Co to jest formularz W4 i czy musisz go złożyć?

Każdego roku Internal Revenue Service (IRS) wymaga od wszystkich pracowników wypełnienia formularza W4, dokumentu, który pomaga pracodawcom określić prawidłową kwotę podatków federalnych i stanowych, które należy potrącić z każdej wypłaty.

Ten formularz jest ważny, ponieważ pozwala podatnikom dokładnie określić ich zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego i zapewnia, że ​​prawidłowo wypełniają wszystkie należne podatki.

W tym artykule omówimy, czym dokładnie jest formularz W4, kto powinien go złożyć i jak poprawnie wypełnić formularz. Zacznijmy!

Co to jest formularz W4?

Formularz W4 jest formularzem używanym przez IRS do określania podatku potrącanego z twojej wypłaty i przekazywanego rządowi.

Informacje podane w tym formularzu pomogą obliczyć, czy musisz płacić podatki lub otrzymać zwrot podatku przy składaniu zeznania podatkowego.

Wypełnienie prawidłowego formularza W4 zapewni, że nie zapłacisz za dużo ani nie nadpłacisz podatków, a tym samym zaoszczędzisz czas i pieniądze na dłuższą metę.

Do czego służy formularz IRS W4?

Formularz IRS W4 jest ważnym dokumentem dla podatników. Rzućmy okiem na listę głównych rzeczy, do których służy formularz W4…

Ustal potrącony podatek

Formularz W4 służy do ustalenia, ile federalnego i stanowego podatku dochodowego należy potrącać z wypłat pracowników.

Oblicz zobowiązanie podatkowe

Kolejną rzeczą, do której służy formularz W4, jest pomoc podatnikom w dokładnym obliczeniu ich zobowiązania podatkowego w zakresie podatku dochodowego podczas składania deklaracji.

Zmniejsz należne podatki

Formularz W4 pomaga również podatnikom obniżyć należne podatki. Odbywa się to poprzez żądanie pewnych odliczeń i kredytów na formularzu, które mogą skutkować niższym rachunkiem podatkowym.

Otrzymaj większy zwrot pieniędzy

Wreszcie, można go wykorzystać, aby otrzymać większy zwrot pieniędzy. Ubiegając się o pewne odliczenia i ulgi na formularzu W4, podatnicy mogą otrzymać wyższy zwrot po złożeniu deklaracji.

Rodzaje formularzy IRS W4

Istnieje kilka rodzajów formularzy W4 dostarczanych przez Internal Revenue Service. Obejmują one:

Formularz W4: Kalkulator zobowiązania podatkowego

Ten formularz służy do oszacowania indywidualnego zobowiązania podatkowego z tytułu podatku dochodowego na podstawie dostarczonych informacji. Pomaga podatnikom określić wysokość należnego podatku.

Formularz W-4P: Zaświadczenie o wstrzymaniu wypłaty emerytury lub renty

Ten formularz jest używany przez odbiorców emerytur i rent, aby przekazać płatnikom instrukcje dotyczące wysokości federalnego podatku dochodowego, który powinien być potrącany każdego roku.

Formularz W-4R: Zaświadczenie o wstrzymaniu wypłaty emerytury innej niż emerytura lub renta

Ten formularz jest używany przez emerytów, aby przekazać swoim pracodawcom instrukcje dotyczące wysokości federalnego podatku dochodowego, który powinien zostać potrącony z ich świadczeń emerytalnych.

Formularz W-4S: Wniosek o potrącenie federalnego podatku dochodowego z zasiłku chorobowego

Ten formularz jest używany przez pracowników, którzy otrzymują zasiłek chorobowy, aby przekazać swoim pracodawcom instrukcje dotyczące wysokości federalnego podatku dochodowego, który powinien zostać potrącony.

Formularz W-4V: Żądanie dobrowolnego potrącania podatku

Ten formularz jest używany przez podatników, aby dobrowolnie zażądać, aby ich pracodawcy potrącali federalny podatek dochodowy od ich wypłat.

Jak wypełnić formularz W4

Wypełnienie formularza W4 może być nieco mylące, więc oto kilka kroków, które pomogą Ci zacząć.

Pobierz formularz W4 tutaj.

Krok 1: Wprowadź dane osobowe

Pierwszym krokiem jest wprowadzenie podstawowych danych osobowych. Obejmuje to imię i nazwisko, adres, status zgłoszenia i numer ubezpieczenia społecznego.

Krok 2: Wiele prac lub praca małżeńska

Jeśli wykonujesz więcej niż jedną pracę na raz lub gdy pracuje twój współmałżonek, musisz wykonać ten krok. Dochód uzyskany ze wszystkich tych prac określa prawidłową kwotę potrącenia.

Krok 3: Złóż wniosek o kredyty zależne i inne

Na tym etapie podasz informacje o wszystkich osobach pozostających na twoim utrzymaniu i innych kredytach. Może to obejmować ulgi podatkowe na edukację lub opiekę nad dziećmi, które mogą zmniejszyć Twoje zobowiązanie podatkowe.

Krok 4 (opcjonalnie): inne korekty

Ten krok jest opcjonalny, ale warto go wykonać, jeśli masz inne źródła dochodu, chcesz zmniejszyć potrącane u źródła, jeśli spodziewasz się innych odliczeń podatkowych niż standardowe odliczenie lub jeśli chcesz, aby w każdym okresie rozliczeniowym pobierany był dodatkowy podatek .

Krok 5: Podpisz tutaj

Będziesz musiał podpisać i opatrzyć datą formularz pod groźbą odpowiedzialności karnej za składanie fałszywych zeznań. Jest to ważne, ponieważ wskazuje, że wszystkie informacje w formularzu są prawdziwe, dokładne i kompletne.

Tylko pracodawcy

Ostatnia część formularza W-4 jest przeznaczona wyłącznie dla pracodawców. W tej sekcji pracodawca poda nazwę i adres swojej firmy, datę rozpoczęcia pracy przez pracownika w firmie oraz numer identyfikacyjny pracodawcy (EIN).

Jak wypełnić formularz W4 za pierwszym razem

Oprócz wykonania powyższych kroków w celu wypełnienia formularza W4, upewnij się, że zwracasz szczególną uwagę na wszystkie odpowiednie pola, szczególnie te dotyczące statusu zgłoszenia i liczby zasiłków, o które się ubiegasz.

Przed wysłaniem formularza przeczytaj uważnie instrukcje i dokładnie i całkowicie wypełnij wszystkie odpowiednie pola.

Kiedy złożyć formularz W4

Zasadniczo powinieneś złożyć formularz IRS W4 zaraz po rozpoczęciu nowej pracy. Jeśli jednak Twoja sytuacja podatkowa zmieni się w ciągu roku (na przykład wyjdziesz za mąż lub masz dzieci), być może będziesz musiał zaktualizować formularz W4 u swojego pracodawcy, aby upewnić się, że Twoje podatki są obliczane prawidłowo.

Pracodawcy zwykle muszą złożyć formularz W4 w IRS do końca lutego każdego roku. Ma to na celu zapewnienie, że podatki pracownicze są potrącane i zgłaszane prawidłowo za poprzedni rok podatkowy.

Jak oszacować swoje podatki

Aby oszacować swoje podatki, sprawdź swoje zeznanie podatkowe za poprzedni rok i zanotuj, o jakie odliczenia się ubiegałeś.

Jeśli musisz płacić podatki zamiast otrzymać zwrot podatku, powinno to dać ci przybliżoną liczbę tego, jak będzie wyglądał twój rachunek podatkowy w tym roku.

Wykorzystaj informacje z wypłat, aby obliczyć, ile co miesiąc jest potrącane z tytułu podatków i innych potrąceń.

Na koniec porównaj te liczby z tym, co spodziewasz się być winien w następnym zeznaniu podatkowym. Jeśli się nie zgadzają, może być konieczne zaktualizowanie formularza W-4 lub dostosowanie kwoty podatku u źródła, aby dokładniej odzwierciedlała oczekiwany podatek dochodowy.

Formularz W-4 Uwagi specjalne

Jeśli wypełniasz formularz W-4, należy wziąć pod uwagę kilka szczególnych kwestii.

Ważne jest, aby zrozumieć te kwestie przed wypełnieniem formularza, aby Twoje potrącenie było dokładne i odpowiednie.

Oto najważniejsze punkty, które należy wziąć pod uwagę podczas wypełniania formularza W-4:

• Stan zgłoszenia — pamiętaj, aby wybrać właściwy status zgłoszenia w oparciu o stan cywilny i inne kryteria.
• Zatrudnienie na część roku — jeśli zacząłeś pracować na część roku, być może będziesz musiał odpowiednio dostosować swój wybór potrąceń.
• Wiele miejsc pracy – gdy wiele miejsc pracy jest utrzymywanych, z każdej wypłaty może zostać potrącony większy podatek niż jest to konieczne. Może to mieć wpływ na osoby wykonujące dodatkowe prace, gdy firmy zatrudniają pracowników sezonowych.
• Kwalifikacje do ulgi podatkowej – W przypadku ubiegania się o określone ulgi podatkowe, takie jak ulga podatkowa na dochody z tytułu dochodów (EITC) lub ulga podatkowa na dzieci (CTC), należy odpowiednio dostosować formularz W-4.
• Dodatkowe kwoty potrącania – W razie potrzeby dodatkowe kwoty mogą zostać potrącone z każdego czeku dla celów federalnego podatku dochodowego.

Wskazówki dotyczące formularza W4

Wypełniając formularz W-4, rozważ zastosowanie się do tych wskazówek. Pomogą one upewnić się, że podatek potrącany u źródła jest dokładny i odpowiedni:

• Przeczytaj dokładnie instrukcje. Przed wypełnieniem upewnij się, że rozumiesz wszystkie sekcje formularza.
• Standardowe kwoty odliczeń . Pamiętaj, aby potwierdzić standardowe odliczenie dla swojego statusu zgłoszenia. Standardowe odliczenie może zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu, aw konsekwencji kwotę należnych podatków.
• Niepodlegające odliczeniu koszty prowadzenia działalności gospodarczej. Dowiedz się, które wydatki biznesowe nie podlegają odliczeniu od federalnego podatku dochodowego i uwzględnij je przy obliczaniu potrącenia.
• 1099 zasad . Jeśli otrzymasz 1099 zamiast W2, prawdopodobnie będziesz potrzebować dodatkowych kwot potrącanych u źródła, ponieważ nie będziesz mieć wystarczającej liczby podatków potrąconych z listy płac.

Ostatnie słowa

Podsumowując, formularz W4 jest ważnym dokumentem zarówno dla pracodawców, jak i pracowników. Zapewnia, że ​​Twoje podatki są obliczane prawidłowo i że są wypłacane dokładnie.

Jeśli składasz wniosek po raz pierwszy, poświęć trochę czasu na uważne przeczytanie instrukcji i dokładne wypełnienie wszystkich odpowiednich pól przed przesłaniem formularza.

Wreszcie, jeśli Twoja sytuacja finansowa zmieni się w ciągu roku, pamiętaj o zaktualizowaniu formularza W4 u swojego pracodawcy i odpowiednim dostosowaniu kwoty podatku u źródła.

Czy mogę odebrać 0 lub 1 na moim W-4?

Ogólnie rzecz biorąc, jeśli jesteś samotnym pracownikiem bez osób na utrzymaniu, powinieneś wybrać opcję 0.

Oznacza to, że domyślne potrącenie zostanie zastosowane do Twojej wypłaty. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i masz osoby na utrzymaniu, możesz wybrać opcję 1, która pozwala na wyższe potrącenia u źródła, aby uzyskać większy zwrot w czasie podatkowym.

Co to jest zaświadczenie o odprowadzaniu podatku przez pracownika?

Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku przez pracownika, zwane również formularzem W-4, jest dokumentem używanym przez pracodawców do określenia, ile federalnego podatku dochodowego należy potrącać z wynagrodzenia pracownika.

Formularz musi być wypełniony przez pracownika i złożony u pracodawcy. Zawiera podstawowe informacje, takie jak imię i nazwisko, adres, status zgłoszenia i liczbę osób na utrzymaniu.

Zapewnia pracodawcom informacje, których potrzebują, aby dokładnie potrącać federalne podatki dochodowe z wypłat pracowników.

Dlaczego IRS zmienił formularz W-4?

Celem tej zmiany jest uczynienie formularza bardziej przejrzystym, prostym i dokładnym. Zasiłki potrącane u źródła były wcześniej powiązane ze zwolnieniami osobistymi.

W wyniku zmian w prawie nie można obecnie ubiegać się o zwolnienia osobiste lub zwolnienia zależne.

Jaka jest różnica między W-2 a W-4?

Formularz W2 to dokument generowany przez pracodawcę, który pokazuje zarobki zarobione przez pracownika oraz kwotę podatków federalnych, stanowych i innych potrąconych z jego wypłaty w ciągu roku. Zwykle służy do składania zeznań podatkowych.

Formularz W-4 to dokument generowany przez pracowników, który dostarcza pracodawcom informacji potrzebnych do ustalenia, ile federalnego podatku dochodowego należy potrącać z ich wypłaty w każdym okresie rozliczeniowym.

Czy jest nowy formularz W-4 na rok 2022?

Chociaż nowy formularz W-4 na 2022 r. jest już dostępny, nie ma w nim żadnych znaczących zmian, w przeciwieństwie do zmian wprowadzonych w 2020 r.

Wprowadzono kilka zmian, takich jak usunięcie przez IRS odniesień do szacowanej kwoty podatku u źródła, dodano dodatkowy tekst wyjaśniający, kto powinien zaznaczyć pole dwóch stanowisk w kroku 2 (c), a zaktualizowane kwoty są teraz wyświetlane w Arkuszu potrąceń za 2023 r.

Gdzie mogę pobrać najnowszy formularz w4?

Możesz pobrać najbardziej aktualną wersję formularza W-4 lub dowolnego innego formularza, takiego jak formularz W9, ze strony internetowej IRS. Formularz jest dostępny zarówno w formatach PDF, które można wypełnić, jak i nie, umożliwiając wypełnienie odpowiedzi online lub wydrukowanie formularza i wypełnienie go ręcznie.

Obraz: Depositphotos