I 5 migliori consigli fiscali per i liberi professionisti

Tutto l'anno ti sei crogiolato nella libertà di lavorare da casa, nella tua caffetteria locale o rilassandoti sulla spiaggia. Devi scegliere i tuoi progetti, clienti e compensi. Sei andato in vacanza senza dover chiedere il permesso a nessuno. Ma ora che il 15 aprile è dietro l'angolo, ci sono molte questioni fiscali per i freelance di cui devi essere a conoscenza, non solo per placare l'IRS, ma anche per ridurre il più possibile la tua bolletta fiscale.

Tra tutti i 1099-MISC che riceverai, gli orari che devi compilare e le spese da detrarre, la stagione delle tasse può essere molto opprimente. Per le situazioni più complicate, potrebbe essere meglio assumere un commercialista esperto di freelance, ma anche così (o se stai facendo le tue tasse), vale comunque la pena conoscere alcuni dei migliori consigli fiscali per i liberi professionisti:

Suggerimento 1: archivia le tue tasse trimestralmente

L'IRS richiede che i liberi professionisti paghino le tasse trimestrali stimate il 15 aprile, 15 giugno, 15 settembre e 15 gennaio. Queste stime trimestrali sono progettate per impedirti di subire un enorme colpo fiscale alla fine dell'anno.

Se sei una ditta individuale o un lavoratore autonomo, calcolerai e archivierai le tue tasse stimate con il modulo 1040-ES (Imposta stimata per le persone fisiche). Se sei una società, utilizzerai il modulo 1120-W (imposta stimata per le società). Non c'è motivo di impazzire se non li hai ancora pagati. Secondo le regole dell'IRS, devi pagare le tasse trimestralmente solo se:

• sono l'unico proprietario
• aspettati di dover almeno $ 1.000 quando presenti le dichiarazioni dei redditi dell'anno in corso

Ora ecco la parte complicata: devi pagare almeno il 90% del tuo totale delle tasse attraverso le tasse trimestrali per evitare una sanzione. La possibilità di suddividere l'anno in quattro segmenti in realtà rende più facile stimare ciò che devi.

Non è necessario prevedere il reddito per l'intero anno; devi solo calcolare il tuo reddito dai tre mesi precedenti e controllare una fascia di imposta come questa per determinare quale percentuale di quella parte di reddito dovrebbe essere inviata all'IRS.

Una buona regola pratica è mettere immediatamente il 25 percento di ogni assegno che ricevi su un conto bancario separato in modo da non essere tentato di spenderlo e avere tutti (o almeno la maggior parte) dei soldi che devi una volta che la stagione delle tasse rotola.

Suggerimento 2: non dimenticare di detrarre

Quando arriva il momento di fornire all'IRS le informazioni di cui ha bisogno, assicurati di salvare tutte le ricevute o altra ≤a href=”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”>documentazione sulle spese</a>. Freelancers Union afferma che le detrazioni più comuni che i freelance tendono a trascurare sono:

• Chilometraggio. Anche se hai un ufficio a casa, puoi detrarre il chilometraggio e il gas che vanno e vengono dalle riunioni.
• Tecnologia. Ciò include il telefono, il computer e qualsiasi altra attrezzatura che utilizzi per la tua attività.
• Ufficio a casa. Questa è qualsiasi stanza, o porzione di una stanza, che usi solo per la tua attività.

Altre detrazioni che hai diritto a prendere sono:

• Soldi spesi per la pubblicità. Tutto ciò che spendi per annunci stampati o online, brochure, articoli promozionali con il nome della tua azienda, biglietti da visita, banner o qualsiasi altra cosa che dia il nome alla tua attività.
• Tutte le spese per auto e camion. Conserva tutto, dalle ricevute del gas alla prova di quanto paghi per la manutenzione come cambi dell'olio, pneumatici nuovi e riparazioni.
• Commissioni e commissioni pagate ad altri soggetti.
• Lavoro a contratto. Se hai mai bisogno di pagare un altro libero professionista o appaltatore indipendente per i loro servizi, salva sia la fattura che la ricevuta di pagamento.
• Premi assicurativi pagati per vari tipi di assicurazione aziendale, tra cui responsabilità, risarcimento del lavoratore, tempesta, incendio, incidente, furto, inondazione e negligenza.
• Interessi pagati su qualsiasi prestito che prendi per finanziare la tua attività.
• Servizi legali e professionali.
• Spese d'ufficio, comprese forniture, affrancatura, libri, carta per stampanti, penne, materiali e altri articoli utilizzati nelle operazioni quotidiane.
• Riparazioni e manutenzioni di attrezzature aziendali.
• Forniture, a condizione di produrre un prodotto fisico. Ad esempio, se sei un fiorista, questa sezione include fiori, vasi e altri prodotti floreali.
• Tasse e licenze.
• Utenze, tra cui riscaldamento, luce, gas, acqua, telefono e Internet.

Suggerimento 3: sii il capo del tuo coniuge

Se hai sempre voluto comandare il tuo coniuge, ora è la tua occasione! Assumere il tuo coniuge può fornire notevoli vantaggi fiscali, secondo TurboTax. Sebbene tu possa detrarre il 100 percento dei premi assicurativi che paghi per te stesso o per la tua famiglia, ciò ridurrà solo l'imposta sul reddito ma non quella sul lavoro autonomo perché non riduce il tuo reddito. Quindi un modo intelligente per ridurre la tassa sul lavoro autonomo è assumere il coniuge e fornire ai dipendenti una copertura assicurativa sanitaria familiare.

Per prima cosa devi avere un contratto legale per dimostrare che il tuo coniuge è il tuo dipendente a tempo pieno o part-time. Quindi imposti un piano di rimborso delle spese mediche (MERP), chiedi al tuo coniuge di iscriversi al piano familiare e chiedigli di pagare tutte le spese mediche vive per la tua famiglia. Ciò ti consente, come unico proprietario, di detrarre tutte le spese mediche della tua famiglia come detrazioni legali per affari (usa l'Allegato C per questo).

Suggerimento 4: evitare le sanzioni per l'Atto di cura a prezzi accessibili

Questa stagione fiscale è la prima in cui verranno applicate sanzioni per il mancato acquisto di assistenza sanitaria, quindi assicurati di essere in cima all'Affordable Care Act. Se non hai acquistato questa assicurazione nel 2014, sarai penalizzato di $ 95 o 1 percento del tuo reddito, a seconda di quale sia il più alto. Sebbene non sarai soggetto a vincoli o imposte, la tua penale verrà detratta da eventuali futuri rimborsi fiscali.

Il modulo 1095 è il documento che mostra i pagamenti dell'assicurazione sanitaria e se sei idoneo a ricevere il Credito d'imposta Premium o devi rimborsare i crediti ricevuti durante l'anno. Assicurati di salvare questo documento (o 1095-A, -B o -C) ai fini della dichiarazione dei redditi.

La buona notizia è che se hai ottenuto la copertura sanitaria tramite il Marketplace ma solo per una parte del 2014, potresti beneficiare di un'esenzione da eventuali sanzioni per la mancata copertura.

Suggerimento 5: pianifica per il futuro e risparmia ora

Esistono due piani pensionistici autonomi comuni: il piano pensionistico per i dipendenti semplificato (SEP) e un piano Keogh. Biz Filings riferisce che puoi optare per un piano Keogh solo se la tua attività non è incorporata (in altre parole, una ditta individuale, una società di persone o una società a responsabilità limitata).

Perché investire in un piano Keogh? I liberi professionisti di solito hanno un carico fiscale maggiore rispetto ad altri, quindi questi piani sono vantaggiosi perché l'imposta viene differita fino al ritiro dei fondi. Un altro vantaggio è che il tuo contributo annuale massimo per l'anno fiscale 2014 è di $ 52.000. Confronta quel numero con il limite di $ 5.500 sui contributi IRA - o $ 6.500 se avevi 50 anni entro la fine del 2014 - e puoi capire perché i liberi professionisti ben pagati li trovano utili.

Come libero professionista ti sei assunto il rischio di gestire la tua attività, ma avere un piano solido può funzionare a tuo favore. Molte righe di codice fiscale sono state effettivamente scritte per aiutare ad attenuare il colpo dei costi operativi. Approfitta di questo fatto richiedendo ogni detrazione fiscale per la quale ti qualifichi.