中小企業向けの退職プランのオプション

公開: 2015-06-15

このゲスト投稿では、個人計画の専門家で Hiveage ユーザーの Mark Zoril が、中小企業が従業員により良い退職計画を提供する方法について説明します。

あなたはお金を稼いでいますか？請求書はもう払えますか？もしそうなら、おめでとうございます！今こそ、将来のために貯蓄を始める時です。もしそうなら、あなたの最良の選択肢は何ですか？

すぐに話が進みますが、少し前に戻りましょう。退職金プランのオプションについて説明する前に、次の点を確認しましょう。

まず、緊急貯蓄資金を開発します。それは、3,000 ドル、5,000 ドル、10,000 ドル、または窮地に陥った場合に必要なクッションのサイズです。

第二に、あなたの現在または将来の収入に依存している家族や他の人がいる場合は、あなたが亡くなった場合に備えて定期生命保険に加入してください. ここで見積もりを取得できます。

第三に、消費者の借金が多い場合は、それを減らすために最善を尽くします。利子は殺人者であり、あなたの生活の質を蝕みます。言うまでもなく、これらの手数料を毎月支払うのはどれほどの負担です!

これらの問題に対処し、まだ資金が余っている場合は、今後に期待できます。フリーランサーや中小企業の経営者には、退職に備えてお金を貯めるための優れたオプションがいくつかあります。単純なものから最も複雑なものまで、それらをリストしました。これらの簡単な説明により、お客様の状況とビジネスに最適な方法がわかります。

IRA

誰でも (雇用者ベースの退職プランにアクセスできない場合) IRA を設定して、50 歳未満の場合は最大 5,500 ドル、50 歳以上の場合は最大 6,500 ドルを拠出できます。IRA に拠出するには、収入が必要です。 IRA の利点は、拠出額が税引き前であり、退職時に資金を引き出すまで利子が課税繰り延べされることです。

税金を申告するまでは、IRA に貢献できます。したがって、2015 年に貢献したい場合は、2016 年 4 月 15 日までに貢献する必要があります。また、保守的なオプションから積極的なオプションまで、さまざまな投資に投資できます。 59 1/2 より前にお金を引き出すと、税金と 10% のペナルティを支払うことになります (ペナルティは、いくつかの異なる種類の引き出しでは免除されます。非常にシンプルです。

ロス IRA

Roth IRA にも同じルールがすべて適用されますが、1 つの大きな例外があります。あなたの寄付は税引き前ではありません。税引き後の金額なので、拠出金を控除することはできません。ただし、59 1/2 (または 5 年後のいずれか遅い方) 後にお金を引き出すと、利息が非課税になるため、Roth's は優れています。 59 歳半以降に資金を引き出す場合、税金はかかりません。 Roth IRA のもう 1 つの優れた機能は、税金や違約金なしでいつでも拠出金を引き出すことができることです。寄付に対する税金は既に支払っていますので、59 1/2 より前に資金を引き出した場合、再度支払う必要はありません。とてもシンプル。

9月IRA

5,500 ドルまたは 6,500 ドル以上の資金を投入したいが、他に従業員がいない場合、SEP は優れた貯蓄プランです。将来のためにかなり多くのお金を預けることができます。また、SEP には最小限の管理要件しかありません。このフォーム (PDF) に必要事項を記入するだけです。 IRA のように、保守的な投資から積極的な投資まで、幅広いオプションで SEP に資金を提供できます。総収入の 25%、または純収入のおよそ 20% を寄付できます。 2015 年に寄付できる上限は 53,000 ドルです。

配偶者と一緒に働いていて収入を分割している場合、SEP の優れた戦略は、両方の配偶者に SEP に資金を提供することです。これにより、さらに多くのことができるようになります。重要なのは、各配偶者が同じパーセンテージを取得する必要があるということです。したがって、一方の配偶者の収入の 5% を支払うと、もう一方の配偶者は 5% になります。一方が 10% を取得する場合、もう一方は 10% を取得します。等々。全体として、SEP IRA は優れたオプションであり、IRA よりも少し複雑です。

ソロ 401k

これらの計画は、自営業者 (およびおそらくその配偶者) 向けです。 SEPのように、彼らはうまくやっていて、将来のためにたくさん貯蓄したい人のために働いています. 収入が多く、出費が少なく、できる限りの節約をしたい人にとっては、非常にうまくいくかもしれません。このような場合、SEP IRA を実行すると、節約できる金額が制限される可能性があります。ただし、Solo 401k を使用すると、個人はプランでさらに多くの費用を節約できます。これらは 401k プランであるため、SEP よりも多くの要件があります。 Solo 401ks は SEP IRA よりも複雑で、少し高価です。

単純 IRA

これは、管理しやすいプランを希望し、従業員のためにいくらかの資金を投入したいと考えている小規模な雇用主 (従業員が 100 人を超えることはできません) 向けです。従業員のために次の 2 つの貢献のうちの 1 つを行う必要があります: 彼らが投資した金額を最大 3% 一致させるか、全従業員に 2% を貢献します。 Simple IRA では、50 歳以上の場合、すべての従業員が最大 12,500 ドルまたは 15,500 ドルを拠出できます。このプランの利点は、テスト、ファイリング、または計画書類の要件がないことです。スタッフに年次通知を提供するだけです。これらの計画は IRA ほど単純ではありませんが、それでも非常に単純です。

401k

あなたのビジネスが稼働中であり、あなたとあなたのスタッフのためにすべての機能を備えた実際の計画が必要な場合、これが計画です. 適格性、権利確定スケジュール、ローンや苦難の引き出しなどの計画設計機能にアクセスできます。スタッフのために何かを入れたいかどうか、それが一致するかどうかを判断できます。彼らに貢献してください。 401k 計画には、計画文書、受託者による監督、フォーム 5500、およびその他の規制の問題が必要です。

自分の寄付で最大 18,000 ドルを節約でき、50 歳以上の場合はさらに 6,000 ドル節約できます。まあ、それほど速くはありません。残念ながら、401k プランは「テスト」する必要があり、それによってプランに貢献できるものがかなり制限される可能性があります。また、継続的な記録管理とサポートに対しても支払う必要があります。ほとんどの雇用主は、何らかのアドバイザリーサポートも求めています。複雑さのスケールでは、これらは間違いなく複雑です。これについては、専門家の指導が必要になるでしょう。

シンプルな 401k

シンプル 401k は、シンプル IRA と 401K の組み合わせです。 Simple IRA と同様に、試合に最大 3% の資金を提供するか、全員に 2% を投資する必要があります。さらに、テストの問題なしで 401k の機能の多くを提供するのは素晴らしいことです。もちろん、通常の 401k プランほど寄付することはできません。痛い！ 50 歳未満の場合は 12,500 ドル、50 歳以上の場合は 15,500 ドルに制限されています。これらの計画には、フォーム 5500 と計画文書が必要です。それらは、Simple IRA プランよりもかなり複雑で費用がかかりますが、標準の 401k よりもわずかに複雑ではありません。

セーフハーバー 401k プラン

18,000 ドルまたは 24,000 ドルの上限まで寄付したい場合、および従業員のためにいくらかの資金を投入する意思がある場合は、これがあなたの計画かもしれません。セーフハーバープランは非常に人気があります。主な利点は、貢献できる内容を制限する可能性のあるテストを回避できることです。多くの小規模な雇用主だけでなく、大規模な雇用主も、セーフハーバー 401k プランを使用しています。適格な従業員ごとに 3% の資金を提供するか、3% よりもわずかに寛大なマッチングを提供することを約束する必要があります。また、即時の権利確定が必要です。間違いなく、標準の 401k プランと同じくらい複雑で費用がかかります。 401k プランに関する注意: 言及されている他のプランよりも明らかに高価ですが、組織にとって最適な場合は、401k プランを使用できないとは思わないでください。小規模な雇用主が非常にリーズナブルな価格で 401k プランを取得するための多くのオプションがあります。

ほらね。おそらく、選択するのに十分すぎるほどです。幸運を！

この投稿では、各オプションのすべての詳細については説明しません。リストされていないオプションがいくつかありますが、それらは通常、少数の自営業者にのみ適用され、はるかに複雑で管理コストがかかります.

私は PlanVision の作成者であり創設者です。PlanVision は、小規模な雇用主がより良い退職計画を立てるのを支援するために驚くほど低い手数料を請求する会社です。 [email protected]まで直接ご連絡いただくか、フリーダイヤル 855 965 4286 までご連絡ください。