Twój przewodnik po ulgach podatkowych dla firm (rok podatkowy 2022)

Możesz kwalifikować się do cennych kredytów, które mogą pomóc zmniejszyć ogólną odpowiedzialność i sprawić, że prowadzenie firmy będzie bardziej przystępne.

Ten przewodnik zawiera przegląd niektórych z najczęstszych ulg podatkowych dla przedsiębiorstw oraz tego, co mogą one oznaczać dla Ciebie pod względem oszczędności. Dzięki tym informacjom możesz podejmować bardziej świadome decyzje, jeśli chodzi o składanie podatków i pełne wykorzystanie tych kredytów. Zanurzmy się!

Co to jest ulga podatkowa?

Ulga podatkowa to kwota pieniędzy, którą można odjąć od kwoty podatków, które jesteś winien.

Jest to sposób, w jaki rząd zachęca do określonych działań lub przedsiębiorstw i jest dostępny w różnych kwotach w zależności od rodzaju zachęcanej działalności lub biznesu.

Ulgi podatkowe mogą być zwrotne lub bezzwrotne. Kredyt podlegający zwrotowi spowoduje zwrot, jeśli kwota kredytu przekroczy zobowiązanie podatkowe, podczas gdy kredyty bezzwrotne mogą obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu tylko do zera.

Jaka jest różnica między ulgą podatkową a ulgą podatkową?

Ulga podatkowa i odliczenie podatkowe to dwie popularne metody zmniejszania zobowiązań podatkowych, ale istnieje między nimi ważna różnica.

Odliczenie podatkowe zmniejsza kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu, podczas gdy ulga podatkowa bezpośrednio zmniejsza Twoje zobowiązanie podatkowe.

Ulgi podatkowe są często korzystniejsze niż odliczenia, ponieważ pozwalają obniżyć podatki w stosunku do dolara za dolara, podczas gdy odliczenia mogą obniżyć podatki tylko proporcjonalnie do odliczonej kwoty.

Wiele kredytów nie ma wymogu minimalnych wydatków ani dochodów i jest dostępnych dla każdego, kto się do nich kwalifikuje.

Lista ulg podatkowych dla małych firm, które powinieneś znać

Dostępne są pewne ulgi podatkowe, które mogą pomóc zmniejszyć zobowiązanie podatkowe firmy i potencjalnie zwiększyć kwotę, którą otrzymuje w ramach zwrotu. Wiedza na temat tych ulg podatkowych i tego, jak się do nich zakwalifikować, jest niezbędna dla każdego właściciela małej firmy, który chce zmaksymalizować swoje oszczędności.

Oto lista ulg podatkowych dla małych firm, o których każdy właściciel małej firmy powinien wiedzieć:

1. Ogólny kredyt biznesowy

Ogólna ulga podatkowa dla przedsiębiorstw to świetny sposób na zsumowanie indywidualnych ulg i odliczeń, które zarobiłeś.

Niektóre działania, które kwalifikują się do tego kredytu, obejmują wchodzenie na nowe rynki, zatrzymywanie pracowników i zakup pojazdów elektrycznych. Wypełnij formularz 3800 dla tego kredytu.

2. Kredyt Pracodawcy na Płatny Urlop Rodzinny i Medyczny

Właściciele małych firm mogą skorzystać z ulgi podatkowej zatwierdzonej przez Kongres w 2017 r., aby pomóc im w zapewnieniu płatnego urlopu pracownikom objętym Ustawą o urlopach rodzinnych i lekarskich (FMLA).

Prawo to umożliwia uprawnionym pracownikom dostęp do maksymalnie 12 tygodni bezpłatnego urlopu z ochroną pracy oraz dostęp do grupowych świadczeń zdrowotnych każdego roku. Wypełnij formularz 8994 dla tego kredytu.

3. Kredyty na paliwa alternatywne

Właściciele firm mogliby kwalifikować się do ulg podatkowych za produkcję paliw na bazie alkoholu, takich jak metanol i etanol, a także innych paliw alternatywnych, takich jak biodiesel lub odnawialny olej napędowy.

Te niszowe kredyty pomagają zachęcać do inwestycji w alternatywne źródła paliw, zwiększając niezależność energetyczną Stanów Zjednoczonych, jednocześnie zmniejszając zależność od importowanej ropy.

W przypadku tych kredytów użyj formularzy 8849, 8864, 8896, 6478 i 4136.

4. Kredyt na składki na ubezpieczenie zdrowotne dla małych pracodawców

Możesz kwalifikować się do znacznej ulgi podatkowej, jeśli zapewnisz swoim pracownikom opiekę zdrowotną.

IRS stanowi, że pracodawcy mogą kwalifikować się do 50% składek płaconych na kwalifikujące się plany ubezpieczenia zdrowotnego i 35% składek opłacanych przez kwalifikujących się pracodawców zwolnionych z podatku. Użyj formularza 8941 dla tego kredytu.

5. Alternatywny kredyt samochodowy

Właściciele firm mogą skorzystać z ulg podatkowych w wysokości do 8 000 USD, jeśli kupią pojazd napędzany paliwem alternatywnym w 2022 r.

Ten kredyt nie obejmuje pojazdów hybrydowych ani elektrycznych, ponieważ opierają się one na konwencjonalnych źródłach paliwa. Skorzystaj z formularza 8910, aby skorzystać z tej ulgi podatkowej.

6. Kredyt za intensyfikację działalności badawczej

Firmy, które chcą wesprzeć krajowe badania i rozwój, mogą kwalifikować się do ulgi podatkowej w wysokości do 20% swoich wydatków.

Chociaż proces obliczania kredytu może być skomplikowany, może prowadzić do dużych oszczędności. Ten kredyt dotyczy tylko niektórych rodzajów badań i jeśli Twoja firma się kwalifikuje, skorzystaj z formularza 6765, aby ubiegać się o ten kredyt.

7. Kredyt na placówki i usługi opieki nad dziećmi zapewniane przez pracodawcę

Firmy, które pomagają swoim pracownikom w pokryciu kosztów opieki nad dziećmi, mogą kwalifikować się do ulgi podatkowej w wysokości do 25% wydatków plus dodatkowe 10% na koszty opieki nad dziećmi i skierowania.

Kredyt ten jest ograniczony do 150 000 USD rocznie. Aby ubiegać się o ten kredyt, użyj formularza 8882.

8. Ulga podatkowa dotycząca możliwości pracy

Firmy zatrudniające osoby, które tradycyjnie napotykały bariery w zatrudnieniu, mogą skorzystać z ulgi podatkowej.

Obejmuje to między innymi bezrobotnych weteranów (w tym weteranów niepełnosprawnych), byłych przestępców i długoterminowych odbiorców pomocy rodzinnej. Aby ubiegać się o ten kredyt, użyj formularza 5884.

9. Kredyt na koszty uruchomienia programu emerytalnego małego pracodawcy

Małe firmy mogą kwalifikować się do ulgi podatkowej w wysokości do 500 USD lub 50% kosztów przy ustalaniu emerytury. Ten kredyt jest dostępny przez pierwsze trzy lata planu.

Aby się zakwalifikować, firmy muszą zatrudniać mniej niż 100 pracowników zarabiających co najmniej 5000 USD każdy i nie mogą ustanowić 401 (k) ani innego kwalifikującego się planu emerytalnego w ciągu ostatnich trzech lat. Aby ubiegać się o ten kredyt, użyj formularza 8881.

10. Kredyt dla osób niepełnosprawnych

Firmy o całkowitym dochodzie do 1 miliona USD lub te, które zatrudniają 30 lub mniej pełnoetatowych pracowników, mogą kwalifikować się do ulgi podatkowej, która zachęca do instalacji ramp, zmodernizowanych toalet, ulepszonych schowków i tekstu w alfabecie Braille'a, aby uczynić ich lokale dostępne dla osób niepełnosprawnych. Odbierz ten kredyt, korzystając z formularza 8826.

11. Kredyt na nowe rynki

Korzystając z formularza 8874, firmy, które inwestują w kwalifikowane jednostki rozwoju społeczności (CDE), które mają na celu pomoc społecznościom o niskich dochodach, mogą ubiegać się o tę ulgę podatkową, jeśli się kwalifikują.

12. Kredyt Pracowniczy Strefy Wzmocnienia

Za pośrednictwem amerykańskiego Departamentu Mieszkalnictwa i Rozwoju Miast firmy mogą kwalifikować się do 3000 USD na pracownika zatrudnionego w pełnym lub niepełnym wymiarze godzin, który mieszka w ustalonej strefie wzmocnienia, która została utworzona w celu promowania rozwoju na obszarach o niskich dochodach. Skorzystaj z formularza 8844, aby ubiegać się o ten kredyt.

13. Kredyt inwestycyjny

Ta ulga podatkowa wspiera firmy, które inwestują w ponowne zalesianie, nieruchomości wykorzystujące alternatywne źródła energii wykorzystywane w biznesie lub renowację budynków.

Firmy te mogą kwalifikować się do ubiegania się o ulgę podatkową w wysokości 10% ich wydatków, do 10 000 USD rocznie. O tę ulgę podatkową można ubiegać się na formularzu 3468.

14. Ulgi podatkowe za płatny urlop

Zgodnie z ustawą Families First Coronavirus Response Act (FFCRA) pracownicy chorzy lub poddani kwarantannie z powodu COVID-19 mogą otrzymać do 80 godzin płatnego urlopu, maksymalnie 511 USD dziennie lub łącznie 5110 USD.

Firmy kwalifikują się do tych ulg podatkowych od wynagrodzeń wypłacanych do 30 września 2021 r. i można się o nie ubiegać za pomocą formularza 941.

15. Kredyt na utrzymanie pracownika

Ustawa CARES zapewnia firmom ulgę podatkową zachęcającą do utrzymania zatrudnienia pracowników, nawet jeśli firma została zamknięta lub doświadczyła zmniejszonej sprzedaży.

Ten kredyt na utrzymanie pracownika jest wart maksymalnie 5000 USD na pracownika w 2020 r. i 7000 USD na pracownika w każdym kwartale 2021 r.

16. Ulga podatkowa na podatek dochodowy (EITC)

Pracownicy i rodziny o niskich lub średnich dochodach mogą skorzystać z ulgi podatkowej na podatek dochodowy (EITC).

Jeśli się kwalifikujesz, kredyt może zostać wykorzystany do obniżenia należnych podatków lub zwiększenia zwrotu.

Jak ubiegać się o ulgę podatkową dla małych firm

Ubieganie się o ulgę podatkową dla małych firm może zapewnić znaczne oszczędności przy składaniu podatków, a przy odpowiednim przygotowaniu i wiedzy możesz zmaksymalizować swoje korzyści.

Aby mieć pewność, że w pełni wykorzystasz te kredyty, rozważ następujące kroki, aby je odebrać:

• Zbierz dokumenty i informacje. Przed złożeniem wniosku o jakąkolwiek ulgę podatkową ważne jest, aby upewnić się, że masz pod ręką wszystkie niezbędne dokumenty i informacje. Obejmuje to zestawienia dochodów, wpływy z kwalifikujących się zakupów oraz zapisy datków na cele charytatywne.
• Przeprowadź badania, aby określić uprawnienia. Różne kredyty mają różne wymagania i kwalifikacje. Wcześniejsze rozeznanie pomoże ci zrozumieć, do jakich kredytów się kwalifikujesz.
• Oblicz potencjalne oszczędności. Obliczenie potencjalnych oszczędności na podstawie różnych dostępnych kredytów pomoże Ci zdecydować, które z nich są warte realizacji. Zapoznaj się z wszelkimi ograniczeniami lub ograniczeniami, które mogą obowiązywać, zanim przejdziesz dalej z roszczeniem.
• Wypełnij formularze zgłoszeniowe. Po zebraniu wszystkiego, co potrzebne i ustaleniu, które kredyty uzyskać, dokładnie wypełnij wymagane formularze i prześlij je zgodnie z dokładnymi instrukcjami, aby uzyskać zatwierdzenie.

Czy ulgi są zaliczane do dochodu podlegającego opodatkowaniu?

Ogólnie rzecz biorąc, większość ulg podatkowych uważa się za niepodlegające opodatkowaniu i nie trzeba zgłaszać ich jako dodatkowego dochodu do celów podatku federalnego.

Kredyty są najczęściej odejmowane od całkowitego dochodu podlegającego opodatkowaniu podczas składania podatków, co skutkuje niższym zobowiązaniem podatkowym.

W zależności od konkretnego wykorzystanego kredytu mogą istnieć pewne pozycje, które należy zgłaszać niezależnie podczas składania deklaracji.

Czy istnieje ulga podatkowa na rozpoczęcie nowej działalności?

Nie ma ulgi podatkowej na rozpoczęcie nowej działalności. Jednak IRS oferuje dwa potencjalne odliczenia podatkowe w wysokości do 5000 USD każdy w pierwszym roku Twojej działalności, które można odjąć od dochodu podlegającego opodatkowaniu za ten rok.

Czy istnieje ulga podatkowa dla LLC?

Istnieje wiele ulg podatkowych, z których LLC może skorzystać, takich jak ogólna ulga podatkowa dla przedsiębiorstw, ulga na płatny urlop medyczny i rodzinny oraz ulgi na paliwo alternatywne. Jednak, aby założyć LLC, istnieją dwa potencjalne odliczenia podatkowe, które możesz wziąć o wartości do 5 000 USD każdy, ale bez ulg podatkowych.

Czy potrzebujesz paragonów, aby ubiegać się o ulgę podatkową?

Należy pamiętać, że aby ubiegać się o ulgi podatkowe, należy przedstawić odpowiednią dokumentację i dowód poniesionych wydatków. Wymóg ten dotyczy zarówno ulg podatkowych dla osób fizycznych, jak i dla firm.

Na przykład, jeśli ubiegasz się o kredyt na energooszczędne ulepszenia domu, musisz być w stanie przedstawić rachunki za zakupy takich przedmiotów, jak systemy HVAC i izolacja.

Jak uzyskać duży zwrot podatku dla małej firmy?

Można zmaksymalizować zwrot podatku dla małych firm, pamiętając o potrąceniach i kredytach, do których jesteś uprawniony.

Upewnij się, że korzystasz z wszelkich zwolnień lub odliczeń, które mają zastosowanie do Twojej konkretnej struktury biznesowej, takich jak ubezpieczenie zdrowotne lub składki na ubezpieczenie emerytalne.

Będziesz także chciał przyjrzeć się ulgom podatkowym, które mogą mieć zastosowanie w Twojej sytuacji, takim jak ulgi podatkowe na badania i rozwój lub ulgi podatkowe na energię odnawialną.

MOŻE CI SIĘ SPODOBAĆ RÓWNIEŻ:

• Ulgi podatkowe dla małych firm na zatrudnianie pracowników niepełnosprawnych
• Strony internetowe dotyczące podatków stanowych

Obraz: Depositphotos