non sei sicuro di come massimizzare le tue detrazioni, può essere utile consultare un professionista fiscale che può darti consigli su misura.

Detrazioni standard contro detrazioni dettagliate

Le detrazioni standard sono un importo fisso che i contribuenti possono detrarre dal loro reddito imponibile per ridurre l'onere fiscale complessivo. Questa detrazione è disponibile per coloro che non specificano le proprie detrazioni nella dichiarazione dei redditi.

Le detrazioni dettagliate sono un elenco di spese che possono essere utilizzate per ridurre il reddito imponibile se il totale delle spese è superiore alla detrazione standard. Le detrazioni dettagliate includono spese mediche, donazioni di beneficenza, pagamenti di interessi ipotecari e altro ancora.

Detrazioni fiscali vs crediti d'imposta

Le detrazioni fiscali sono uno strumento importante per ridurre il proprio reddito imponibile e quindi l'ammontare delle tasse che si devono pagare. Sono diversi dai crediti d'imposta, che sono una riduzione dollaro per dollaro delle tasse dovute.

Le detrazioni fiscali riducono l'importo del reddito imponibile soggetto a imposta, mentre i crediti d'imposta riducono l'importo totale delle imposte pagate. È importante capire la differenza tra questi due tipi di agevolazioni fiscali per massimizzare i tuoi risparmi.

Qual è la detrazione fiscale del 20%?

La detrazione dell'imposta sulle imprese del 20% è una disposizione del Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) del 2017 che consente a determinate imprese di detrarre fino al 20% del loro reddito d'impresa qualificato dal loro reddito imponibile. Questa detrazione si applica alle imprese organizzate come entità passanti, come le ditte individuali, le società di persone e le S-corporations. La detrazione si basa sul reddito netto dell'azienda derivante da attività imponibili ed è limitata da una varietà di fattori quali il tipo di attività, i salari pagati ai dipendenti e il numero di investimenti di capitale.

Quali tipi di spese aziendali sono fiscalmente deducibili senza ricevute?

Le aziende possono ancora detrarre determinate spese senza bisogno di ricevute come prova. I costi di base come il trasporto, le forniture per ufficio e gli strumenti, i servizi come le spese di contabilità e il marketing possono essere detratti senza bisogno di ricevute.

Qual è il rimborso fiscale massimo che puoi ottenere?

Il massimo rimborso fiscale che puoi ottenere dipende in gran parte dal tuo reddito individuale e dallo stato di archiviazione. In generale, più soldi guadagni e più detrazioni prendi, più alto sarà l'importo del rimborso. Inoltre, i crediti d'imposta e le detrazioni possono aumentare notevolmente l'importo del rimborso. La soluzione migliore per massimizzare il rimborso è consultare un professionista fiscale che può fornirti una consulenza su misura per la tua situazione individuale.

Come si può abbassare l'imposta sul reddito?

Esistono diverse strategie che puoi utilizzare per ridurre la tua imposta sul reddito. Innanzitutto, massimizza le detrazioni tenendo traccia di tutte le tue spese aziendali e approfittando di eventuali crediti o detrazioni fiscali applicabili. In secondo luogo, valuta la possibilità di ristrutturare la tua attività per trarre vantaggio da aliquote fiscali inferiori per entità come S-corporations o LLC. Infine, considera di contribuire a un piano pensionistico come IRA, 401 (k) o SEP-IRA. Questi contributi possono essere detratti dal tuo reddito imponibile, riducendo la tua responsabilità fiscale complessiva.

Quanto può cancellare una LLC?

L'importo che una LLC può cancellare dipende dal tipo di detrazioni che sta prendendo. In generale, le spese aziendali come i costi pubblicitari, gli stipendi dei dipendenti e le forniture per ufficio sono completamente deducibili. Inoltre, le LLC possono beneficiare di vari crediti d'imposta e detrazioni come la detrazione dell'imposta sulle imprese del 20% discussa sopra. Consulta un professionista fiscale per determinare l'importo esatto che puoi cancellare.

Utilizza il nostro elenco per creare una lista di controllo delle detrazioni fiscali per le piccole imprese per la dichiarazione dei redditi del 2022

Le detrazioni fiscali possono essere un potente strumento per ridurre il tuo reddito imponibile e quindi la tua fattura fiscale complessiva. Sfortunatamente, molti proprietari di piccole imprese non riescono a sfruttare le detrazioni disponibili. Utilizzando la nostra guida alle detrazioni fiscali, puoi creare la tua lista di controllo delle detrazioni applicabili per assicurarti di cogliere ogni opportunità per ridurre le tasse nel 2022. Dagli uffici domestici alle donazioni di beneficenza, ci sono una varietà di detrazioni a cui potresti avere diritto. E se hai bisogno di aiuto, puoi sempre ottenere aiuto fiscale gratuito da organizzazioni pubbliche e private a livello nazionale.

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