5 najlepszych porad podatkowych dla freelancerów

Przez cały rok pławiłeś się w swobodzie pracy w domu, w lokalnej kawiarni lub podczas wylegiwania się na plaży. Musisz wybrać swoje projekty, klientów i opłaty. Wyjechałeś na wakacje bez konieczności proszenia nikogo o pozwolenie. Ale teraz, gdy 15 kwietnia jest tuż za rogiem, jest wiele niezależnych kwestii podatkowych, o których musisz wiedzieć - nie tylko po to, aby uspokoić IRS, ale także aby maksymalnie obniżyć swoje podatki.

Pomiędzy wszystkimi 1099-MISCs, które otrzymasz, harmonogramami, które musisz wypełnić, i wydatkami do odliczenia, sezon podatkowy może być bardzo przytłaczający. W bardziej skomplikowanych sytuacjach najlepiej jest zatrudnić niezależnego księgowego, ale mimo to (lub jeśli robisz własne podatki), nadal warto poznać niektóre z najważniejszych wskazówek podatkowych dla freelancerów:

Wskazówka 1: Zgłaszaj swoje podatki kwartalnie

IRS wymaga, aby freelancerzy płacili szacunkowe podatki kwartalne w dniach 15 kwietnia, 15 czerwca, 15 września i 15 stycznia. Te kwartalne szacunki mają na celu zapobieganie ogromnemu uderzeniu podatkowemu pod koniec roku.

Jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą lub prowadzisz działalność na własny rachunek, obliczysz i złożysz szacunkowe podatki na formularzu 1040-ES (Szacowany podatek dla osób fizycznych). Jeśli jesteś korporacją, użyjesz formularza 1120-W (szacowany podatek dla korporacji). Nie ma powodu do paniki, jeśli jeszcze im nie zapłaciłeś. Zgodnie z przepisami IRS musisz płacić podatki kwartalnie tylko wtedy, gdy:

• są wyłącznym właścicielem
• spodziewaj się, że będziesz winien co najmniej 1000 USD, gdy złożysz zeznanie podatkowe za bieżący rok

A teraz trudna część: musisz zapłacić co najmniej 90% całkowitego rachunku podatkowego poprzez podatki kwartalne, aby uniknąć kary. Możliwość podziału roku na cztery segmenty w rzeczywistości ułatwia oszacowanie należności.

Nie musisz przewidywać swoich dochodów na cały rok; wystarczy obliczyć swój dochód z poprzednich trzech miesięcy i sprawdzić taki przedział podatkowy, aby określić, jaki procent tej części dochodu powinien zostać przesłany do IRS.

Dobrą praktyczną zasadą jest natychmiastowe umieszczanie 25 procent każdego otrzymanego czeku na oddzielnym koncie bankowym, aby nie kusiło Cię, aby go wydać i mieć wszystkie (lub przynajmniej większość) pieniędzy, które jesteś winien raz w sezonie podatkowym toczy się dookoła.

Wskazówka 2: Nie zapomnij odliczyć

Kiedy przychodzi czas na dostarczenie IRS potrzebnych informacji, pamiętaj o zapisaniu wszystkich rachunków lub innej ≤a href=”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”>dokumentacji wydatków</a>. Freelancers Union twierdzi, że najczęstsze odliczenia, które freelancerzy zwykle pomijają, to:

• Przebieg. Nawet jeśli masz biuro w domu, możesz odliczyć przebieg i paliwo na spotkania i ze spotkań.
• Technologia. Obejmuje to telefon, komputer i inny sprzęt używany w firmie.
• Domowe biuro. Jest to dowolny pokój lub jego część, którego używasz tylko do prowadzenia działalności.

Inne potrącenia, do których masz prawo, to:

• Pieniądze wydane na reklamę. Wszystko, co wydajesz na reklamy drukowane lub internetowe, broszury, artykuły promocyjne z nazwą Twojej firmy, wizytówki, banery lub cokolwiek innego, co sprawia, że ​​Twoja firma jest tam widoczna.
• Wszystkie wydatki na samochód i ciężarówkę. Przechowuj wszystko, od rachunków za paliwo po dowód, ile płacisz za utrzymanie, takie jak wymiana oleju, nowe opony i naprawy.
• Opłaty i prowizje wypłacane innym stronom.
• Praca kontraktowa. Jeśli kiedykolwiek będziesz musiał zapłacić innemu freelancerowi lub niezależnemu wykonawcy za jego usługi, zachowaj zarówno jego fakturę, jak i dowód wpłaty.
• Składki ubezpieczeniowe płacone za różne rodzaje ubezpieczeń biznesowych, w tym od odpowiedzialności cywilnej, odszkodowań pracowniczych, burzy, pożaru, wypadku, kradzieży, powodzi i nadużyć.
• Odsetki od wszelkich pożyczek, które zaciągasz na sfinansowanie swojej działalności.
• Usługi prawne i profesjonalne.
• Wydatki biurowe, w tym materiały eksploatacyjne, opłaty pocztowe, książki, papier do drukarek, długopisy, materiały i inne przedmioty używane w codziennych operacjach.
• Naprawy i konserwacja sprzętu biznesowego.
• Dostawy, pod warunkiem, że wyprodukujesz fizyczny produkt. Na przykład, jeśli jesteś kwiaciarnią, w tej sekcji znajdą się kwiaty, wazony i inne produkty związane z kwiatami.
• Podatki i licencje.
• Media, w tym ogrzewanie, prąd, gaz, woda, telefon, Internet.

Wskazówka 3: Bądź szefem współmałżonka

Jeśli zawsze chciałeś rządzić współmałżonkiem, teraz masz szansę! Według TurboTax, zatrudnienie współmałżonka może zapewnić znaczne korzyści podatkowe. Chociaż możesz odliczyć 100% składek na ubezpieczenie zdrowotne, które płacisz za siebie lub swoją rodzinę, zmniejszy to tylko podatek dochodowy, ale nie podatek z tytułu samozatrudnienia, ponieważ nie zmniejszy dochodu końcowego. Tak więc mądrym sposobem na obniżenie podatku od samozatrudnienia jest zatrudnienie współmałżonka i zapewnienie pracownikom rodzinnego ubezpieczenia zdrowotnego.

Najpierw musisz mieć umowę prawną, aby udowodnić, że twój małżonek jest twoim pracownikiem w pełnym lub niepełnym wymiarze godzin. Następnie tworzysz Plan Refundacji Wydatków Medycznych (MERP), prosisz współmałżonka o zapisanie się na plan rodzinny i każesz mu opłacać wszystkie wydatki na leczenie Twojej rodziny z własnej kieszeni. To pozwala Ci, jako jedynemu właścicielowi, odliczyć wszystkie wydatki medyczne Twojej rodziny jako odliczenia prawne (w tym celu użyj Załącznika C).

Wskazówka 4: Unikaj kar wynikających z ustawy o przystępnej cenie

Ten sezon podatkowy jest pierwszym, w którym zostaną nałożone kary za brak zakupu opieki zdrowotnej, więc upewnij się, że jesteś na szczycie Ustawy o przystępnej cenie. Jeśli nie kupiłeś tego ubezpieczenia w 2014 r., zostaniesz ukarany karą 95 USD lub 1 procent dochodu, w zależności od tego, która kwota jest wyższa. Chociaż nie będziesz podlegać zastawom ani opłatom, Twoja kara zostanie potrącona z wszelkich przyszłych zwrotów podatku.

Formularz 1095 jest dokumentem, który pokazuje twoje płatności na ubezpieczenie zdrowotne i czy kwalifikujesz się do otrzymania ulgi podatkowej na składki, czy musisz spłacać kredyty, które otrzymałeś w ciągu roku. Pamiętaj, aby zapisać ten dokument (lub 1095-A, -B lub -C) do celów rozliczenia podatkowego.

Dobrą wiadomością jest to, że jeśli uzyskałeś ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem Marketplace, ale tylko przez część 2014 roku, możesz kwalifikować się do zwolnienia z wszelkich kar za brak ubezpieczenia.

Wskazówka 5: Planuj na przyszłość i oszczędzaj teraz

Istnieją dwa powszechne plany emerytalne dla samozatrudnionych: uproszczony plan emerytalny dla pracowników (SEP) i plan Keogh. Biz Filings informuje, że możesz wybrać plan Keogh tylko wtedy, gdy Twoja firma nie ma osobowości prawnej (innymi słowy, jest jednoosobową działalnością, spółką osobową lub spółką z ograniczoną odpowiedzialnością).

Po co inwestować w plan Keogh? Freelancerzy zazwyczaj mają wyższe obciążenia podatkowe niż inni, więc te plany są korzystne, ponieważ podatek jest odraczany do momentu wypłaty środków. Kolejną korzyścią jest to, że maksymalna roczna składka za rok podatkowy 2014 wynosi 52 000 USD. Porównaj tę liczbę z limitem 5500 USD na składki IRA – lub 6500 USD, jeśli miałeś 50 lat do końca 2014 r. – i możesz zobaczyć, dlaczego dobrze opłacani freelancerzy uważają je za korzystne.

Jako freelancer podjąłeś ryzyko prowadzenia własnego biznesu, ale posiadanie solidnego planu może działać na Twoją korzyść. Wiele linijek kodeksu podatkowego zostało napisanych w celu złagodzenia spadku kosztów operacyjnych. Skorzystaj z tego faktu, ubiegając się o każdą ulgę podatkową, do której się kwalifikujesz.