2022년 과세 연도의 상위 25개 소기업 세금 공제

소기업 소유주라면 세금 관리가 얼마나 힘든 일인지 알 것입니다. 연방 소득세 절감을 극대화하는 데 사용할 수 있는 모든 공제를 찾는 것부터 관련된 개별 단계와 규칙을 추적하는 규칙이 너무 많아 자신과 같은 정통한 기업가도 쉽게 압도당할 수 있습니다.

이 가이드는 2022년 세금 연도 동안 최고의 소기업 세금 공제를 활용하는 데 필요한 모든 정보를 제공합니다.

세금 공제 이해

IRS는 소규모 자영업자에게 특정 세금 공제를 제공하여 세금 신고 절차를 보다 쉽고 효율적으로 할 수 있도록 도와줍니다. 세금 공제는 과세 소득에서 공제되어 연말에 납부해야 할 금액이 줄어듭니다. 자격 기준은 귀하가 속한 범주(개인 기업, LLC, S-Corp 등)에 따라 다르므로 귀하가 어떤 범주에 해당하는지, 그리고 이러한 범주가 귀하의 납세 의무를 줄이는 데 어떻게 도움이 되는지 아는 것이 중요합니다. 언어를 아는 것도 매우 중요하므로 세금 용어집이 더 많은 정보를 얻는 데 도움이 됩니다.

2022년 세금 공제 유형

소기업 소유주 및 독립 계약자는 2022 과세 연도에 세금을 신고할 때 여러 세금 공제를 청구할 수 있습니다. 공제할 수 없는 완벽하게 합법적인 사업 비용이 있다는 것도 기억해야 합니다. 그러나 다음은 소기업 소유자가 사용할 수 있는 몇 가지 다른 유형의 공제입니다.

• 사업 비용. 소기업 소유주로서 귀하는 사업 운영과 관련된 모든 일상적이고 필요한 비용을 공제받을 수 있습니다. 여기에는 사무용품, 전문 수수료(변호사 및 회계사), 여행 경비, 공과금 등과 같은 항목이 포함됩니다.
• 직원 임금. 직원이 있는 경우 IRS는 직원의 급여와 급여를 사업 비용으로 공제할 수 있도록 허용합니다. 여기에는 급여세, 보너스 및 기타 직원 혜택이 포함됩니다.
• 홈 오피스. 사업 목적으로 주택의 일부를 사용하는 경우 모기지 이자 및 재산세와 같은 관련 비용의 일부를 공제할 수 있습니다.
• 임대료 및 임대 지불. 사업을 위해 사무실 공간이나 장비를 임대하는 경우 관련 임대료 및 임대료를 공제할 수 있습니다.

소기업을 위한 최고의 세금 공제

세금 공제 가능한 사업 비용은 연간 납세 의무를 줄이는 데 도움이 될 수 있으므로 2022 과세 연도에 어떤 공제가 가능한지 아는 것이 중요합니다. 다음은 2022년 과세 연도의 상위 25개 소기업 세금 공제입니다.

1. 홈 오피스 공제

집의 일부를 업무용으로만 사용하는 경우 유틸리티, 수리 및 보험과 같은 관련 비용을 홈 오피스 공제로 청구할 수 있습니다. 임대료 또는 모기지 지불액의 일부를 공제할 수도 있습니다.

2. 부동산세

사무실이나 소매점과 같은 사업용 부동산을 소유하고 있는 경우 관련 부동산세를 세금 공제로 청구할 수 있습니다. 영수증이나 은행 명세서와 같은 지불 증빙 자료를 제공해야 합니다.

3. 업무상 식사

업무를 수행하면서 소비한 식사는 합리적인 범위 내에서 공제할 수 있습니다. 여기에는 직원, 고객 및 공급업체와의 식사가 포함됩니다. 공제 대상이 되려면 식사는 본질적으로 개인적인 것이 아니라 비즈니스와 직접적으로 관련이 있어야 합니다.

4. 법률 및 전문 수수료

변호사, 회계사 및 기타 전문 서비스에 지불한 수수료는 사업 비용으로 공제될 수 있습니다. 제출 수수료, 감사 및 법인 설립 비용과 같은 서비스도 공제될 수 있습니다.

5. 사업체 임대

사무실, 창고 또는 장비와 같은 비즈니스 자산에 대한 모든 임대료는 공제될 수 있습니다. 지불 증빙으로 임대 계약서 또는 임대 영수증을 제공해야 합니다. 집세 총액은 공제할 수 없지만 업무용에 해당하는 부분은 공제할 수 있습니다.

6. 모기지 이자

사업용 부동산을 소유하고 있는 경우 관련 모기지 이자를 사업 비용 및 세금 공제로 청구할 수 있습니다. 공제는 대출 원금 잔액과 관련 이자율로 제한됩니다.

7. 건강보험료

본인이나 직원을 위해 건강 보험료를 지불하는 경우 사업 비용으로 공제할 수 있습니다. 경우에 따라 IRS에서 공제할 수 있는 금액을 제한할 수 있으므로 먼저 세무사와 확인하는 것이 가장 좋습니다.

8. 경영교육비

사업과 관련된 세미나에 참석하거나 수업을 듣는 경우 관련 비용을 사업비로 공제받을 수 있습니다. 여기에는 수업료, 등록비 및 여행 경비가 포함됩니다. 온라인 강의도 공제 가능합니다.

9. 인터넷 비용

비즈니스를 위해 인터넷 연결 비용을 지불합니까? 그렇다면 관련 수수료를 공제할 수 있습니다. 여기에는 월 사용료, 장비 대여비 및 설치비가 포함됩니다. 요즘 모든 비즈니스가 온라인이기 때문에 이 공제가 상당히 도움이 될 수 있습니다.

10. 업무용 장비

컴퓨터나 가구와 같은 업무용 장비를 구입하면 비용이 공제될 수 있습니다. 관련 수리 및 유지 보수 비용을 공제할 수도 있습니다. IRS가 장비 폐기를 요청할 경우를 대비하여 영수증과 문서를 잘 보관하십시오.

11. 사업체 보험료

사업체 보험료는 사업비로 공제받을 수 있습니다. 여기에는 책임, 재산 및 생명 보험이 포함됩니다. 일부 유형의 보험은 사업 운영과 직접 관련된 경우에만 공제될 수 있습니다.

12. 출장 경비

비즈니스 목적으로 여행하는 경우 관련 비용을 공제받을 수 있습니다. 여기에는 항공료, 호텔 숙박, 렌터카 및 식사가 포함됩니다. IRS가 요청할 경우를 대비하여 여행에 대한 모든 영수증과 문서를 보관하십시오.

13. 사무용품 사업비

종이, 잉크 및 토너와 같은 사무용품은 모두 공제 가능한 사업 비용입니다. 인보이스 및 편지지와 같이 비즈니스에 사용하는 기타 소모품 비용도 공제할 수 있습니다.

14. 광고 및 마케팅 비용

웹사이트 디자인 등 비즈니스 홍보와 관련된 광고 및 마케팅 비용을 공제받을 수 있습니다. 여기에는 명함, 전단지 및 기타 홍보 자료 비용이 포함됩니다. 온라인 마케팅 비용도 공제받을 수 있습니다.

15. 전화비

비즈니스 전화 비용 및 관련 요금은 비즈니스 비용으로 공제될 수 있습니다. 여기에는 셀룰러 청구서, 유선 요금 및 장거리 전화 요금이 포함됩니다. 전용 팩스 회선과 같은 비즈니스 관련 기능에 대한 추가 비용을 공제할 수도 있습니다.

16. 업무용 차량 비용

귀사에 회사 차량이나 트럭이 있습니까? 그렇다면 관련 연료 및 유지 보수 비용을 공제할 수 있습니다. 출장과 관련된 마일리지도 공제할 수 있습니다. 귀하의 비즈니스에 차량이 있는 경우 이 공제가 빠르게 합산될 수 있습니다.

17. 직원 보상

직원이 있는 경우 급여 및 급여 비용을 공제할 수 있습니다. 보너스 및 스톡 옵션과 같이 제공되는 다른 보상도 공제해야 합니다. 직원 보상을 공제할 때 적용 가능한 모든 세법을 준수하십시오.

18. 시작 비용

사업이 신규인 경우 사업 시작 비용을 공제받을 수 있습니다. 여기에는 법률 비용, 회계 비용 및 비즈니스 설정과 관련된 기타 비용이 포함됩니다. 이 공제에 대한 모든 영수증과 문서도 잘 보관하십시오.

19. 전문 서비스 수수료

회계사 또는 변호사와 같은 전문가를 고용하는 비용은 공제 가능합니다. 여기에는 세금 신고와 관련된 모든 수수료가 포함됩니다. 또한 계약 검토와 같은 비즈니스 관련 문제에 대한 법률 자문 또는 대리 비용도 포함됩니다. 전문가를 고용하면 장기적으로 시간과 비용을 절약할 수 있으므로 이 공제 혜택을 꼭 활용하세요.

20. 퇴직금

자신과 직원을 위한 은퇴 계획에 대한 기여금은 공제될 수 있습니다. 여기에는 401(k)s, IRA 및 기타 유형의 은퇴 계획에 대한 기여금이 포함됩니다. 이 공제는 미래를 위해 저축하는 데 도움이 될 수 있으며 직원에게도 혜택을 제공할 수 있습니다.

21. 나쁜 사업 부채

회수할 수 없는 것으로 간주되는 모든 부채는 공제될 수 있습니다. 여기에는 고객이나 공급업체가 귀하에게 빚지고 있지만 징수할 수 없는 금액이 포함됩니다. 이 공제는 부실 부채로 인해 사업에 발생할 수 있는 손실을 상쇄하는 데 도움이 될 수 있습니다.

22. 은행 수수료

전신 송금 및 국제 거래와 같은 은행 서비스와 관련된 모든 수수료가 공제될 수 있습니다. 여기에는 비즈니스 은행 계좌를 보유하는 데 부과될 수 있는 월별 또는 연간 수수료가 포함됩니다. 발생하는 모든 수수료를 추적하여 세금 신고 시 공제할 수 있도록 하십시오.

23. 직원 및 고객 선물

고객에게 선물을 주거나 휴일 보너스와 같은 직원 특전을 제공하는 경우 해당 비용이 공제될 수 있습니다. 여기에는 상품권이나 저녁 식사권과 같이 일을 잘한 것에 대한 감사의 표시로 제공되는 모든 항목이 포함됩니다. 공제를 활용하려면 모든 선물과 보너스를 추적하십시오.

24. 외국인 근로 소득 제외

귀하의 사업체가 외국에서 소득을 얻는 경우, 해외 소득 제외를 이용할 수 있습니다. 이렇게 하면 사업 소득에 대한 과세 소득 금액을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

25. 자선 기부금

자격을 갖춘 자선 단체에 기부한 모든 기부금은 공제될 수 있습니다. 여기에는 자선 단체에 제공하는 돈, 상품 또는 서비스가 포함될 수 있습니다. 자선 기부는 세금 감면을 제공하는 동시에 좋은 목적을 지원하는 데 도움이 될 수 있습니다.

소기업을 위한 최신 회계 소프트웨어를 사용하여 해당 연도의 세금 부채를 확인할 수 있다는 것을 잊지 마십시오.

주 세금 공제

사업체에 대한 주 및 지방세 공제는 주마다 다를 수 있으므로 자세한 내용은 해당 지역 세무 당국에 확인하십시오. 일부 주에서는 판매세 또는 소득세에 대한 공제를 제공하는 반면, 다른 주에서는 특정 산업에 적용되는 특정 공제를 제공합니다. 사업체의 과세 소득을 줄이기 위해 사용 가능한 주 세금 공제를 활용하십시오.

2022년에 사라진 공제

세법은 지속적으로 변경되며 항상 만료되는 세금 공제 및 크레딧이 있으므로 가장 최근의 변경 사항을 최신 상태로 유지하는 것이 중요합니다. 다음은 2022년에 변경되었거나 완전히 사라진 일부 공제액입니다.

• 자동차 업무용. 2020년 비즈니스 차량의 공제 가능한 마일리지 비율은 마일당 57.5센트였습니다. 2021년에는 이 비율이 1.5센트 ​​감소하여 마일당 56센트로 떨어졌습니다.
• 사업 이자 지급 . 2020년에는 이자 비용이 과세 소득의 최대 50%까지 공제될 수 있습니다. 다만, 2021년 과세연도에는 과세소득의 최대 30%까지 이자비용 공제가 가능하다.
• 순 손실 공제. 2021년에 기업이 손실을 본 경우 전체 순손실을 공제할 수 없습니다. 결혼했거나 공동 신고하는 사업주의 경우 공제액은 $524K로 제한되며 독신자는 $262K로 제한됩니다.
• 공제 불가능한 직원 경비. 2022년에 공제할 수 없지만 2026년 과세 연도까지 반환 예정인 특정 비용이 있습니다. 여기에는 신용 카드 또는 직불 카드 편의 수수료, 투자 수수료 및 비용, 배당금 재투자 계획에 대한 서비스 요금이 포함되지만 이에 국한되지 않습니다.

2022년 과세 연도의 소기업 세금 공제 청구 방법

2022년 과세 연도에 소기업 소득세 공제를 청구할 때 염두에 두어야 할 몇 가지 중요한 사항이 있습니다. 소기업 세금 공제를 청구하는 정확한 방법에 대한 단계별 가이드는 다음과 같습니다.

1단계: 필요한 문서 수집

공제 청구를 시작하기 전에 공제하려는 비용에 대한 영수증이나 송장과 같은 필요한 모든 문서를 수집하십시오.

2단계: 적절한 세금 양식 작성

공제를 청구하려면 적절한 세금 양식을 모두 작성해야 합니다. 여기에는 사업 소득세 양식과 주별 세금 양식이 포함될 수 있습니다.

3단계: 공제액 계산

필요한 모든 서류가 준비되면 공제액 계산을 시작할 수 있습니다. 여기에는 사용 가능한 모든 주 또는 연방 공제뿐만 아니라 적용 가능한 모든 사업 비용 계산이 포함됩니다.

4단계: 세금 신고

공제액을 계산한 후 적절한 양식을 사용하여 소득세를 신고할 수 있습니다. 잘못된 제출로 인한 문제를 피하기 위해 모든 정보를 다시 확인하십시오. 자영업 세금을 직접 신고하는 경우 어떻게 해야 하는지 가능한 한 많이 배우는 것이 중요합니다.

5단계: 세금 제출

세금 양식을 작성하고 제출하면 IRS에 제출할 수 있습니다. 제출 후 세금이 처리되었다는 확인을 받아야 합니다.

또한 소유주가 신고할 때 가장 많이 저지르는 소기업 세금 실수에 주목할 가치가 있으므로 실수로부터 배울 수 있습니다.

세금 공제를 극대화하고 과세 소득을 줄이는 방법

세금 공제는 과세 대상 소득을 줄이고 비용을 절약하는 중요한 방법입니다. 올바른 전략을 사용하면 공제액을 극대화하고 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 세금 공제를 극대화하는 5가지 방법은 다음과 같습니다.

• 모든 비즈니스 비용을 추적하십시오. 공제액을 최대화하려면 연중 모든 사업 비용을 추적해야 합니다. 여기에는 사무용품부터 여행 경비까지 모든 것이 포함됩니다.
• 자영업자에 대한 공제를 활용하십시오. 자영업자의 경우 자영업자 건강보험공제, 재택근무공제 등 다양한 공제를 받을 수 있습니다.
• 사용 가능한 주 세금 공제를 찾으십시오. 많은 주에서는 연구 및 개발 공제 또는 판매세 공제와 같은 사업체를 위한 추가 공제를 제공합니다.
• 정확한 기록을 유지하십시오. 공제 청구를 위해서는 정확한 기록이 필수적입니다. 영수증 및 송장과 같은 모든 비용을 추적하십시오.
• 세무 전문가와 상담하세요. 공제액을 최대화하는 방법이 확실하지 않은 경우 맞춤형 조언을 제공할 수 있는 세무 전문가와 상담하는 것이 도움이 될 수 있습니다.

표준 공제 대 항목별 공제

표준 공제는 납세자가 전체 납세 의무를 줄이기 위해 과세 대상 소득에서 공제할 수 있는 정해진 금액입니다. 이 공제는 세금 신고서에 공제 항목을 기재하지 않은 사람이 이용할 수 있습니다.

항목별 공제는 비용 총액이 표준 공제액보다 많은 경우 과세 소득을 줄이는 데 사용할 수 있는 비용 목록입니다. 항목별 공제에는 의료비, 자선 기부금, 모기지 이자 지불액 등이 포함됩니다.

세금 공제 대 세금 공제

세금 공제는 과세 대상 소득을 줄이기 위한 중요한 도구이므로 납부해야 하는 세금의 양을 줄일 수 있습니다. 그들은 빚진 세금을 달러당 달러로 줄이는 세액 공제와 다릅니다.

세금 공제는 과세 대상이 되는 과세 소득 금액을 줄이는 반면, 세액 공제는 납부한 세금의 총액을 줄입니다. 저축을 최대화하려면 이 두 가지 유형의 세금 감면의 차이점을 이해하는 것이 중요합니다.

20% 사업세 공제란 무엇입니까?

20% 사업세 공제는 특정 사업체가 적격 사업 소득의 최대 20%를 과세 대상 소득에서 공제할 수 있도록 하는 2017 세금 감면 및 고용법(TCJA) 조항입니다. 이 공제는 개인 소유주, 파트너십 및 S 기업과 같은 통과 법인으로 조직된 비즈니스에 적용됩니다. 공제는 과세 활동으로 인한 사업체의 순이익을 기반으로 하며 사업 유형, 직원에게 지급되는 임금, 자본 투자 수와 같은 다양한 요인에 의해 제한됩니다.

영수증 없이 세금 공제가 가능한 사업 비용 유형은 무엇입니까?

사업체는 증거로 영수증 없이도 특정 비용을 공제할 수 있습니다. 교통비, 사무용품, 공구 등의 기본 비용과 회계사 수수료 등의 용역비, 마케팅비 등은 영수증 없이도 공제받을 수 있다.

받을 수 있는 최대 세금 환급액은 얼마입니까?

받을 수 있는 최대 세금 환급액은 주로 개인 소득과 신고 상태에 따라 다릅니다. 일반적으로 더 많은 돈을 벌고 더 많은 공제를 받을수록 환급 금액이 높아집니다. 또한 세금 공제 및 공제는 환급 금액을 크게 증가시킬 수 있습니다. 환급액을 최대화하기 위한 최선의 방법은 귀하의 개별 상황에 맞는 맞춤형 조언을 제공할 수 있는 세무 전문가와 상담하는 것입니다.

소득세를 어떻게 낮출 수 있습니까?

소득세 청구서를 낮추기 위해 사용할 수 있는 몇 가지 전략이 있습니다. 첫째, 모든 사업 비용을 추적하고 적용 가능한 세금 공제 또는 공제를 활용하여 공제액을 최대화하십시오. 둘째, S-corporations 또는 LLC와 같은 법인에 대한 낮은 세율을 활용하도록 사업 구조 조정을 고려하십시오. 마지막으로 IRA, 401(k) 또는 SEP-IRA와 같은 은퇴 계획에 기여하는 것을 고려하십시오. 이러한 기부금은 과세 소득에서 공제되어 전체 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

LLC는 얼마나 쓸 수 있습니까?

LLC가 상각할 수 있는 금액은 받는 공제 유형에 따라 다릅니다. 일반적으로 광고비, 직원 급여 및 사무용품과 같은 사업 비용은 전액 공제가 가능합니다. 또한 LLC는 위에서 논의한 20% 사업세 공제와 같은 다양한 세금 공제 및 공제를 받을 수 있습니다. 감면받을 수 있는 정확한 금액을 결정하려면 세무 전문가에게 문의하십시오.

저희 목록을 사용하여 2022년 세금 환급을 위한 소기업 세금 공제 체크리스트를 만드십시오

세금 공제는 과세 대상 소득과 전체 세금 청구서를 줄이기 위한 강력한 도구가 될 수 있습니다. 불행하게도 많은 소기업 소유주들이 공제 혜택을 활용하지 못하고 있습니다. 세금 공제 가이드를 사용하여 2022년에 세금을 줄일 수 있는 모든 기회를 포착할 수 있도록 적용 가능한 공제 체크리스트를 직접 만들 수 있습니다. 홈 오피스에서 자선 기부금에 이르기까지 자격이 될 수 있는 다양한 공제 항목이 있습니다. 그리고 도움이 필요하시면 전국의 공공 및 민간 기관으로부터 언제든지 무료 세금 지원을 받을 수 있습니다.

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