W9 양식이란 무엇이며 어떻게 사용됩니까?

세금 시즌이 다가오고 있습니다! 당신은 그것에 대한 준비가 되셨습니까? 세금을 신고하거나 급여를 관리할 때 올바른 양식을 이해하고 사용하는 것이 필수적입니다. 특히 한 가지 형태는 상대적으로 일반적이지만 종종 오해를 받습니다. 이 기사에서는 W9 양식이 무엇인지, 누가 양식을 작성해야 하는지, 기업과 개인 모두에게 중요한 이유에 대해 설명합니다. 이 중요한 문서에 대해 자세히 알아보려면 계속 읽으십시오!

W9 양식이란 무엇입니까?

W-9 양식은 개인 또는 기업으로부터 정보를 수집하는 데 사용되는 IRS 문서입니다. 여기에는 이름, 주소, 고용주 식별 번호(EIN) 및 기타 중요한 정보가 포함됩니다. 이 정보는 세금을 신고하거나 급여 문서를 준비할 때 사용됩니다. 연중 적절한 세금 보고를 위해 양식에 정확한 정보를 제공하는 것이 중요합니다. 이 양식을 사용하면 사업체에 지불한 금액을 적시에 적절한 연방, 주 및 지역 기관에 보고할 수 있습니다.

양식 W-9를 작성해야 하는 사람 -납세자 식별 번호 및 인증 양식 요청

회사로부터 대금을 받는 공급자, 계약자 또는 소기업 소유주는 양식 W-9를 작성해야 합니다. 거래하는 회사로부터 대금을 받으려면 이 양식을 작성해야 합니다. 이 외에도 소득세 신고서에서 조세 조약 혜택을 주장하는 모든 개인은 이 양식도 작성해야 합니다.

• 기업에 서비스를 제공하는 독립 계약자. 독립 계약자는 회사에 고용되지 않고 프리랜서 또는 계약 서비스를 비즈니스에 제공하는 자영업 근로자입니다.
• 다양한 수입원으로부터의 지불. 부동산 거래, 부채 탕감, 배당금, 모기지 이자 및 로열티와 같은 기타 수입원을 통해 돈과 지불금을 받는 개인은 지불인에게 W9를 제공해야 합니다.
• 기업의 직원. 사업체가 소득에서 세금을 원천징수하지 않는 경우 직원은 W9 양식을 작성해야 합니다. 이를 통해 납부자는 납부해야 할 세금이 얼마인지 알 수 있습니다.
• 투자 고문 및 금융 기관. 은행 및 신용 조합과 같은 투자 고문 및 금융 기관은 받은 소득을 적절하게 보고하기 위해 모든 고객에게 W9 양식을 제공해야 합니다.
• 유한 책임 회사. 모든 LLC는 받은 소득을 보고하기 위해 소유주를 위해 W9 양식을 작성해야 합니다. 이를 통해 적절한 세금을 납부할 수 있습니다.
• 부동산 또는 신탁. 재산이나 신탁으로부터 자금을 받은 경우 W9 세금 양식을 통해 해당 자금을 보고해야 합니다. 신탁이나 유산은 지불을 할 필요가 없지만 지불된 모든 지불은 보고해야 합니다.

W9 세금 양식을 작성하는 방법

W9 세금 양식을 작성할 때 요청된 모든 정보에 세심한 주의를 기울이는 것이 중요합니다. 정보가 정확하지 않으면 세금 환급이 지연될 수 있습니다. 다음은 양식을 작성하기 위해 작성해야 하는 항목입니다.

여기에서 W9 세금 양식을 다운로드하십시오.

당신의 이름

소득세에 표시된 대로 해당 상자에 실명을 입력하십시오. LLC인 경우 세법 준수를 위해 대신 LLC의 이름을 입력하십시오. 모든 이름의 철자가 정확하고 정확한지 확인하십시오.

비즈니스 이름

회사 이름이 1행에 표시된 법적 이름과 다른 경우 포함해야 합니다. 동일하다면 비워두셔도 됩니다.

연방 세금 분류

이 섹션에서는 양식의 이름 섹션에 나열된 사람에 대한 올바른 세금 분류 상자를 선택해야 합니다. 분류 옵션에는 개인/개인 소유주 또는 단일 구성원 LLC, C Corporation, S Corporation, 파트너십, 신탁/부동산, 유한 책임 회사 및 기타가 포함됩니다.

면제 코드

여기에서 청구할 면제 코드를 입력합니다. 이 코드는 개인이 아닌 특정 법인에만 적용됩니다. 수취인이 원천징수 면제 대상인 경우 면제 수취인 코드를 여기에 입력할 수 있습니다.

주소

세금 문서가 올바른 위치로 발송되도록 해당 호실 번호를 포함하여 회사의 우편 주소를 여기에 입력하십시오. 이 정보는 세금 보고에 사용되므로 최신 정보인지 확인하십시오. 이것을 잘못하면 앞으로 문제가 발생할 수 있습니다.

계정 번호 나열

이 단계는 선택 사항이며 공급업체 등으로부터 받을 예정인 지불과 관련된 계좌 번호를 나열할 수 있습니다. 이는 추적 목적에 유용하며 세금 신고를 더 쉽게 할 수 있습니다.

올바른 납세자 식별 번호(TIN)

이 섹션에 회사의 EIN, 사회 보장 번호 또는 개인 납세자 식별 번호를 입력해야 합니다. TIN은 환불을 받는 데 문제가 없는지 확인하기 위해 상자 1에 제공된 이름과 일치해야 합니다.

서명 및 날짜

마지막으로 양식에 서명하고 날짜를 기입하는 것을 잊지 마십시오. 이 문서에 서명하면 위증 시 처벌을 받는다는 조건 하에 올바른 정보를 제공했으며 상자 1에 나열된 납세자임을 인증하는 것입니다. 양식을 제출하기 전에 정확성을 위해 양식을 교정하십시오.

언제 W-9를 요청해야 합니까?

기업은 비즈니스 거래에 참여하는 모든 당사자에게 W-9 ​​양식을 요청해야 합니다. 특히 이러한 거래에 제공된 서비스에 대한 지불이 포함되는 경우 더욱 그렇습니다. 특히 기업은 다음으로부터 W-9 양식을 요청해야 합니다.

• 독립 계약자 : 독립 계약자에게 연간 $600 이상을 지불하는 경우 연말에 1099-NEC 양식을 발급해야 합니다. 1099-NEC를 작성하려면 W-9에 제공된 정보가 필요합니다.
• 프리랜서 : 독립 계약자와 유사하게 프리랜서에게 1년 이내에 $600 이상을 지불하는 경우 세금 시즌을 준비하기 위해 프리랜서로부터 W-9를 징수해야 합니다.
• 공급업체 : 상품이나 서비스를 제공하는 다른 회사나 개인과 거래하는 경우 W-9를 수집하는 것이 좋습니다. 이 정보는 향후 세금 보고에 필요할 수 있습니다.
• 법무법인 : 경우에 따라 법무법인에 대한 지급도 신고해야 합니다. 따라서 그들에게 W-9 ​​양식을 요청해야 할 수도 있습니다.
• 집주인 : 사업체가 임대료를 사업 비용으로 공제하는 경우 집주인에게 1099 양식을 발급해야 할 수 있습니다. W-9 양식은 이를 수행하는 데 필요한 정보를 제공합니다.
• 소기업 : 소기업과 사업을 하고 있다면 작성된 W-9 양식을 파일에 보관하는 것이 좋습니다. 이것은 귀하의 비즈니스 기록 보관에 중요하며 세금 보고에 필요할 수 있습니다.
• 조세 조약 혜택을 청구하는 개인 : 이 개인은 IRS에 필요한 정보를 제공하기 위해 W-9 양식을 작성해야 합니다.

W-9 양식을 수집하면 세금 신고 의무를 준수하는 데 필요한 정보를 확보할 수 있으므로 잠재적인 세금 관련 문제를 완화할 수 있습니다. 이 정보에는 민감한 정보가 포함되어 있으므로 항상 안전하게 보관하십시오.

비준수 양식 W-9에 대한 처벌

세금 양식 W9를 준수하지 않으면 개인과 기업 모두에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 잠재적 위험을 피하기 위해 모든 관련 주체는 이 양식을 정확하고 철저하게 작성해야 합니다. 이 명령을 준수하지 않을 경우 다음과 같은 영향이 있습니다.

• 벌금 및 처벌 : 국세청(IRS)은 지불하는 기관으로부터 W9 양식을 수집하지 않는 사업체에 벌금을 부과할 수 있습니다. 2021년에 제가 아는 바에 따르면 W9를 받지 않고 필요한 경우 백업 원천징수를 하지 않는 것에 대한 벌금은 사건당 최대 $530입니다. IRS는 또한 양식에 제공된 정보가 부정확하거나 불완전한 경우 벌금을 부과할 수 있습니다.
• 지불 지연 : 거래 중인 업체에 작성된 W9를 제공하지 않으면 지불이 지연되거나 보류될 수 있습니다. 그들이 귀하에게 지급한 금액을 정확하게 보고하려면 W9에 대한 정보가 필요하기 때문입니다.
• 백업 원천징수 : 지급인이 수취인으로부터 올바르게 작성된 W9 양식을 받지 못한 경우 지급인은 "백업 원천징수"라고 하는 수취인에게 지급된 금액의 일부를 원천징수해야 할 수 있습니다. 2021년 기준 예비 원천징수율은 24%입니다.
• 잘못된 세금보고 : W9의 TIN 또는 기타 중요한 정보가 정확하지 않은 경우 IRS에 지불이 잘못 보고될 수 있습니다. 이로 인해 잠재적인 감사를 포함하여 수취인과 지불인 모두에게 세금 문제가 발생할 수 있습니다.
• 법적 결과 : 벌금 및 벌금 외에도 세법을 준수하지 않으면 다른 법적 영향을 받을 수 있습니다. 여기에는 위반의 규모와 특성에 따라 잠재적인 민사 또는 형사 소송이 포함될 수 있습니다.

이러한 잠재적 결과를 감안할 때 W9 양식이 요청 시 정확하고 신속하게 작성되었는지 확인하는 것이 중요합니다. 제공된 정보를 항상 다시 확인하고 의심이나 질문이 있는 경우 세무 전문가와 상담하십시오.

IRS W-9 양식 팁

IRS 양식 W-9를 정확하고 완전하게 작성하는 것이 중요합니다. 다음은 필요한 정보를 입력하는 데 도움이 되는 몇 가지 팁입니다.

• 지침을 신중하고 철저하게 검토하십시오. 이렇게 하면 양식에 필요한 모든 정보를 이해할 수 있습니다.
• 최신 버전의 양식을 사용하십시오. IRS는 양식을 자주 업데이트하므로 가장 최신 버전을 사용하고 있는지 확인하십시오.
• 귀하의 이름, 주소 및 세금 식별 번호를 포함하여 모든 필수 정보를 포함했는지 확인하십시오.
• 조세 조약 혜택 또는 백업 원천 징수를 청구하는 경우 소득세 신고서와 함께 작성된 W-9를 제출해야 합니다.
• 오류 가능성을 줄이기 위해 제공한 모든 정보를 다시 확인하십시오.
• 삶을 편하게 하려면 자영업자를 위한 최고의 세금 소프트웨어를 조사하고 사용하십시오.
• 마지막으로 작성한 W-9 사본을 기록용으로 보관하십시오. 언제 필요할지 모릅니다.

W9 양식은 다른 유형의 양식과 어떻게 다릅니까?

다른 유형의 세금 양식과 비교할 때 W9 양식은 보고 목적으로만 사용된다는 점에서 고유합니다. 소득을 보고할 필요가 없습니다. 대신 IRS에 누가 지급금을 받았고 얼마나 지급받았는지에 대한 정보를 제공합니다.

이 양식에서 수집된 정보는 다른 세금 관련 목적으로 사용될 수 있지만 W9 자체는 세금 신고서 제출 또는 세금 부채 계산에 사용되지 않습니다.

양식 W9 대 양식 W4

개인에 대한 원천징수를 계산하는 데 사용되는 양식 W4와 달리 W9 양식은 보고 목적으로만 사용됩니다.

두 양식 모두 개인의 이름, 주소 및 세금 식별 번호에 대한 정보가 필요하지만 W9 양식은 일반적으로 기업에서 다른 기업에 대한 지불을 보고하는 데 사용되는 반면 W4 양식은 개인이 소득 및 원천징수 상태를 보고하는 데 사용됩니다.

W9 양식과 W4 양식의 다른 주요 차이점은 W9 양식은 일반적으로 기업에서만 작성하는 반면 W4 양식은 개인과 기업 모두에서 작성할 수 있다는 점입니다.

IRS W9 양식 대 IRS W2 양식

IRS W-9 양식과 IRS W2 양식의 차이점은 W2 양식은 직원에 대해 원천 징수된 급여 및 세금을 보고하는 데 사용되는 반면 W9 양식은 기업이 다른 기업 또는 개인에게 지불한 금액을 보고하는 데 사용된다는 것입니다.

또 다른 차이점은 W2 양식은 고용주가 IRS에 보내야 하는 반면 W9 양식은 일반적으로 지불인이 작성하여 수취인에게 직접 보낸다는 점입니다.

또한 W2 양식에는 직원의 세금 원천 징수 상태 및 주민등록번호에 대한 정보도 포함되어 있는 반면 W9 양식은 단순히 기본 지불 정보를 수집합니다.

전반적으로 W9 및 W2 양식은 세금 준수를 보장하고 일년 내내 지불을 보고하는 데 중요합니다.

1099 양식 대 W-9 양식

1099 양식과 W9 양식의 주요 차이점은 1099 양식은 독립 계약자에게만 지불을 보고하는 데 사용된다는 것입니다.

두 양식 모두 동일한 기본 정보를 요구하지만 1099 양식은 더 자세한 보고가 필요합니다. 고용주에 대한 1099 규칙을 알고 있는지 확인하십시오.

W-9는 얼마나 자주 받아야 합니까?

W-9 양식은 매년, 또는 신규 사업체나 직원의 경우 정보가 변경될 때마다 입수해야 합니다. 일년 내내 적절한 세금 신고 및 보고를 보장하기 위해 이 정보를 최신의 정확한 기록으로 유지하는 것이 중요합니다. 빈도에 관계없이 수취인의 정보 또는 세금 상태에 대한 변경 사항이 정확하게 반영되도록 수취인으로부터 매년 새로운 W-9를 받는 것이 좋습니다. 이것은 간단하며 많은 시간과 번거로움을 줄일 수 있습니다.

내 W9을 IRS에 보고해야 합니까?

아니요, W-9를 IRS에 직접 보고할 필요가 없습니다. 그러나 나중에 정보를 참조해야 할 경우를 대비하여 작성한 W-9 사본을 보관해 두는 것이 좋습니다. 세금을 올바르게 신고하는 방법을 잘 모르는 경우 IRS 무료 고객 서비스 라인에서 무료 세금 조언을 받을 수 있습니다.

국세청 양식 W-9를 제출하는 가장 안전한 방법은 무엇입니까?

IRS에 W-9를 제출하는 가장 안전한 방법은 일반적으로 전자 파일 또는 안전한 온라인 포털을 이용하는 것입니다. 이를 통해 민감한 개인 및 금융 정보를 항상 보호할 수 있습니다. 전송 중에 데이터를 추가로 보호하기 위해 암호화 소프트웨어 또는 기타 보안 조치를 사용할 수도 있습니다. 어떤 방법을 선택하든 강력한 암호를 사용하고 이메일을 통해 민감한 정보를 절대 공유하지 않는 등 좋은 온라인 안전 및 보안 관행을 실천하는 것이 중요합니다.

양식 W-9에 내 EIN 또는 SSN을 입력해야 합니까?

IRS가 귀하에게 지불된 금액을 보고할 때 귀하의 EIN 또는 SSN을 사용할 수 있으므로 이 질문에 대한 확실한 답은 없습니다. 그러나 일반적으로 신원 도용 및 사기에 대한 추가 보호 계층을 제공하므로 항상 W-9 양식에 EIN을 입력하는 것이 가장 좋습니다. EIN이 없고 개인 또는 개인 소유주인 경우 언제든지 대신 SSN을 사용할 수 있습니다.

W9 양식 작성을 거부할 수 있습니까?

예, W-9 양식 작성을 거부할 수 있습니다. 그러나 그렇게 하는 경우 이를 요청한 사람이나 기업은 귀하에게 지급하는 금액에 대해 원천 징수하고 세금을 납부해야 할 의무가 있습니다. 따라서 일반적으로 W-9 양식 요청을 준수하고 필요한 정보를 제공하는 것이 가장 좋습니다.

누가 나에게 W9 양식을 작성하도록 요청할 수 있습니까?

W-9 양식 요청은 일반적으로 과세 연도에 다른 사람이나 사업체에 비용을 지불하는 모든 법인이 보냅니다. 여기에는 고용주, ​​은행, 금융 기관, 대출 기관 및 수행한 서비스나 구매한 상품에 대해 개인이나 단체에 지불하는 기타 비즈니스가 포함될 수 있습니다. 개인이 회사로부터 임대료, 로열티, 고용 등의 수입을 받는 경우 이 양식을 작성하도록 요청받을 수도 있습니다. 요청 이유에 대해 우려 사항이나 질문이 있는 경우 자세한 내용은 해당 법인에 직접 문의해야 합니다. 정보.

세금에 대해 w9를 보고해야 합니까?

예, W-9 양식이 요청된 소득이나 지급금을 받는 경우 해당 소득을 세금 신고서에 보고해야 합니다. 여기에는 구매한 상품과 수행한 서비스에 대해 고용주, ​​금융 기관 및 기타 사업체로부터 받는 모든 지불이 포함됩니다. 임대료, 로열티, 고용 급여 – 이 모든 것은 세금 신고 시 과세 대상 금액에 포함되어야 합니다. 적용 가능한 세금 공제 또는 공제액을 빼서 총액을 계산합니다.

W-9는 자영업자에게 사용됩니까?

예, W-9 양식은 일반적으로 자영업자 및 독립 계약자에게 사용됩니다. 이는 일반적으로 고용주가 세금을 원천 징수하지 않고 자신의 세금을 납부하고 소득을 보고할 책임이 있기 때문입니다. 귀하가 프리랜서이든 소기업 소유주이든 W-9를 이해하고 W-9가 세금 준수 및 보고를 보장하는 데 어떻게 도움이 되는지 이해하는 것이 중요합니다. 소기업 소유주 및 자영업자를 위한 추정세 납부액에 대한 답을 반드시 조사하십시오.

마지막 말

요약하면 W9 양식은 기업과 개인에게 중요한 문서입니다. 이를 통해 1년 내내 이루어진 지불을 정확하게 보고할 수 있으며 세금이 적절하게 원천 징수되거나 지불되도록 할 수 있습니다. 처음에는 두려운 작업처럼 보일 수 있지만 시간을 들여 양식에 어떤 정보를 제공해야 하는지 이해하면 실수나 누락에 대한 잠재적인 처벌을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

이 양식을 양식 W4 및 1099와 같은 다른 IRS 양식과 비교하는 방법을 이해하면 현재 규정에 따라 세금 환급을 더 잘 준비하는 데 도움이 됩니다. 이러한 팁을 염두에 두고 W-9를 작성하는 것이 더 이상 어렵게 느껴지지 않고 정기적인 회계 루틴의 일부가 되어야 합니다. 또한 자영업자를 위한 최고의 세금 소프트웨어를 살펴보고 양식을 제대로 작성하고 있는지 확인하여 양식 작성에 대한 불안을 덜어줄 수 있습니다.

이미지: Envato 요소