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새해가 시작되면서 귀하와 귀하의 가족에게 영향을 미칠 수 있는 연방 소득세 과세 등급의 변경 사항을 인지하는 것이 중요합니다. 2022년과 2023년에 대해 국세청(IRS)은 공동으로 보고하는 독신 및 기혼 납세자 모두를 위한 업데이트된 소득세 괄호를 발표했습니다.
이러한 세율을 알면 다가오는 세금을 미리 계획하여 재정적으로 더 잘 준비할 수 있습니다. 이번 과세 연도에 변경된 사항을 자세히 살펴보려면 계속 읽으십시오.
목차
과세구간은 일정 비율로 과세되는 소득의 범위이며 급여에서 원천징수되는 금액도 크게 결정합니다. 연방 정부는 귀하의 총 소득에서 귀하가 받을 수 있는 세금 공제 또는 세액 공제를 뺀 과세 소득을 보고 귀하에게 적용되는 등급을 결정합니다.
연방 소득세 괄호는 일반적으로 표 형식으로 표시되므로 대부분의 납세자가 한 눈에 어떻게 작동하는지 쉽게 확인할 수 있습니다. 그리고 신고 상태, 미혼, 기혼, 세대주 등을 파악하면 정부가 국세청에 세금을 신고할 때와 같은 방식으로 세율 및 과세 소득을 결정하는 데 사용할 수 있습니다.
또한 주세 웹사이트에서 더 많은 정보와 소기업 세금 공제를 확인할 수 있습니다.
읽은 후 ClearValue Tax에서 초보자를 위한 세금 괄호와 요율을 어떻게 세분화하는지 확인하십시오.
2022년 과세 연도의 7개 연방 소득세 등급은 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%입니다. 자본 이득 세율은 다릅니다. 귀하의 과세 등급 및 세율은 귀하의 신고 상태와 과세 대상 일반 소득을 기준으로 합니다.
아래 표를 사용하여 세금 계산서를 계산하십시오.
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 0.1 | $0 ~ $10,275 | 과세 소득의 10% |
| 0.12 | $10,276 ~ $41,775 | $1,02750 + $10,275 초과 금액의 12% |
| 0.22 | $41,776 ~ $89,075 | $4,80750 + $41,775 초과 금액의 22% |
| 0.24 | $89,076 ~ $170,050 | $15,21350 + $89,075 초과 금액의 24% |
| 0.32 | $170,051 ~ $215,950 | $34,64750 + $170,050 초과 금액의 32% |
| 0.35 | $215,951 ~ $539,900 | $49,33550 + $215,950 초과 금액의 35% |
| 0.37 | $539,901 이상 | $162,718 + $539,900 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $20,550 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $20,551 ~ $83,550 | $2,055 + $20,550 초과 금액의 12% |
| 22% | $83,551 ~ $178,150 | $9,615 + $83,550 초과 금액의 22% |
| 24% | $178,151 ~ $340,100 | $30,427 + $178,150 초과 금액의 24% |
| 32% | $340,101 ~ $431,900 | $69,295 + $340,100 초과 금액의 32% |
| 35% | $431,901 ~ $647,850 | $98,671 + $431,900 초과 금액의 35% |
| 37% | $647,851 이상 | $174,25350 + $647,850 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $10,275 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $10,276 ~ $41,775 | $1,02750 + $10,275 초과 금액의 12% |
| 22% | $41,776 ~ $89,075 | $4,80750 + $41,775 초과 금액의 22% |
| 24% | $89,076 ~ $170,050 | $15,21350 + $89,075 초과 금액의 24% |
| 32% | $170,051 ~ $215,950 | $34,64750 + $170,050 초과 금액의 32% |
| 35% | $215,951 ~ $323,925 | $49,33550 + $215,950 초과 금액의 35% |
| 37% | $323,926 이상 | $87,12675 + $323,925 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $14,650 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $14,651 ~ $55,900 | $1,465 + $14,650 초과 금액의 12% |
| 22% | $55,901 ~ $89,050 | $6,415 + $55,900 초과 금액의 22% |
| 24% | $89,051 ~ $170,050 | $13,708 + $89,050 초과 금액의 24% |
| 32% | $170,051 ~ $215,950 | $33,148 + $170,050 초과 금액의 32% |
| 35% | $215,951 ~ $539,900 | $47,836 + $215,950 초과 금액의 35% |
| 37% | $539,901 이상 | $161,21850 + $539,900 초과 금액의 37% |
2023년 과세 연도와 새로운 소득 기준을 미리 보고 싶다면 독신 납세자, 부부 공동 보고, 부부별도 보고 및 세대주에 대한 과세 등급을 보여주는 아래 표를 확인하십시오. 당신이 미래를 내다보고 있다면 거기에 있고 당신을 뜨거운 물에 빠뜨릴 수 있는 세금 연장 신화 에 빠지지 않도록 확인하십시오.
유효 세율은 각 계층에 대해 동일하게 유지되지만 달러 금액은 증가합니다. 7개의 연방 세금 괄호가 포함된 이 표는 향후 세금 청구서를 계산하는 데 도움이 됩니다.
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $11,000 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $11,001 ~ $44,725 | $1,100 + $11,000 초과 금액의 12% |
| 22% | $44,726 ~ $95,375 | $5,147 + $44,725 초과 금액의 22% |
| 24% | $95,376 ~ $182,100 | $16,290 + $95,375 초과 금액의 24% |
| 32% | $182,101 ~ $231,250 | $37,104 + $182,100 초과 금액의 32% |
| 35% | $231,251 ~ $578,125 | $52,832 + $231,250 초과 금액의 35% |
| 37% | $578,126 이상 | $174,23825 + $578,125 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $22,000 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $22,001 ~ $89,450 | $2,200 + $22,000 초과 금액의 12% |
| 22% | $89,451 ~ $190,750 | $10,294 + $89,450 초과 금액의 22% |
| 24% | $190,751 ~ $364,200 | $32,580 + $190,750 초과 금액의 24% |
| 32% | $364,201 ~ $462,500 | $74,208 + $364,200 초과 금액의 32% |
| 35% | $462,501 ~ $693,750 | $105,664 + $462,500 초과 금액의 35% |
| 37% | $693,751 이상 | $186,60150 + $693,750 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $11,000 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $11,001 ~ $44,725 | $1,100 + $11,000 초과 금액의 12% |
| 22% | $44,726 ~ $95,375 | $5,147 + $44,725 초과 금액의 22% |
| 24% | $95,376 ~ $182,100 | $16,290 + $95,375 초과 금액의 24% |
| 32% | $182,101 ~ $231,250 | $37,104 + $182,100 초과 금액의 32% |
| 35% | $231,251 ~ $346,875 | $52,832 + $231,250 초과 금액의 35% |
| 37% | $346,876 이상 | $93,30075 + $346,875 초과 금액의 37% |
| 적용 세율 | 과세 소득 범위 | 지불해야 할 세액 |
|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $15,700 | 과세 소득의 10% |
| 12% | $15,701 ~ $59,850 | $1,570 + $15,700 초과 금액의 12% |
| 22% | $59,851 ~ $95,350 | $6,868 + $59,850 초과 금액의 22% |
| 24% | $95,351 ~ $182,100 | $14,678 + $95,350 초과 금액의 24% |
| 32% | $182,101 ~ $231,250 | $35,498 + $182,100 초과 금액의 32% |
| 35% | $231,251 ~ $578,100 | $51,226 + $231,250 초과 금액의 35% |
| 37% | $578,101 이상 | $172,62350 + $578,100 초과 금액의 37% |
연방 소득세율이 어떻게 작용하는지 이해하는 것은 개인 재정 관리의 중요한 부분입니다. 미국은 일정 기준 이상의 소득에 더 높은 세율이 부과되는 누진세 제도를 운영하여 국가 부를 재분배하고 필수 정부 서비스를 지원하는 데 도움이 됩니다.
납세자는 한계 세율이 무엇인지, 세금이 어떻게 계산되는지, 매년 정확한 금액의 세금을 납부하기 위해 사용할 수 있는 지불 옵션을 이해해야 합니다.
한계 세율은 각각 특정 세율에 해당하는 일련의 괄호를 기반으로 합니다. 납세자는 소득 및 신고 상태에 따라 이러한 범주 중 하나에 속하며 세금 납부 금액은 해당 범주의 세율을 사용하여 계산됩니다.
신고 상태, 연간 소득 및 공제 횟수를 포함하여 귀하가 속하는 과세 등급을 결정하는 몇 가지 요소가 있습니다.
귀하의 연간 소득은 귀하의 한계 세율을 결정하는 주요 요인입니다. 더 많은 돈을 벌수록 더 높은 세율이 부과됩니다. 신고자에게 주어지는 표준 공제는 총 과세 소득을 줄여 더 낮은 한계 세율로 떨어질 수 있습니다. 미납 금액을 계산할 때 연방세와 함께 주세를 고려하는 것도 중요합니다.
납부해야 할 세금을 계산하는 것은 조정 총소득(AGI)에서 공제액과 공제액을 뺀 다음 한계 세율로 납부해야 할 금액을 계산하는 간단한 과정입니다. 크레딧과 함께 표준 및 항목별 공제는 중요하며 더 높은 세금 범위로 밀려나는 것을 방지할 수 있습니다.
과세 대상 소득 금액을 결정한 후에는 해당 과세 연도에 해당하는 연방 및 주 세율을 조회하고 세금으로 납부해야 할 금액을 계산할 수 있습니다.
일반적으로 세금을 납부할 때 지방 정부에서 요구하는 추가 세금이나 수수료를 고려해야 할 수도 있습니다.
12% 과세 등급의 과세 소득이 $40,000인 단일 신고자의 경우 납부해야 할 세금은 다음과 같이 계산됩니다.
전체적으로 이것은 개인이 ($10,275 × 10%) + ($29,725 x 12%) = $4,594.50의 세금을 내야 함을 의미합니다.
각 급여에서 원천 징수되는 세액을 조정하여 신고 시점에 납부해야 할 세금을 줄일 수 있습니다. W-4 양식을 작성하여 고용주에게 제출하면 원하는 수당을 선택할 수 있습니다.
더 높은 숫자를 선택하면 각 급여에 더 많은 돈이 남지만 신고서를 제출할 때 세금 책임도 증가합니다. 1년 내내 더 많은 원천 징수액을 보유하면 환급 금액을 줄이고 제출 시점에 미납을 피하는 데 도움이 될 수 있습니다. 개인은 납세 의무를 낮추기 위해 예상 납입금 또는 은퇴 계획 기여금과 같은 다른 방법을 사용할 수도 있습니다.
결정을 내리기 전에 이러한 옵션을 신중하게 고려하여 신고 시점에 납부해야 할 세금을 충당하기 위해 일년 내내 충분한 돈을 따로 마련해두는 것이 중요합니다.
사업을 소유하고 건전한 수익을 창출하는 것은 일종의 캐치-22 상황일 수 있습니다. 한편으로, 당신은 잘하고 있고 당신의 성취를 자랑스러워해야 합니다. 반면에, 여러분은 이제 그 모든 소득에 대해 세금을 내야 합니다. 다행스럽게도 귀사를 더 낮은 세율로 분류하여 연방 소득세를 덜 낼 수 있는 방법이 있습니다.
여기에는 소기업을 위한 표준 공제 및 적격 사업체 소득 공제에 대한 인식이 포함됩니다. 2022년 표준 공제액은 신청 상태에 따라 다릅니다. 그리고 금액은 2023년에 증가할 예정입니다. 다음은 세금 신고 기간 동안 도움이 되는 몇 가지 추가 정보입니다.
비슷해보이고 납부해야 할 총 소득세를 계산하는 데 사용되지만 과세구간과 세율은 다릅니다.
방법은 다음과 같습니다. 세율은 귀하의 소득에 세금이 부과되는 백분율입니다. 반면에 과세 등급은 10%, 12% 또는 32%와 같이 다양한 세율을 가지며, 이를 한계 세율이라고도 합니다.
예, 2023년 세금 괄호는 인플레이션에 맞게 조정됩니다. 매년 IRS는 생활비의 변화를 평가하고 그에 따라 인플레이션을 보상하기 위해 이전에 설정한 과세 등급을 조정합니다.
이는 납세자들이 특정 연도에 인플레이션으로 인한 물가 상승으로 인해 공정한 세금보다 더 많은 세금을 내지 않도록 하기 위함입니다.
한계 세율은 추가 소득 1달러에 대한 세율입니다. 추가 달러에 대한 추가 세금 금액을 추가 달러 자체로 나누어 계산합니다. 예를 들어, 어떤 사람이 $100를 추가로 벌고 추가로 $25의 세금을 내야 한다면 한계 세율은 25%가 됩니다.
한계 세율은 소득 수준을 기반으로 하며 매년 보고서를 제출한 후 사람들이 세금으로 얼마나 많은 금액을 지불해야 하는지 결정하는 데 사용됩니다.
과세 소득은 정부가 과세하는 귀하의 소득 및 기타 형태의 소득의 일부입니다. 이는 연방 및 주 당국에 납부해야 하는 소득세 금액을 계산하는 기준이 됩니다. 과세 소득을 구성하는 요소를 이해하는 것은 정확한 세금 보고와 세법 준수를 보장하는 데 필수적입니다.
다음은 과세 소득과 관련하여 고려해야 할 몇 가지 주요 사항입니다.
이미지: Envato 요소