EU에서 바우처 발행 시 세금 위험 완화

이 블로그 게시물은 상거래 ERP 기술 분야의 글로벌 리더이자 선구자이며 시장에서 15년 이상의 전문 지식을 보유한 Actindo와 공동으로 작성되었습니다.

바우처 프로모션 진행의 이점

쿠폰과 상품권을 포함한 바우처 프로모션은 현대 쇼핑 환경의 필수적인 구성 요소가 되었습니다. 딜로이트(Deloitte)는 유럽 소비자의 68%가 경제적 혼란 속에서 예산을 늘리기 위해 적극적으로 할인과 쿠폰을 찾고 있다고 보고했는데, 이는 할인이 쇼핑객에게 적극적으로 인센티브를 제공한다는 것을 보여줍니다.

많은 사업 목표 바우처 프로모션 지원이 있습니다. 예는 다음과 같습니다:

• 고객 확보 증대 : Sifted에 따르면 유럽의 소비자 핀테크 기업은 고객 확보를 바람직한 수준으로 유지하기 위해 고군분투하고 있습니다. 고객은 앱과 기타 서비스를 다운로드하도록 격려해야 합니다. 쿠폰은 큰 인센티브 역할을 하며 소비자의 80%가 이전에 고려하지 않았던 브랜드(RetailMeNot)를 처음 구매하도록 유도합니다.

패스트 패션 소매업체인 Pomelo가 어떻게 할인 쿠폰 캠페인을 시작한 지 한 달 만에 13,000명의 신규 고객을 유치하여 300%의 전환율 증가를 달성했는지 알아보세요.

• 유동성 증가 : 미국에서는 매년 10억 달러가 넘는 기프트 카드 가치가 사용되지 않으며 수익 잠재력을 보여줍니다(CEB TowerGroup). Custom Market Insights에서 보고한 바와 같이, 유럽 디지털 기프트 카드 시장은 2023년에 7,710만 달러 규모에 이를 것으로 추산되었습니다. 2032년에는 그 가치가 2억 7,390만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

• 수익 증대 : 쿠폰은 소비자의 77%에 대한 구매 결정에 영향을 미치고 온라인 판매 클릭수 125% 증가로 이어집니다(Inmar, Statista). 예를 들어, 판매자는 프로모션 자격을 얻기 위해 최소 주문 금액이나 크기를 설정하거나 바우처가 더 큰 구매에 대해 더 높은 프로모션 등급을 부여하는 계층형 바우처 프로모션을 시작하는 등 더 높은 AOV를 홍보하기 위해 프로모션 한도를 전략적으로 설정할 수 있습니다.

Service Market이 어떻게 바우처 코드를 사용하여 전체 예약의 25%를 기록하고 매출이 20% 증가했는지 알아보세요.

• 충성도 강화 : 유럽 충성도 이해 백서에 따르면 독일인의 59%가 하나 이상의 충성도 프로그램에 참여하고 있습니다. 대부분(약 66%)은 이러한 프로그램을 고객에게 보상할 수 있는 좋은 방법이라고 생각합니다. 거의 절반인 45%는 모든 브랜드에 하나가 있어야 한다고 생각합니다. 브랜드는 두 번째 및 세 번째 구매를 할인하는 전략적 프로모션을 실시하여 반복 구매를 유도함으로써 고객이 향후 해당 브랜드에서 구매할 가능성을 높일 수 있습니다.

Michelin이 혜택, 서비스, 독점 콘텐츠를 보상으로 포함하는 맞춤형 Better Motion 계층 로열티 프로그램을 통해 고객에게 어떻게 인센티브를 제공했는지 알아보세요.

• 낮은 CAC : 바우처 제공은 예를 들어 유료 광고를 게재하는 것보다 신규 고객을 유치하는 데 더 저렴한 도구가 될 수 있습니다. 또한 바우처나 쿠폰은 로열티 프로그램과 같은 대규모 캠페인의 일부로 구현될 수도 있습니다. 2023년 유럽 브랜드 충성도 보고서에 따르면, 유럽 소비자는 자신의 충성도를 다시 방문할 의향이 있으며, 74%는 자신이 떠난 브랜드로 다시 돌아올 수 있다고 말했고, 65%는 로열티 프로그램에서 할인을 받고 싶다고 말했습니다.

수면과 마음챙김을 위한 모바일 앱인 Aumio가 어떻게 스마트 바우처를 사용하여 고객 유치 비용을 50% 절감했는지 알아보세요.

• 명확한 ROI 추적 : 쿠폰은 생성된 주문과 직접 ​​연관되어 명확한 ROI 계산을 용이하게 합니다. 개인화된 쿠폰 코드는 프로모션을 사용한 고객에 대한 귀중한 데이터를 제공합니다.

바우처 프로모션은 비즈니스에 많은 이점을 제공하며 복잡한 세금 계산으로 인해 간과되어서는 안 됩니다. EU의 세금 규정과 판매자가 Voucherify 및 Actindo의 도움을 받아 세금 준수 바우처 프로모션을 시작할 수 있는 방법에 대해 자세히 살펴보겠습니다.

바우처 프로모션 및 기프트 카드 사용과 관련된 세금 규정

구매에 대한 과세는 모든 판매자에게 중요한 주제입니다. 상품이나 서비스 구매에 VAT를 적용하는 것은 매우 간단하지만, 할인이나 기프트 카드를 사용한 구매에 과세하는 것도 마찬가지로 간단합니다.

독일에 본사를 둔 여러 고객과 잠재 고객이 해당 주제에 대한 포괄적인 자료를 찾는 데 어려움을 겪고 있었기 때문에 프로모션 및 할인과 관련된 세금 규정을 좀 더 자세히 살펴보고 프로모션 설정 방법을 이해할 수 있도록 간단한 개요를 준비했습니다. 유럽 ​​연합의 세금 규정을 준수하기 위한 송장 발행 워크플로. 우리가 찾은 것은 다음과 같습니다.

상품권과 상품권 상품권의 차이점

먼저 상품권(쿠폰코드)과 상품권 상품권의 차이점을 설명해드리겠습니다.

상품권 상품권은 상품으로 구매한 후 결제 수단으로 사용할 수 있는 금액 상품권(예: EUR 50 상품권)으로, 일반적으로 장바구니 전체에 적용됩니다. 프로모션 바우처(쿠폰이라고도 함)는 금액, 백분율 또는 품목 할인을 부여할 수 있고 특정 제품, 제품 라인 또는 전체 카트에 적용될 수 있는 바우처입니다.

EU의 바우처에 대한 과세에 대해 더 자세히 살펴보겠습니다.

바우처 과세(쿠폰 코드)

할인코드의 경우 할인된 상품 가격 또는 할인된 주문 가격을 기준으로 세금이 계산됩니다.

상품권 상품권 과세

상품권 상품권으로 인해 문제가 복잡해집니다. 세법에서는 기프트 카드 상품권을 단일 및 다목적 상품권이라는 두 가지 유형으로 정의합니다.

일회용 기프트 카드 바우처는 모두 한 가지 유형의 과세 대상인 상품 구매에 대해 발행됩니다. 예를 들어 모든 상품에는 19%의 VAT 세율이 적용됩니다. 회사가 모두 하나의 카테고리에 속하는 상품이나 서비스를 제공하는 경우 또는 기프트 카드 바우처 사용이 특정 상품 카테고리로 제한되는 경우입니다. 단일 목적의 기프트 카드는 발행 시 과세됩니다(바우처 발행은 과세 대상 거래임). 따라서 고객이 19% VAT 세율로 과세되는 상품에 사용되는 EUR 50 상당의 기프트 카드 바우처를 구매하는 경우 구매 시 EUR 59,5(VAT 포함)를 지불해야 합니다.

다목적 상품권 상품권은 어떤 종류의 부가가치세율 상품이 사용될지 아무도 모르기 때문에 환급 시 과세됩니다. 세금은 제품 세율을 기준으로 제품별로 계산됩니다.

출처:

https://www.haufe.de/finance/haufe-finance-office-premium/umsatzsteuer-gutscheine-3-gutscheine-es-sind-2-arten-zu-unterscheiden_idesk_PI20354_HI2374411.html

https://www.gesetze-im-internet.de/ustg_1980/__3.html#:~:text=(13)%20Ein%20Gutschein,der%20Umsatzsteuer%20unterliegt

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX%3A52012PC0206#:~:text=The%20distinction%20between%20SPV%20and,goods%20or%20services% 20%20공급됨

프로모션 전략을 수립할 때 세금 위험은 무엇입니까?

회사가 다양한 유형의 상품권 및 상품권 상품권에 대해 동일한 세금 계산 및 송장 발행 워크플로를 따르는 경우 VAT를 잘못 계산하여 벌금이 부과될 위험이 있습니다. 또한, 해외 판매로 인해 세금 규정을 조정하거나 바우처 사용을 제한해야 할 수도 있습니다.

EU에서 판촉세 위험을 피하는 방법은 무엇입니까?

판매자는 사용된 바우처 유형에 따라 별도의 세금 절차를 따라야 합니다. 특히 다음과 같습니다.

• 단일 목적 기프트 카드 - 구매 시 제품 구매 요율로 세금을 부과합니다.

• 다목적 기프트 카드 – 기프트 카드를 사용할 때 세금을 부과하고, 관련 세율을 기준으로 할인 전 제품 품목별로 세금을 계산합니다.

• 쿠폰 바우처 – 세금은 할인된 제품 가격을 기준으로 계산됩니다.

세금 규정을 준수하려면 회사는 해당 바우처 발행 시 어떤 과세 워크플로를 따라야 하는지 "표시"하고 주문 가격을 계산하고 송장을 발행할 때 이 정보를 처리해야 합니다.

판매자는 또한 구매할 때마다 하나 이상의 상품권을 사용하는 것을 금지해야 합니다. 그렇지 않으면 세금 계산이 매우 복잡해집니다.

Voucherify 및 Actindo를 사용하여 올바른 작업 흐름을 설정하는 방법은 무엇입니까?

Voucherify는 어떤 바우처가 어떤 유형의 세금 계산을 따라야 하는지 정의할 수 있도록 하여 판매자가 올바른 작업 흐름을 설정하도록 지원합니다. Voucherify 대시보드 또는 API를 통해 바우처를 생성할 때 판매자는 메타데이터 스키마 내에서 바우처 유형을 구별하고 사용된 바우처 유형에 따라 특정 워크플로에 주문을 올바르게 할당하는 데 사용할 추가 사용자 정의 필드를 정의할 수 있습니다.

그런 다음 Actindo는 송장 생성을 처리하고 판매자의 실제 사례에 따라 품목당 또는 주문당 세금을 계산할 수 있습니다. 이는 주문에서 사용되는 바우처 유형에 따라 Actindo의 송장 발행 및 회계 모듈 내에서 완전히 사용자 정의 가능한 워크플로를 통해 실현됩니다.

Actindo는 다양한 시스템의 데이터를 중앙 집중화 및 통합하고 고객 참여, 고객 경험 및 기업 프로세스를 위한 3P 도구를 연결하며 판매자가 실제 비즈니스 요구에 따라 상거래 프로세스를 자동화하도록 돕는 상거래 중심 ERP 시스템입니다.

프로모션, 세금 준수 바우처 및 Voucherify 및 Actindo를 활용하는 회계를 설정하는 방법에 대해 논의하려면 당사 또는 Actindo에 문의하십시오.

면책 조항: 규정 준수를 보장하기 위해 워크플로를 설정하기 전에 세무사에게 문의하는 것이 좋습니다.

액틴도 소개

Actindo는 디지털 비즈니스 운영을 위한 세계에서 가장 유연한 플랫폼인 Actindo Core1을 통해 수익 성장을 지원합니다.

Actindo는 상거래 ERP 기술 분야의 글로벌 리더이자 선구자로서 시장에서 15년 이상의 전문 지식을 보유하고 있습니다. Actindo Core1 플랫폼은 구성 가능한 상거래의 빌딩 블록을 조율하여 모든 디지털 비즈니스 모델을 변환, 간소화 및 통합합니다.

API 우선 및 MACH 인증 기술은 브랜드와 소매업체가 플랫폼을 쉽게 확장하고 레거시 ERP 시스템을 통합하며 모든 채널에서 뛰어난 디지털 경험을 제공할 수 있도록 지원하는 내장된 데이터 구성 및 분산 주문 관리 기능을 갖추고 있습니다.

Actindo를 사용하는 유명 기업으로는 Nintendo of Europe, Kapten & Son, ALDI Onlineshop 및 tesa가 있습니다. Actindo는 뮌헨에 본사를 두고 있으며 쾰른, 선양, 두바이에 추가 지사를 두고 있습니다.

자세한 내용은 Actindo 웹사이트를 방문하세요.