EIN 番号とは何ですか? 中小企業には EIN 番号が必要ですか?

あなたが中小企業の経営者であれば、おそらく EIN 番号について聞いたことがあるでしょうが、それが何なのか、また自分のビジネスに EIN 番号が必要なのかどうかは知らないかもしれません。

この記事では、EIN 番号とは何かを検討し、IRS やその他の法的要件を遵守するためにビジネスに EIN 番号が必要かどうかについて説明します。 始めましょう！

EIN番号とは何ですか?

EIN は雇用者識別番号としても知られ、税務申告と報告を容易にするために内国歳入庁 (IRS) によって企業および組織にのみ割り当てられる 9 桁の番号です。 これは、個人の社会保障番号と同様に、ビジネスの安全な識別子として機能します。

EIN に関する重要なポイントは次のとおりです。

• 発行: EIN は、IRS によって米国の企業に発行されます。 EIN を取得するには、IRS Web サイトからオンラインで申請するか、FAX または郵送で申請できます。 オンライン申請は最も迅速な方法であり、申請が完了するとすぐに EIN を受け取ります。
• 必要性: 従業員がいる場合、法人またはパートナーシップとして事業を運営している場合、または特定の IRS 要件を満たしている場合は、EIN を取得する必要があります。 一部の非営利団体、信託、不動産でも EIN が必要です。
• 用途: EIN は幅広いビジネス タスクに使用されます。 これには、ビジネス用銀行口座の開設、ビジネスライセンスの申請、納税申告書の提出、ビジネス名でのローンやクレジットカードの申請などが含まれます。
• 賃金報告: 雇用主は、W-2 フォームや 1099 フォームなど、従業員の賃金に関連するすべてのフォームに EIN を含める必要があります。 これは、IRS が所得と納税義務を追跡するのに役立ちます。
• プライバシー保護: ビジネス取引に EIN を使用すると、ビジネスオーナーの個人情報の保護に役立ちます。 EIN がない場合、個人事業主は個人の社会保障番号を使用する必要があるため、個人情報の盗難のリスクが高まります。
• 耐久性: EIN は永続的です。 EIN がビジネスに割り当てられると、別のビジネスに再利用したり再割り当てしたりすることはできません。 事業が閉鎖または売却された場合でも、EIN は引き続きその事業体に関連付けられます。
• 費用なし: IRS からの EIN の申請には費用はかかりません。 EIN の取得に料金を請求する Web サイトやサービスには注意してください。

要約すると、EIN は米国の企業にとって重要な識別子であり、事業運営と IRS への準拠の多くの側面で重要な役割を果たします。 したがって、1099 規則と、税金を正しく申告し、雇用を簡素化することの重要性を認識することが重要です。 EIN の取得は迅速かつ簡単で、オンラインでわずか数分で申請できます。

EIN 番号が必要なのは誰ですか?

内国歳入庁は、企業および組織に対し、税報告のために EIN または連邦税 ID 番号を取得することを要求しています。

ただし、すべての企業がこれを保有する必要があるわけではありません。 では、誰が EIN 番号を必要とするのでしょうか? IRS への準拠を維持するために EIN が必要となる可能性のある業種のリストは次のとおりです。

• 個人事業主：個人事業主とは何ですか？ 株式会社やLLCなどの別個の法人を正式に設立せずに、自分自身のビジネスを所有する起業家。
• パートナーシップ:これには、ゼネラル パートナーシップ、有限責任パートナーシップ (LLP)、リミテッド パートナーシップが含まれます。
• 法人: C コープ、S コープ、専門法人など、所有者から法的に分離された事業体。
• 非営利組織:慈善、宗教、または教育目的のために設立された特殊な法的ビジネス構造。
• 信託と財産:裕福な個人は通常、税金や財産計画の目的で複雑な法的取り決めを確立します。 信託または不動産が税金を支払っている場合、従業員を抱えている場合、または事業を運営している場合は、EIN を取得する必要があります。

IRS が EIN 番号を要求するのはどのような場合ですか?

どのような企業も、税金を正確に報告し、財務を適切に管理し、IRS 規制に準拠するために、いつ EIN を取得する必要があるかを理解する必要があります。 IRS が EIN 番号を要求する場合を見てみましょう…

個人事業主

個人事業主として、従業員を抱えている場合、法人またはパートナーシップとして事業を運営している場合、物品税申告書を提出している場合、または非居住外国人に支払われた所得に対して源泉徴収を行っている場合を除き、EIN を取得する必要はありません。 これには季節従業員の雇用も含まれます。

単一メンバーLLC

単一メンバーの LLC は IRS から EIN を取得する必要はありませんが、ビジネス用銀行口座の開設や従業員の雇用を計画している場合は取得することをお勧めします。 LLC とは何かを必ず調べて、自分のニーズに合った適切な事業体であるかどうかを判断してください。

複数メンバーの LLC またはパートナーシップ

複数メンバーの LLC およびパートナーシップは、ほとんどの場合 EIN を取得する必要があります。 IRS はまた、連邦税務ステータスに影響を与える LLC またはパートナーシップの構成に変更があった場合、企業に新しい EIN を取得することも求めています。

法人

S コーポレーションや C コーポレーションを含むすべての企業は、税金の申告やその他のビジネス関連活動のために EIN を取得する必要があります。

非営利団体

非営利団体は、税金やその他の法的文書を提出するために EIN を取得する必要があります。

信託と不動産

信託または不動産が税金を支払っている場合、従業員を抱えている場合、または事業を運営している場合は、EIN を取得する必要があります。

自分の社会保障番号を使用できないのはなぜですか?

社会保障番号は個人に発行されるものであり、ビジネスまたは商業目的で使用することを目的としていないため、IRS は企業に別の雇用主識別番号 (EIN) を取得することを要求しています。

社会保障番号は機密の個人情報であるため、ビジネス活動に社会保障番号を使用すると、個人情報の盗難に対して脆弱になる可能性があります。

社会保障番号を使用すると、ビジネスに関連する税金やその他の財務情報を正確に報告することも困難になります。

EIN は公式の識別子とみなされ、ビジネスの財務を管理し、IRS 規制に準拠するための安全な方法を提供します。

雇用主識別番号を取得する方法

EIN の取得は無料で簡単で、オンラインですぐに行うことができます。 自分自身と EIN を取得するために必要な簡単な手順は次のとおりです。

ステップ 1: IRS の Web サイトにアクセスする

最初のステップは、IRS Web サイトにアクセスし、「雇用主 ID 番号 (EIN) の申請」リンクをクリックして申請プロセスを開始することです。

法人名、構造 (個人事業主、LLC など)、住所、行っているビジネスの種類など、ビジネスに関する基本情報を提供する必要があります。

ステップ 2: 本人確認を行う

その後、IRS は、有効な運転免許証またはその他の政府発行の身分証明書を提示して身元を確認するよう求めます。

有効な運転免許証をお持ちでない場合は、社会保障カードのコピーを提出することもできます。

ステップ 3: 申請書を提出する

必要な情報をすべて入力し、本人確認を行ったら、申請を送信してください。 IRS は数分以内に EIN を発行します。

ステップ 4: EIN を受け取り、ビジネス銀行口座を開設する

IRS が EIN を発行したら、それを使用してビジネス銀行口座を開設できます。 これは、ビジネスを設立し、財務を管理する上で重要なステップです。

国際 EIN 申請者

海外からの申請者は、米国でビジネス用銀行口座を開設したり税金を申告したりするために EIN が必要になる場合があります。

申請手続きは国内申請者と同様ですが、パスポート、ビザ、外国人登録証などの追加書類の提出が必要になる場合があります。

EIN を持つメリット

EIN を取得すると、企業やその他の団体にさまざまなメリットがもたらされます。 EIN を持つことの主な利点は次の 5 つです。

• 信用格付けが向上しました。 EIN は企業の信用格付けを確立するのに役立ち、ローンやリースが容易になります。
• 独立したアイデンティティ。 EIN を取得すると、企業や団体はそのアイデンティティを所有者の個人税から分離することができます。
• 控除対象経費。 EIN を使用すると、企業は従業員の給与やビジネス機器の購入費などの特定の税控除を利用できます。
• 銀行口座を開設します。 多くの銀行では、ビジネス口座を開設するために EIN が必要です。
• 税金を申告します。 EIN は、州税および連邦税を毎年申告するために必要です。

EIN を持つことのデメリットはありますか?

雇用者識別番号 (EIN) を持つことは、企業やその他の団体にさまざまなメリットをもたらしますが、潜在的な欠点もいくつかあります。

これらには、申請手数料などの追加の管理コスト、事業体に関連付けられた複数の EIN を追跡する複雑さ、EIN を有効に保つために会社に加えられた変更を速やかに報告する必要があることが含まれます。

EIN 対DUNSナンバー

DUNS 番号とは何なのか、またそれがビジネスにどのように役立つのかを知ることが重要です。 EIN 番号と DUNS 番号は両方とも、所有者に一意の識別番号を提供します。

ただし、この 2 つは互換性がなく、次の表に示すように異なる目的を果たします。

従業員識別番号と連邦納税者番号 (TIN)

従業員識別番号と個人納税者識別番号(TIN) は、IRS によって発行される異なる種類の一意の識別番号です。 以下の表で両方を見てみましょう…

EIN と連邦従業員識別番号 (FEIN)

EIN と連邦従業員識別番号 (FEIN) はどちらも IRS によって発行され、その所有者に固有の識別番号を提供します。 以下の表でそれらがどのように異なるかを見てみましょう。

自営業の場合、EIN は必要ですか?

はい、企業や LLC などの事業体を正式に設立していない場合でも、自営業者、または IRS が呼ぶところの「責任者」には、雇用主識別番号 (EIN) が必要な場合があります。

IRS は、事業に関連する税金やその他の財務情報を正確に報告するために、すべての企業に EIN を取得することを義務付けています。

また、この番号はビジネス活動にのみ使用されるため、機密の個人情報を保護するより安全な方法でもあります。

DBA には EIN が必要ですか?

はい、Doing Business As (DBA) 名でビジネスを開始する場合は、内国歳入庁から雇用者識別番号 (EIN) を取得する必要があります。

番号は社会保障番号ではなく DBA に関連付けられるため、個別の EIN を使用すると、個人情報の保護に役立ちます。

連邦雇用主識別番号とは何ですか?

連邦雇用者識別番号 (FEIN) は、内国歳入庁 (IRS) によって割り当てられる固有の 9 桁の識別番号です。

この番号は、税務目的で企業またはその他の団体の財務を識別および追跡するために使用されます。

FEIN は、税金の申告や企業用銀行口座の開設など、多くの法的取引に必要です。 FEIN を取得すると、企業は個人情報の盗難や詐欺から保護されます。

LLC を設立する前または後に EIN が必要ですか?

一般に、EIN を取得して非課税ステータスを申請するのに最適な時期は、LLC を設立した後です。 こうすることで、フォームに適切に記入するために必要なすべての情報が得られ、遅延を回避できます。

LLC を設立した後、オンラインで EIN を申請するか、フォーム SS-4 を印刷して IRS に郵送してください。

自分の EIN を調べるにはどうすればよいですか?

残念ながら、IRS には EIN 番号を検索するための公開データベースがありません。 EIN は、番号の申請が承認されたときに IRS から送信された EIN 確認書に記載されています。

この手紙をお持ちでない場合は、納税申告書や IRS に提出されたフォームなどの書類を確認することもできます。

これらの書類にアクセスできない場合は、IRS Business & Specialty Tax Line (800-829-4933) に電話して EIN を見つけるサポートを依頼してください。

他の企業の EIN を調べるにはどうすればよいですか?

別の企業の EIN を調べるのは複雑である必要はありません。 まず、企業に直接 EIN を問い合わせることができます。

あるいは、上場企業を探している場合は、必要な情報が含まれている SEC 提出書類を確認してください。

さらに、信用調査機関に問い合わせることで、企業の EIN に関する洞察が得られる場合もあります。

最後に、有料の EIN データベースが多数用意されているため、要求された情報を迅速かつ簡単に検索できます。

EIN を忘れたり紛失したりした場合、どうすれば回復できますか?

そもそも EIN を紛失しないように、EIN 確認レターを安全な場所に保管することが重要です。

ただし、EIN を忘れたり紛失したりしても、回復プロセスは非常に簡単です。 EIN は、納税申告書や IRS に提出したその他のフォームで確認できます。

これらをお持ちでない場合は、IRS Business & Specialty Tax Line に電話して、800-829-4933 で EIN を検索するように依頼してください。

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