개인용으로 기업 은행 계좌를 사용할 수 있습니까?

독자가 묻습니다.

최근에 저는 소규모 제조 업체의 장부 담당자로 고용되었습니다.주인인 내 상사가기업 은행 계좌를 개인적인 용도로 사용합니다.그는 개인 경비를 위해 직불 카드로 돈을 인출합니다.

지난 주에 그의 아내는 그가 사업 계좌에서 서명한 백지 수표를 사용하여 집에 사용할 대형 스크린 TV를 구입했습니다.어느 날부터 다음 날까지 나는 그 사업이 얼마나 많은 돈을 벌게 될지 결코 알 수 없습니다.

나는 사업 자금과 개인 자금을 분리하는 것이 최선의 방법이라고 설명했지만 그는 사업체가 LLC이고 자신이 단독 소유자이기 때문에 그것이 중요하지 않다고 말했습니다.누가 맞습니까?내 상사?아니면 나?어떻게 해야 하나요?

— 뉴욕의 Roxanne

개인용으로 비즈니스 은행 계좌를 사용하지 않는 이유

1. 현금 흐름 관리가 더 어려워집니다.

사업 자금과 개인 자금을 섞으면 회사의 현금 흐름 상황이 혼란스럽고 예측하기 어려워질 수 있습니다.

예를 들어, 필수 비즈니스 청구서 만기가 도래했을 때 비즈니스에 자금이 충분하지 않을 수 있습니다. 소유자가 동시에 비즈니스 계정에서 개인 비용을 지불하기로 선택했기 때문에 이런 일이 발생할 수 있습니다.

일부 사업주는 단순히 은행 잔고를 보고 긍정적인 수치를 보고 자유롭게 지출할 수 있다고 생각합니다. 이러한 사고 방식은 현금 흐름 위기로 빠르게 이어져 비즈니스의 재무 안정성을 방해할 수 있습니다.

2. 개인 책임 보호 약화

법인 또는 유한 책임 회사(LLC)의 소유자는 개인 자금과 사업 자금을 혼합하는 경우 사업 부채에 대해 개인적으로 책임을 져야 할 수 있습니다.

많은 소유주가 사업 부채에 대한 개인의 책임을 정확하게 제한하기 위해 LLC 또는 기업을 설립합니다. 그러나 소유주가 개인 재정과 사업 재정 사이의 경계를 모호하게 하면 이 책임 보호가 위태로워질 수 있습니다.

어떤 경우에는 법원이 소유주에게 사업 부채에 대한 책임을 묻는 "기업 베일을 뚫는" 것으로 알려져 있습니다.

이 위험은 소유자가 단독 소유자이기 때문에 자금 분리가 중요하지 않다고 생각할 수 있는 1인 소유자 LLC 및 기업의 경우 특히 높습니다.

이것은 특히 사업이 문을 닫고 미지급 채권자가 소유자를 복구하기 위해 추구할 수 있는 사업 부채를 남겨두고 상당한 역효과를 낼 수 있습니다.

3. 세금 공제를 과장 또는 축소

사업세 공제를 받으려면 비용이 사업 목적을 위한 것이어야 합니다. 개인 청구서가 비즈니스 은행 계좌로 지불되면 실제 비즈니스 비용을 식별하기가 복잡해집니다.

결과적으로 정당한 공제를 놓칠 수 있습니다. 또는 개인 경비를 사업 관련으로 잘못 분류하여 감사를 받을 경우 IRS로부터 벌금과 막대한 세금 청구서를 받을 수 있습니다.

이 문제의 심각성은 사업주가 재무 기록을 최신 상태로 유지하는 데 소홀할 때 더욱 커집니다.

너무 자주 소유자는 비용을 분류하기 위해 세금 시간까지 기다립니다. 그 시간이 되면 기억은 희미해지고 소유자는 업무용 비용과 개인용 비용을 구분하기 위해 고군분투하며 영수증 더미를 뒤지고 있는 자신을 발견합니다. 이 시나리오는 비용이 많이 드는 오류에 적합합니다.

4. 회계를 불필요하게 복잡하게 만듭니다.

5. 기타 이해관계자의 이의 제기

개인 재정과 기업 재정을 명확하게 구분하는 것은 다른 이해관계자와의 투명성과 신뢰를 유지하는 데 중요합니다.

주주, 투자자 및 비즈니스 파트너는 귀하가 비즈니스를 개인 돼지 저금통처럼 취급하고 있다고 인식하면 빠르게 우려할 수 있습니다.

이러한 행동은 기업 재무 관리의 무결성에 대해 심각한 의문을 제기하고 성공에 투자한 사람들의 신뢰를 약화시킬 수 있습니다.

WeWork의 창립자는 이것을 어려운 방법으로 발견했습니다. 한때 가치가 470억 달러에 달했던 이 회사는 2019년 여름에 IPO를 신청했습니다. 서류 공개를 통해 창업자가 회사로부터 시장 이하 금리로 받은 개인 대출을 포함하여 자기 거래가 드러났습니다.

즉, 설립자는 회사 자금을 개인 용도로 전용하고 있었습니다.

회사의 가장 큰 투자자는 그를 CEO에서 내쫓았습니다. 결국 그는 자신이 설립한 회사에서 사임해야 했습니다!

WeWork는 유명한 예입니다. 그러나 초기 공모 계획이 없는 소규모 사업체에서도 이해 관계자는 자금 유용, 사기 또는 신탁 의무 위반으로 소송을 제기할 수 있습니다.

따라서 다른 소유자나 투자자가 있는 경우 비즈니스 계정에서 개인 비용을 지불하면 결국 귀하를 따라잡게 됩니다.

6. Subchapter S 혜택의 일부를 무효화할 수 있음

혼합 계정은 최상의 Subchapter S 세금 계획에 원숭이 렌치를 던질 수 있습니다.

Subchapter S는 세금을 통과로 처리하고 기업과 소유주 모두의 이중 과세를 피하기 위해 IRS와 함께하는 선택입니다.

Subchapter S의 또 다른 이점은 소유자의 고용세(Medicare 및 사회보장세)를 줄일 수 있다는 것입니다.

작동 방식은 다음과 같습니다. 소유자는 회사의 직원이 됩니다. 오너는 합리적인 급여를 받는 한 급여 이상으로 기업 배당금에 대한 고용세를 내지 않아도 된다.

그러나 소유자가 자신이 지출한 금액을 잘 추적하지 않고 비급여 분배를 받으면 IRS를 위반할 수 있습니다.

어떻게? 그의 월급을 훨씬 능가하는 분배를 받음으로써. 세법은 소유자의 급여가 이익 분배에 비해 부당하게 낮지 않도록 요구합니다.

일어날 수 있는 일은 소유주가 개인적인 목적으로 회사에서 얼마를 가져가는지 추적하지 못한다는 것입니다. 이것은 개인 비용과 사업 비용을 혼합하고 좋은 회계 통제가 없을 때 쉽게 할 수 있습니다.

Nolo.com은 “국세청이 S 법인 소유주가 직원 급여를 기업 배당금으로 위장하여 급여세를 회피하려 했다고 결론을 내리면, 배당금을 급여로 재규정하고 급여세를 포함할 수 있는 고용세 및 과태료를 납부하도록 요구할 수 있습니다. 최대 100%의 과태료와 과실 과태료가 부과됩니다.”

7. 수익과 성장을 어렵게 만듭니다.

비즈니스가 재정에 대해 더 잘 훈련될수록 성공 가능성이 커집니다. 느슨하게 은행 계좌를 처리하는 경우 다른 방식으로 비즈니스에 재정 규율이 부족할 수 있습니다. 그리고 그것은 당신 앞에 불필요한 장애물을 둡니다.

재무 보고서에는 개인 비용이 포함될 수 있으므로 비즈니스에 대한 부정확한 그림이 표시될 수 있습니다. 깨끗한 데이터 없이 어떻게 유용한 손익계산서(P&L)를 생성할 수 있습니까?

최소한 먼저 데이터 정리를 중지해야 합니다. 이로 인해 실시간 보고 기능이 박탈됩니다.

전반적으로 개인 자금과 사업 자금을 혼합하고 규율을 유지하지 않으면 이익과 성공을 향한 사업 관리가 더 어려워집니다.

비즈니스 및 개인 경비에 대한 모범 사례

소기업이 사업을 시작하기 위해 개인 자금을 사용하여 소유주와 함께 시작하는 것이 일반적입니다. 따라서 소유자의 관점에서 개인 및 비즈니스 재정을 계속 혼합하는 것이 완벽하게 허용되는 것처럼 보일 수 있습니다.

실제로 한 설문조사에 따르면 사업주 중 27%가 개인용과 사업용으로 동일한 계정을 사용한다고 인정했습니다.

그러나 사업이 본격화되면 혼합 자금이 문제가 됩니다. 따라서 재정적 명확성을 유지하고 잠재적인 문제를 방지하려면 다음 8가지 모범 사례를 따르는 것이 좋습니다.

비즈니스 및 개인 은행 계좌 분리

소기업 소유자는 항상 두 개의 당좌예금 계좌(개인 계좌와 사업 계좌)를 가지고 있어야 합니다.

비즈니스와 개인 생활을 분리하고 잘 정리하면 훨씬 쉽습니다. 세금 전문가인 Barbara Weltman이 비즈니스 재정을 분리해야 하는 이유에 대해 자세히 읽어보십시오.

급여를 받다

소기업 소유주는 자신을 위해 일관된 급여를 설정해야 합니다. 사업 구조가 법인 또는 Subchapter S인 경우 소유자는 직원이 되어야 합니다. 이것은 정기적인 소득 흐름을 창출하여 사업 자금과 개인 자금의 분리를 강화합니다.

개인 사업자의 경우 정기적인 인출을 설정하거나 2주마다 개인 계좌로 이체하는 것이 좋습니다.

이 구조화된 접근 방식은 개인적인 필요를 위해 비즈니스 계정에 예측할 수 없는 침수를 방지합니다. 그것은 좋은 재정 규율을 촉진할 뿐만 아니라 비즈니스의 지속 가능한 성장과 장수에 중요한 두 가지 요소인 재무 투명성을 향상시킵니다.

일시금으로 이익 분배 받기

많은 개인 소유주 및 LLC 소유자는 종종 급여 외에 수익 배분을 받습니다. 이 관행은 전적으로 허용되며 추가 재정 유연성을 제공할 수 있습니다.

그러나 이를 책임감 있게 수행하는 것이 중요합니다. 불규칙한 인출이나 비즈니스 계정에서 무작위로 개인 청구서를 지불하면 재정 혼란이 발생할 수 있습니다. 대신 분배금은 1년에 한 번 또는 몇 번 계획된 일시금으로 취해야 합니다.

이러한 계획된 이벤트는 세금 및 퇴직 계획에 포함되어 비즈니스 성장 전략의 일부를 구성할 수 있습니다.

이 접근 방식은 비즈니스의 재무 건전성을 명확하게 유지하는 데 도움이 되며 자금이 현명하게 사용되고 충동적인 지출에 낭비되지 않도록 합니다.

별도의 신용 카드 사용

세금에 대한 좋은 기록을 유지하십시오

세금 기록을 일년 내내 최신 상태로 유지하십시오. 지연의 영향은 비용이 많이들 수 있습니다.

좋은 기록 보관은 세금 문제를 피하는 데 도움이 됩니다. 소기업 소유주를 IRS 및 기타 과세 당국의 뜨거운 물에 빠뜨리는 것은 종종 나쁜 의도가 아닙니다. 오히려 부실한 장부 관리와 문서 부족이 불필요한 문제를 야기합니다. 강제 오류입니다.

기록을 잘 보관하지 않으면 세금을 더 많이 내야 할 수도 있습니다.

재무 상황이 명확하지 않으면 좋은 세금 계획을 세우기가 어려워집니다. 따라서 세금을 줄이기 위해 사용할 수 있는 전략이 있다는 것을 발견하기 위해서만 세금 납부 기간에 도착할 가능성이 높습니다.

하지만 좋은 책이 없었고 과세 연도가 끝나기 전에 앞을 내다볼 수 있는 능력이 없었기 때문에 기회를 놓쳤습니다.

예산 관리

비즈니스에서 목표와 예산을 설정하면 번창하고 성공할 가능성이 더 커집니다.

여기에는 자신에게 "급여"를 지불하도록 예산을 설정하는 것이 포함됩니다.

은행 계좌에서 돈을 조금씩 인출하지 마십시오. 비즈니스에 대한 월별 비용 소모율이 무엇인지에 대한 명확한 그림이 부족할 것입니다. 당신의 연소율은 당신의 두뇌에 태워져야 합니다!

소유주로서 소진율을 충당하기 위해 매달 얼마나 많은 판매를 해야 하는지도 알아야 합니다.

매달 이익을 내기 위해 필요한 것이 무엇인지 항상 정확히 알고 있다면 목표를 달성할 가능성이 훨씬 더 높습니다. 요컨대, 항상 다음 사항을 알고 있어야 합니다.

• 비즈니스에서 벌어야 하는 수익,
• 얼마를 쓸 수 있는지.

월별 손익계산서 및 기타 재무 보고서를 실행하십시오. 그들은 당신이 궤도에 머물도록 도와줍니다.

항상 적시에 의무를 지불

적시에 의무를 지불하는 것은 비즈니스 관리에서 매우 중요합니다. 이러한 재정적 책임을 이행하지 않으면 사업 자금의 개인적인 사용에 대한 위험 신호가 발생할 수 있습니다.

사업이 지불을 놓치기 시작하고 빠르게 눈덩이를 발행할 때까지 모든 것이 잘 보일 수 있습니다. 따라서 빚진 모든 사람에게 제 시간에 돈을 지불하는 것은 비즈니스에서 확립된 경험 법칙입니다.

이 책임 있는 관행은 많은 법적 문제를 피하고 비즈니스와 파트너 또는 채권자 간의 신뢰를 조성하는 데 도움이 됩니다. 또한 비즈니스의 원활한 운영을 보장하여 중요한 서비스나 공급품의 미납으로 인한 중단을 방지합니다.

다른 이해관계자 존중

귀하의 비즈니스에 투자자, 파트너, 주주 또는 LLC 회원이 관련된 경우 자금을 최대한 무결성으로 처리하는 것이 가장 중요합니다. 이러한 이해관계자는 사업 자금이 사용되는 방식에 정당한 이해관계가 있음을 기억하십시오.

그들은 투명성이 필요하며 재정 문제에 관한 결정에 참여할 권리가 있습니다. 비즈니스 비용과 개인 비용을 분리하고 모범 사례를 준수함으로써 투명하고 책임 있는 비즈니스 접근 방식을 유지합니다.

이는 이해관계자의 신뢰를 높일 뿐만 아니라 부적절한 재무 행위에 대한 인식을 방지하여 비즈니스 평판을 강화합니다.

결론적으로 개인의 금전적 필요를 충족시키기 위해 비즈니스 계정을 사용하는 것은 현명하지 못하고 위험한 관행입니다.

이는 비즈니스의 재정적 건전성과 안정성을 훼손하고 잠재적으로 법적 영향을 미칠 수 있는 접근 방식입니다.

더 스마트한 비즈니스 소유자가 되십시오. 재정 규율을 수용하고, 개인 재정과 사업 재정 사이의 명확한 경계를 유지하고, 비즈니스를 성공적으로 운영하기 위한 모범 사례를 준수하십시오.

다음은 개인 용도로 비즈니스 은행 계좌를 사용할 때 발생할 수 있는 잠재적인 문제와 이를 방지하기 위한 모범 사례를 요약한 간단한 비교표입니다.

독자의 질문에 대한 모든 답변은 50년 이상의 통합 비즈니스 경험을 보유한 Small Business Trends 편집 위원회에서 제공합니다.질문을 제출하려면여기에 제출하십시오.

이미지: DepositPhotos.com