Co to jest formularz 1040? Jak złożyć i różne typy
Co to jest formularz 1040? Jak złożyć i różne typy
Opublikowany: 2023-07-27
Czy jesteś początkującym przedsiębiorcą lub właścicielem firmy, który chce zapłacić podatki? Świetna wiadomość: Internal Revenue Service (IRS) sprawia, że złożenie rocznego zeznania podatkowego jest łatwiejsze niż kiedykolwiek dzięki formularzowi 1040.
Chociaż na początku może się to wydawać nieco skomplikowane, ten formularz jest w rzeczywistości dość prosty, gdy zrozumiesz, co się w nim znajduje i jak odpowiednio złożyć.
W tym artykule zbadamy wszystko, co trzeba wiedzieć o formularzu 1040, abyś mógł go skutecznie wypełnić, zmaksymalizować korzyści podatkowe i otrzymać zapłatę!
Wzmocnij sukces swojego wydarzenia
Przeprowadzaj badania rynku
Zareklamuj swoją firmę tutaj
Spis treści
Co to jest formularz 1040?
Formularz 1040 to formularz zwrotu podatku dochodowego używany przez osoby fizyczne, spółki osobowe, spadkowe i trusty do zgłaszania swoich dochodów, zysków, strat, odliczeń, kredytów i innych informacji związanych z podatkami do Internal Revenue Service (IRS).
Ten formularz służy do składania podatków za poprzedni rok i należy go złożyć do 15 kwietnia każdego roku.
Formularz 1040 zapewnia podatnikom kompleksowy przegląd ich sytuacji finansowej i umożliwia obliczenie wszelkich szacunkowych płatności podatkowych.
Wraz z formularzem 1040 podatnicy mogą być również zobowiązani do złożenia innych formularzy, takich jak formularz 5329 dla kont IRA i innych kont z uprzywilejowanymi podatkami lub formularz 8959 w celu określenia dodatkowego podatku Medicare zapłaconego lub potrąconego oprócz zwykłych podatków Medicare.
Ten wnikliwy film Dancing Wonders o zmianach w formularzu IRS 1040 jest doskonałym uzupełnieniem tego artykułu. Koniecznie zajrzyj po przeczytaniu!
Jaki jest cel formularza podatkowego IRS 1040?
Czy zastanawiałeś się kiedyś, jak rozliczać podatki i jaki jest cel formularza podatkowego IRS 1040? Przyjrzyjmy się czterem rzeczom, do których służy formularz 1040.
Złożenie federalnego zeznania podatkowego. Formularz IRS 1040 jest podstawowym formularzem używanym do składania corocznego federalnego zeznania podatkowego. Ten formularz pozwala obliczyć całkowity dochód podlegający opodatkowaniu za dany rok podatkowy.
Ustalenie należnego podatku. Aby pomóc ci określić podatki, które będziesz płacić, formularz IRS 1040 zawiera szczegółowy harmonogram, który pozwala zgłosić wszystkie źródła dochodów, potrącenia, takie jak odliczenie odsetek od kredytu studenckiego i ulgi podatkowe.
Identyfikacja korzyści podatkowych. Wraz z obliczeniem należnych podatków, formularz 1040 pozwala również zidentyfikować potencjalne ulgi podatkowe lub odliczenia, do których możesz się kwalifikować, takie jak podatek Medicare. Może to pomóc zmniejszyć zobowiązania podatkowe i zaoszczędzić pieniądze na dłuższą metę.
Planowanie płatności. Jeśli jesteś winien podatki za dany rok, możesz skorzystać z formularza 1040, aby zaplanować płatność. Płatności można składać drogą elektroniczną za pośrednictwem strony internetowej IRS lub pocztą.
Kto wypełnia formularz IRS 1040?
Podczas gdy wielu podatników zna formularz 1040 i wie, jak go złożyć, możesz się zastanawiać, kto dokładnie wypełnia formularz IRS 1040. Następnie przyjrzymy się czterem różnym podatnikom, którzy mogą korzystać z formularza 1040.
Osoby fizyczne. Osoby fizyczne, w tym osoby samotne i małżeństwa rozliczające się oddzielnie, zazwyczaj korzystają z formularza 1040, aby co roku składać zeznania podatkowe. Ten formularz umożliwia im zgłaszanie wszystkich dochodów i odliczeń podatkowych oraz obliczanie wszelkich należnych podatków.
Związki partnerskie. Spółki osobowe, takie jak LLC (spółki z ograniczoną odpowiedzialnością) i korporacje S, zazwyczaj składają formularz 1040 dla każdego ze swoich partnerów biznesowych. Pomaga to zapewnić, że wszystkie strony przestrzegają przepisów podatkowych i dokładnie zgłaszają swoje dochody i odliczenia.
Majątki i trusty. Majątki i trusty, takie jak fundacje, organizacje charytatywne i trusty rodzinne, są zobowiązane do składania rocznego zeznania podatkowego za pomocą formularza 1040. Pomaga im to zgłosić dochód uzyskany przez majątek lub fundusz powierniczy, a także wszelkie ulgi podatkowe lub odliczenia, które mogą mieć zastosowanie.
Organizacje non-profit. Organizacje non-profit, w tym organizacje charytatywne, kościoły i grupy non-profit, mogą być również zobowiązane do składania formularza 1040 każdego roku. W ten sposób mogą zgłosić swój całkowity dochód i odliczenia na cele charytatywne, co pomaga zapewnić zgodność z przepisami podatkowymi.
Jak złożyć formularz podatkowy 1040
Składanie formularzy podatkowych jest często żmudne i mylące dla wielu osób próbujących złożyć swoje podatki. Porozmawiajmy trochę o tym, jak prawidłowo złożyć formularz podatkowy 1040.
Pobierz formularz podatkowy 1040 tutaj.
Krok 1: Stan zgłoszenia
W sekcji Stan zgłoszenia sprawdzisz odpowiedni status zgłoszenia dla celów podatkowych. Twoje opcje obejmują samotne, wspólne rozliczanie się w związku małżeńskim, oddzielne składanie wniosków w związku małżeńskim (MFS), głowę gospodarstwa domowego (HOH) lub kwalifikującego się pozostałego przy życiu współmałżonka (QSS).
Twoje podstawowe informacje, takie jak pełne imię i nazwisko oraz imię i nazwisko współmałżonka, adres i numery ubezpieczenia społecznego, również powinny się tu znaleźć.
Krok 2: Zasoby cyfrowe
W tej sekcji należy zgłaszać zyski z kryptowalut i innych aktywów cyfrowych, takich jak monety typu stablecoin i tokeny niewymienialne (NFT).
Krok 3: Standardowe odliczenia
W przypadku standardowych odliczeń wskażesz, czy dana osoba może ubiegać się o Ciebie jako o osobę pozostającą na utrzymaniu, o uznanie współmałżonka za osobę pozostającą na utrzymaniu, jeśli Twój współmałżonek dokonuje ich wyszczególnienia na innym zeznaniu lub jeśli jesteś obcokrajowcem o podwójnym statusie.
Krok 4: Zależni
Osoby pozostające na utrzymaniu zostaną tutaj wymienione. Uwzględnieni powinni być rodzice, rodzeństwo, dzieci lub pasierbowie, którzy się kwalifikują.
Kto i kto nie kwalifikuje się do ulg podatkowych, takich jak ulga podatkowa na dziecko lub ulga dla innych osób pozostających na utrzymaniu, zostanie sprawdzona w tej sekcji.
Krok 5: Dochód (w tym podatek dochodowy netto z inwestycji)
W tym miejscu powinny być wymienione wszystkie Twoje zarobki za dany rok wraz z wszelkimi korektami, o które się ubiegasz. Jest to znane jako skorygowany dochód brutto (AGI). Nie zapomnij załączyć formularza W2. Bardzo ważne jest, aby dowiedzieć się wszystkiego, co możesz o tym, jak płacić sobie jako właścicielowi firmy, wraz ze wszystkimi konsekwencjami podatkowymi.
Krok 6: Podatki i kredyty
Następnie podasz listę wszystkich kredytów lub wyszczególnionych potrąceń, o które chcesz się ubiegać. Może to dodać trochę objętości do twojego zeznania podatkowego.
Krok 7: Płatności
W płatnościach podasz łączną kwotę federalnego podatku dochodowego, który został potrącony ze wszystkich formularzy podatkowych, wszelkie kwoty należne z zeznań podatkowych z poprzedniego roku, ulgi dla osób o średnich i niskich dochodach oraz inne kredyty podlegające zwrotowi.
Krok 8: Zwrot pieniędzy
To najlepsza część całego formularza 1040. Twój zwrot jest obliczany tutaj! W tej sekcji podasz również swoje dane bankowe, aby zwrot mógł zostać przelany bezpośrednio na Twoje konto.
Krok 9: Kwota, którą jesteś winien
W niektórych przypadkach liczby nie działają na twoją korzyść i będziesz winien pieniądze z tytułu podatków.
Krok 10: Osoba wyznaczona przez stronę trzecią
Jeśli chcesz, aby osoba trzecia, na przykład doradca finansowy lub księgowy, przyjrzała się Twojemu zeznaniu podatkowemu, możesz podać jej dane w przeznaczonym do tego miejscu.
Krok 11: Podpis
Nie zapomnij podpisać zwrotu! Może to spowodować opóźnienie zwrotu pieniędzy.
Oto tabela, która zwięźle przedstawia kroki wymagane do prawidłowego wypełnienia formularza podatkowego 1040:
Numer kroku
Sekcja
Opis
Krok 1
Stan zgłoszenia
Wybierz odpowiedni status zgłoszenia (samotny, żonaty, składający wniosek wspólnie, żonaty, składający wniosek oddzielnie, głowa gospodarstwa domowego lub kwalifikujący się pozostały przy życiu współmałżonek). Dołącz podstawowe informacje, takie jak nazwiska i numery ubezpieczenia społecznego.
Krok 2
Zasoby cyfrowe
Zgłaszaj zyski z kryptowalut i innych zasobów cyfrowych, takich jak stablecoiny i NFT.
Krok 3
Standardowe odliczenia
Wskaż, czy kwalifikujesz się do standardowych odliczeń i czy możesz ubiegać się o status osoby na utrzymaniu.
Krok 4
Ludzie
Wymień kwalifikujące się osoby pozostające na utrzymaniu (rodzice, rodzeństwo, dzieci, pasierbowie) i sprawdź, czy kwalifikują się do ulgi podatkowej.
Krok 5
Dochód (w tym podatek dochodowy netto z inwestycji)
Podaj wszystkie zarobki i korekty (skorygowany dochód brutto - AGI). Dołącz formularze W2.
Krok 6
Podatki i kredyty
Wymień wszelkie ulgi podatkowe lub wyszczególnione odliczenia, o które chcesz się ubiegać.
Krok 7
Płatności
Zgłoś potrącony federalny podatek dochodowy, kwoty należne z poprzedniego roku i kredyty podlegające zwrotowi.
Krok 8
Refundacja
Oblicz swój zwrot podatku i podaj informacje bankowe dotyczące bezpośredniego przelewu.
Krok 9
Kwota, którą jesteś winien
W stosownych przypadkach oblicz i zgłoś kwotę, którą jesteś winien z tytułu podatków.
Krok 10
Osoba wyznaczona przez stronę trzecią
W razie potrzeby dołącz informacje, aby osoba trzecia mogła sprawdzić Twoje zeznanie podatkowe.
Krok 11
Podpis
Podpisz deklarację, aby uniknąć opóźnień w przetwarzaniu.
Należy pamiętać, że chociaż ta tabela zawiera ogólny przegląd kroków związanych ze złożeniem formularza podatkowego 1040, podczas przygotowywania zeznania podatkowego należy bezwzględnie zapoznać się z oficjalnymi instrukcjami i wytycznymi IRS, ponieważ przepisy i regulacje podatkowe mogą się zmieniać z biegiem czasu.
Odmiany formularza 1040: pomoc w wyborze najlepszych formularzy podatkowych dla Twojej firmy
Jeśli chodzi o składanie podatków jako właściciel firmy, dostępnych jest wiele różnych formularzy podatkowych. Wybór odpowiedniego może być mylący, ale jesteśmy tutaj, aby Ci pomóc.
1040-ES
Formularz 1040-ES powinien być używany jako dowód dochodu dla osób prowadzących działalność na własny rachunek, osób wykonujących pracę na własny rachunek oraz osób, które uzyskują dochód ze źródeł innych niż ich stałe zatrudnienie.
Rozsądnie byłoby zbadać najlepsze oprogramowanie podatkowe dla osób samozatrudnionych, aby upewnić się, że jest ono wykonane poprawnie. Upewnij się również, aby dowiedzieć się, jak złożyć podatek od samozatrudnienia, ponieważ zasady mogą być trudne.
1040-NR-EZ
Formularz podatkowy 1040-NR-EZ powinien być używany przez nierezydentów, którzy mają dochody z odsetek, dywidend lub tantiem.
1040-C
Jeśli jesteś jednoosobowym właścicielem, będziesz musiał zgłosić swoje zyski lub straty na formularzu 1040-C.
1040-PR
Obywatele Portoryko i indywidualni podatnicy, którzy muszą zgłaszać swoje dochody, mogą skorzystać z formularza 1040-PR/Schedule L.
1040-SS
Podatnicy, którzy są rezydentami Stanów Zjednoczonych i uzyskują dochody z Portoryko, będą korzystać z formularza 1040-SS/Schedule B, aby zgłosić swoje podatki.
1040-ES NR
1040-ES NR jest odmianą standardowego formularza 1040-ES i może być używany przez osoby niebędące rezydentami.
1040-V
Formularz 1040-V służy jako oświadczenie, które możesz wysłać wraz z płatnością, gdy jesteś winien pieniądze IRS.
1040 – SR
Dla seniorów i emerytów formularz 1040-SR jest świetną opcją. Ten formularz został specjalnie zaprojektowany, aby ułatwić składanie indywidualnego zeznania podatkowego osobom starszym.
1040 – NR
Jako nierezydent, prawdopodobnie najlepszym rozwiązaniem będzie formularz 1040-NR. Ten formularz wygląda podobnie do standardowego formularza 1040, ale jest przeznaczony dla osób, które nie mieszkają w Stanach Zjednoczonych.
1040-X
W przypadku konieczności wprowadzenia jakichkolwiek zmian w formularzu podatkowym 1040, formularz 1040-X jest doskonałym wyborem.
Formularz 1040 Wskazówki
Prawidłowe wypełnienie formularzy podatkowych jest zawsze ważne. Oto trzy wskazówki, które pomogą Ci zrobić to dobrze.
Podatki od zatrudnienia w gospodarstwie domowym: Jeśli zatrudniłeś pracownika gospodarstwa domowego, takiego jak niania, gospodyni domowa, ogrodnik itp., konieczne jest przestrzeganie wymogów dotyczących podatku od zatrudnienia w gospodarstwie domowym. Podatki te zazwyczaj obejmują podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare (podatki FICA), które musisz potrącać z wynagrodzenia pracownika, wraz z własnymi składkami jako pracodawca. Niewłaściwe postępowanie z tymi podatkami może prowadzić do kar i problemów prawnych.
Prowadzenie rejestrów: Prowadzenie dokładnych i zorganizowanych rejestrów przez cały rok ma kluczowe znaczenie dla sprawnego przygotowania podatkowego. Obejmuje to dokumentację dochodów, wydatków, potrąceń i kredytów. Rachunki za różne wydatki, takie jak wydatki na pedagoga (jeśli jesteś nauczycielem), wydatki na opiekę nad osobami zależnymi i darowizny na cele charytatywne, są cenne przy ubieganiu się o potrącenia i kredyty. Ponadto przechowywanie kopii złożonego zeznania podatkowego (transkrypcji) może być przydatne do różnych celów, takich jak weryfikacja statusu złożenia wniosku o świadczenia rządowe lub pożyczki.
Terminowe składanie wniosków: Termin składania federalnego zeznania podatkowego upływa zazwyczaj 15 kwietnia (w przypadku większości osób). Niezłożenie wniosku w terminie może skutkować karami i odsetkami od niezapłaconych podatków. Jeśli nie możesz złożyć zeznania w terminie, powinieneś rozważyć złożenie wniosku o przedłużenie, co da ci dodatkowy czas na złożenie ostatecznego zeznania. Należy jednak pamiętać, że przedłużenie terminu złożenia wniosku nie jest przedłużeniem terminu zapłaty, więc wszelkie należne podatki są nadal należne w pierwotnym terminie.
Pamiętaj, bycie sumiennym i proaktywnym w wypełnianiu obowiązków podatkowych może pomóc uniknąć niepotrzebnych komplikacji i potencjalnie zaoszczędzić pieniądze. Jeśli masz złożoną sytuację finansową lub nie masz pewności co do jakiegokolwiek aspektu swojego zeznania podatkowego, rozważ zasięgnięcie porady wykwalifikowanego specjalisty podatkowego. Mogą przeprowadzić Cię przez cały proces i upewnić się, że przestrzegasz wszystkich przepisów podatkowych.
Dolna linia
Formularz 1040 może być zastraszający, ale nie musi! Posiadając odpowiednią wiedzę i przygotowanie, możesz mieć pewność, że Twoje podatki są rozliczane prawidłowo.
Prowadzenie dobrych rejestrów przez cały rok, płacenie wszelkich wymaganych podatków od zatrudnienia w gospodarstwie domowym i składanie wniosków na czas to ważne czynniki pozwalające uniknąć kar lub opłat nałożonych przez IRS.
Skorzystanie z jednej z tych odmian formularza 1040 pomoże również zapewnić maksymalne wykorzystanie zeznania podatkowego.
Jeśli potrzebujesz pomocy w wypełnieniu formularza 1040 lub innych, takich jak formularz w4 lub formularz w9, możesz sprawdzić stanowe strony internetowe dotyczące podatków lub IRS.gov, aby uzyskać bezpłatne porady podatkowe.
Czy 1040 to to samo co W-2?
Nie, formularz 1040 i formularz W-2 to nie to samo. Formularz 1040 jest używany przez osoby fizyczne do składania podatków dochodowych za poprzedni rok.
Raportuje dochody, odliczenia i inne informacje związane z podatkami do IRS. Z drugiej strony formularz W-2 jest używany przez pracodawców do zgłaszania wynagrodzeń pracowników i podatków potrącanych u źródła.
Zawiera również informacje o płatnościach z tytułu ubezpieczeń społecznych i Medicare dokonanych w ciągu roku.
Czy 2022 1040 jest dostępny?
Tak, formularz 2022 1040 został wydany i jest dostępny do pobrania na stronie IRS.
Ostateczny termin składania podatków przy użyciu nowego formularza upływa prawdopodobnie 15 kwietnia 2023 r. Ważne jest, aby podatnicy zapoznali się ze zaktualizowanymi zasadami i przepisami formularza 1040, ponieważ mogły one ulec zmianie w porównaniu z poprzednimi latami.
Podatnicy powinni również zapoznać się z wszelkimi aktualizacjami lub zmianami, które mogły zostać wprowadzone od rozpoczęcia tegorocznego sezonu rozliczeniowego w styczniu 2022 r.
Których harmonogramów formularza 1040 powinienem użyć?
Typ harmonogramu formularza 1040, którego należy użyć, zależy od informacji, które próbujesz zgłosić.
Ogólnie rzecz biorąc, większość podatników będzie musiała skorzystać z Załącznika 1 w celu uzyskania dodatkowego dochodu i odliczeń, Załącznika 2 w przypadku niektórych ulg podatkowych i Załącznika 3 w przypadku niektórych bezzwrotnych kredytów.
W zależności od konkretnej sytuacji, na przykład jeśli składasz wniosek wspólnie ze współmałżonkiem lub masz dochód z samozatrudnienia, może być konieczne skorzystanie z innych harmonogramów.
Najlepiej skonsultować się z wykwalifikowanym specjalistą podatkowym lub zapoznać się z instrukcjami na stronie internetowej IRS, aby określić, które harmonogramy są dla Ciebie odpowiednie.
Jaka jest różnica między 1099 a 1040?
Różnica między formularzami 1099 i 1040 polega na tym, że formularz 1099 jest deklaracją informacyjną o dochodzie niepodlegającym potrąceniu podatku u źródła.
Obejmuje to dochody, takie jak odsetki, dywidendy, zyski kapitałowe i dochody z wynajmu. Formularz 1040 to oficjalne zeznanie podatkowe, które podatnicy muszą co roku składać w IRS w celu zgłoszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu i obliczenia należnego podatku.
Formularz 1099 zawiera informacje potrzebne do wypełnienia zeznania podatkowego, natomiast formularz 1040 służy do złożenia rzeczywistych należnych podatków. Znajomość warunków podatkowych, a także przepisów 1040 i 1099 jest korzystna.
