홈 오피스 공제: 어떤 비용을 공제할 수 있습니까?

홈 오피스 세금 공제를 통해 자영업자 및 원격 근무자는 홈 오피스와 관련된 특정 비용을 공제할 수 있습니다.

그러나 모든 비용이 공제 대상이 되는 것은 아닙니다. 공제할 수 있는 비용과 공제액을 정확하게 계산하는 방법을 이해하는 것이 중요합니다.

이 기사에서는 적격 비용을 공개하고 재택 사무실에 대한 세금 공제를 극대화하기 위한 팁을 제공합니다.

홈 오피스 공제는 무엇입니까?

재택근무 공제는 자영업자나 재택근무를 하는 직원이 재택근무와 관련된 일정 비용을 공제할 수 있도록 하는 세제혜택이다.

자격을 갖추려면 해당 공간을 업무 목적으로만 정기적으로 독점적으로 사용해야 합니다.

공제에는 임대료, 공과금, 수리 및 홈 오피스 공간 감가상각과 같은 비용이 포함될 수 있습니다.

홈 오피스의 자격은 무엇입니까?

원격으로 작업할 때 무엇이 ​​홈 오피스로 적합한지 아는 것이 중요합니다. 이를 통해 작업 공간이 생산성 및 법적 준수에 필요한 기준을 충족하는지 확인할 수 있습니다. 홈 오피스 자격을 위한 기준은 다음과 같습니다.

• 독점적이고 정기적인 사용: 해당 공간은 업무 목적으로 독점적이고 정기적으로 사용되어야 합니다.
• 관리 또는 관리 활동: 해당 공간은 비즈니스에서 관리 또는 관리 활동을 위해 사용되어야 합니다.
• 주요 사업장: 본사는 사업 활동이 수행되는 주요 장소여야 합니다.
• 비즈니스를 위한 정기적이고 독점적인 사용: 해당 공간은 비즈니스 목적으로만 정기적으로 독점적으로 사용되어야 합니다.
• 고객 또는 고객과의 만남: 본사는 고객 또는 고객을 만나는 장소로 사용되어야 합니다.
• 소득 창출: 홈 오피스는 소득을 창출하는 무역 또는 비즈니스에서 비즈니스 목적으로 사용되어야 합니다.
• 별도로 식별 가능한 공간: 홈 오피스는 여분의 방이나 방의 모서리와 같이 집에서 별도로 식별 가능한 공간이어야 합니다.

2023년에 홈 오피스를 공제할 수 있습니까?

전용 홈 오피스 공간을 1년 동안 사용하는 경우 평방 피트당 $5, 연간 최대 $1,500 또는 300 평방 피트까지 공제할 수 있습니다.

그러나 아르바이트만 공간을 사용하는 경우에는 해당 금액을 일할 계산해야 합니다. 더 큰 공제가 발생할 수 있으므로 공간 수리 및 유지 관리와 관련된 모든 비용을 포함하여 모든 홈 오피스 비용을 추적하는 것이 중요합니다.

예를 들어, 여분의 침실을 사무실로 개조하고 붙박이 선반이나 페인팅과 같은 수리 또는 증축을 한 경우 이러한 모든 비용은 홈 오피스 공제액에 포함될 수 있습니다.

누가 홈 오피스 공제를 받을 수 있습니까?

홈오피스 공제는 자영업자나 재택근무를 하는 자영업자에게 귀중한 세금 감면이 될 수 있습니다. 이 공제 ​​자격을 얻으려면 납세자는 IRS에서 정한 특정 요건을 충족해야 합니다. 표준 공제 금액은 직원 비용을 충당하기 위한 것이므로 일반적으로 직원은 이 공제 대상이 아닙니다.

다음은 2022년 과세 연도의 홈 오피스 공제 대상자에 대한 기준입니다.

• 정기적으로 독점적으로 사용: 홈 오피스로 사용되는 공간은 비즈니스 목적으로 정기적으로 독점적으로 사용되어야 합니다.
• 주요 사업장: 홈 오피스는 주요 사업장이거나 클라이언트 또는 고객과 정기적으로 만나는 데 사용되어야 합니다.
• 간소화된 옵션: 납세자는 사업 목적으로 사용되는 최대 300제곱피트의 주택에 대해 평방피트당 $5의 간소화된 옵션을 사용할 수 있습니다.
• 일반 방법: 납세자는 모기지 이자, 보험, 공과금, 수리 및 감가상각비를 포함한 실제 비용을 계산하는 일반 방법을 사용할 수도 있습니다.

공제 가능한 홈 오피스 비용은 무엇입니까?

재택근무를 하는 경우 재택근무 비용을 세금에서 공제할 수 있습니다. 다음은 홈 오피스 공제로 포함될 수 있는 비용의 몇 가지 예입니다.

• 임대료 또는 모기지: 홈 오피스에 사용된 공간의 비율에 따라 집 임대료 또는 모기지의 일부가 공제될 수 있습니다.
• 유틸리티: 공제 가능한 유틸리티 비용에는 전기, 난방 및 냉방, 물, 가스가 포함됩니다.
• 인터넷: 업무용으로 인터넷을 사용하는 경우 월 청구서의 일부가 공제될 수 있습니다.
• 사무용품: 여기에는 종이, 펜, 프린터 잉크 및 홈 오피스 운영에 필요한 기타 품목이 포함됩니다.
• 가구: 집에서 사용하는 책상, 의자, 책꽂이, 서류 캐비넷 및 기타 가구도 공제 대상이 될 수 있습니다.
• 수리 또는 유지 보수: 홈 오피스 공간을 유지 또는 수리하는 데 발생한 모든 비용도 공제 대상으로 청구할 수 있습니다.

직접비용과 간접비용이란?

직접 비용은 상품이나 서비스를 생산하는 데 직접 관련된 비용입니다. 이러한 비용은 가변적이며 특정 제품이나 서비스를 쉽게 추적할 수 있습니다.

직접 비용의 예로는 원자재 비용, 인건비 및 생산 장비 비용이 있습니다.

반면 간접 비용은 상품이나 서비스 생산과 직접 관련되지 않은 비용입니다.

이러한 비용은 고정되어 있으며 특정 제품이나 서비스로 쉽게 추적할 수 없습니다. 임대료, 유틸리티 및 사무용품을 포함한 간접 비용을 공제할 수 있습니다.

직접 비용과 간접 비용의 차이를 이해하는 것은 예산 책정 및 재무 분석에 중요합니다.

홈 오피스 공제 계산

홈 오피스 공제는 사업 목적으로 주택의 일부를 사용하는 납세자가 세금 환급 시 주택 비용의 일부를 공제할 수 있도록 합니다.

이 공제액을 계산하는 방법에는 표준 방법과 단순화 방법의 두 가지가 있습니다.

표준 방법

표준 방법에서는 모기지 이자, 공과금, 수리 및 유지 관리를 포함하여 홈 오피스 운영에 드는 실제 비용을 계산해야 합니다.

공제액을 계산하려면 정기적으로 독점적으로 사업 목적으로 사용되는 주택의 비율을 결정해야 합니다.

이 백분율은 공제 가능한 금액에 도달하기 위해 총 주택 비용에 적용됩니다.

표준 방법을 사용하려면 영수증, 청구서 및 송장을 포함하여 모든 해당 비용에 대한 자세한 기록을 유지해야 합니다.

별도의 방이나 방의 일부와 같이 사업 목적으로 사용되는 집의 부분과 관련된 비용을 공제할 수 있습니다.

개인 및 사업 목적으로 집을 사용하는 경우 비공제 비용에는 비사업 목적으로 사용된 집 부분에 대한 업그레이드 또는 지불이 포함됩니다.

단순화된 방법

단순화된 방법은 최대 300평방피트까지 홈 오피스의 평방피트당 $5의 정액 공제를 제공합니다.

이 방법은 표준 방법보다 계산하기가 훨씬 쉽고 적격한 모든 비용을 자세히 기록할 필요가 없습니다.

단순화된 방법을 사용하려면 홈 오피스의 평방 피트에 평방 피트당 $5의 규정된 요율을 곱하기만 하면 됩니다.

예를 들어, 홈 오피스가 150평방피트인 경우 단순화된 방법을 사용하여 $750($5 x 150)를 공제할 수 있습니다.

단순화된 방법을 사용하는 경우 모기지 이자 또는 유틸리티와 같은 실제 홈 오피스 비용을 공제할 수 없다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

홈 오피스가 300평방피트보다 큰 경우 단순화된 방법을 사용할 수 없으며 표준 방법을 사용하여 공제액을 계산해야 합니다.

홈 오피스 비용 공제 방법

재택근무를 하는 경우 세금 신고 시 홈오피스 비용 공제를 받을 수 있습니다. 이 공제액을 올바르게 청구하려면 다음 단계를 따르십시오.

1. 자격 여부 결정 – 홈오피스 공제를 받으려면 작업 공간이 비즈니스 목적으로만 사용되는 것과 같은 특정 요구 사항을 충족해야 합니다.
2. 비용 계산 - 표준 방법을 사용하는 경우 홈 오피스와 관련된 실제 비용을 계산하십시오. 간소화된 방법을 사용하는 경우 홈 오피스의 평방 피트에 IRS에서 미리 정한 금액을 곱하십시오.
3. 스케줄 C에 보고 – 소득 신고서의 스케줄 C에 공제 결과를 보고하십시오.
4. 정확한 기록 유지 – 감사 시 청구를 뒷받침할 수 있도록 상세한 기록과 영수증을 보관하십시오.
5. 전문가와 상담 고려 – 세무 전문가는 자영업 세금 신고 방법을 안내하고 적격한 모든 공제액을 청구하고 잠재적인 오류나 벌금을 피하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

일년 중 일부 기간만 자영업을 했다면 홈오피스 공제를 받을 수 있습니까?

예, 해당 연도의 일부 기간 동안만 자영업을 했다면 여전히 재택 근무 공제를 받을 수 있습니다. 그러나 공제 금액은 귀하가 자영업을 한 달 수에 따라 일할 계산될 수 있습니다.

집에서 일하면 인터넷을 쓸 수 있습니까?

집에서 일하는 경우 업무 비용에서 인터넷의 일부를 공제할 수 있습니다. 여기에는 월 청구서 비용과 모든 장비 또는 설치 비용이 포함됩니다.

원격 근무자는 재택 근무 비용을 탕감할 수 있습니까?

예, 원격 근무자는 업무용으로만 작업 공간을 사용하고 업무 관련 활동을 수행할 고정된 위치가 없는 것과 같은 특정 요구 사항을 충족하는 경우 홈오피스 비용을 공제받을 수 있습니다.

홈오피스에서 휴대폰 요금을 얼마나 공제받을 수 있나요?

업무용으로 개인 휴대전화를 사용하는 경우 월 청구액의 일부를 세금에서 공제할 수 있습니다. 여기에는 전화 비용과 비즈니스 목적으로 사용하는 것과 관련된 서비스 요금이 모두 포함됩니다.

사업세에서 자동차 할부금을 공제할 수 있습니까?

사업 목적으로만 차량을 사용하거나 업무용 대 개인용에 대한 자세한 기록을 보관하는 경우 사업세에서 자동차 지불금을 공제할 수 있습니다. 공제 금액은 차량 유형 및 사용 방법을 포함한 여러 요인에 따라 달라집니다.

모기지 이자는 홈오피스 공제인가요?

모기지 이자는 대부분의 경우 적격 홈오피스 비용 공제로 간주되지 않습니다. 그러나 사업 목적으로만 사용되는 전용 공간이 있고 다른 IRS 요구 사항을 충족하는 경우 모기지 이자의 일부를 공제로 청구할 수 있습니다.

홈 오피스에 대해 얼마를 공제할 수 있습니까?

홈 오피스에 대해 공제할 수 있는 금액은 표준 방법을 사용하는지 아니면 단순화 방법을 사용하는지에 따라 다릅니다. 표준 방법에 따라 실제 비용은 사업 목적으로 사용되는 집의 비율에 따라 비례 배분됩니다. 간소화된 방법에서는 평방 피트를 기준으로 표준 요율이 적용됩니다.

세금으로 본사를 청구하는 것이 가치가 있습니까?

재택 사무실을 세금으로 청구하면 상당한 절감 효과를 얻을 수 있지만 이러한 결정을 내리기 전에 신중한 고려가 필요합니다. 이 공제를 청구할 가치가 있는지 여부를 결정할 때 자격 요건, 기록 보관과 관련된 시간 및 계산 방법과 같은 요소를 모두 잠재적인 세금 절감과 비교하여 평가해야 합니다.

이미지: Envato 요소