As 5 principais dicas fiscais para freelancers

Durante todo o ano você se deleitou com a liberdade de trabalhar em casa, no café local ou enquanto descansa na praia. Você tem que escolher seus projetos, clientes e taxas. Você saiu de férias sem ter que pedir permissão a ninguém. Mas agora que 15 de abril está chegando, há muitas questões fiscais freelance das quais você precisa estar ciente - não apenas para apaziguar o IRS, mas também para reduzir sua conta de impostos o máximo possível.

Entre todos os 1099-MISCs que você receberá, os horários que você deve preencher e as despesas a serem deduzidas, a temporada de impostos pode ser muito grande. Para situações mais complicadas, pode ser melhor contratar um contador com experiência em freelancers, mas mesmo assim (ou se você estiver fazendo seus próprios impostos), ainda vale a pena conhecer algumas das principais dicas fiscais para freelancers:

Dica 1: Arquive seus impostos trimestralmente

O IRS exige que os freelancers paguem impostos trimestrais estimados em 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro. Essas estimativas trimestrais são projetadas para evitar que você sofra um grande impacto fiscal no final do ano.

Se você for um empresário individual ou autônomo, você calculará e arquivará seus impostos estimados com o formulário 1040-ES (Imposto Estimado para Pessoas Físicas). Se você for uma corporação, você usará o formulário 1120-W (Estimated Tax for Corporations). Não há razão para surtar se você ainda não os pagou. De acordo com as regras do IRS, você só precisa pagar impostos trimestralmente se:

• é o único proprietário
• espere dever pelo menos $ 1.000 quando você apresentar as declarações fiscais do ano atual

Agora, aqui está a parte complicada: você precisa pagar pelo menos 90% de sua fatura total de impostos por meio de impostos trimestrais para evitar uma multa. A capacidade de dividir o ano em quatro segmentos, na verdade, torna mais fácil estimar o que você deve.

Você não precisa prever sua renda para o ano inteiro; você só precisa calcular sua renda dos três meses anteriores e verificar uma faixa de imposto como essa para determinar qual porcentagem dessa parcela da renda deve ser enviada ao IRS.

Uma boa regra geral é colocar 25% de cada cheque recebido em uma conta bancária separada imediatamente, para que você não fique tentado a gastá-lo e tenha todo (ou pelo menos a maior parte) do dinheiro que deve na época do imposto. rola ao redor.

Dica 2: Não se esqueça de deduzir

Quando chegar a hora de fornecer ao IRS as informações necessárias, salve todos os recibos ou outras ≤a href=”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”>documentação de despesas</a>. Freelancers Union afirma que as deduções mais comuns que os freelancers tendem a ignorar são:

• Quilometragem. Mesmo se você tiver um escritório em casa, poderá deduzir a quilometragem e o combustível indo e vindo das reuniões.
• Tecnologia. Isso inclui seu telefone, computador e qualquer outro equipamento que você usa para o seu negócio.
• Escritório em casa. Este é qualquer quarto, ou parte de um quarto, que você usa apenas para o seu negócio.

Outras deduções que você tem direito a fazer são:

• Dinheiro gasto em publicidade. Qualquer coisa que você gaste em anúncios impressos ou online, folhetos, itens promocionais com o nome da sua empresa, cartões de visita, banners ou qualquer outra coisa que divulgue o nome da sua empresa.
• Todas as despesas de carro e caminhão. Guarde tudo, desde recibos de gasolina até comprovantes de quanto você paga pela manutenção, como trocas de óleo, pneus novos e reparos.
• Taxas e comissões pagas a outras partes.
• Contrato de trabalho. Se você precisar pagar outro freelancer ou contratado independente por seus serviços, salve a fatura e o comprovante de pagamento.
• Prêmios de seguro pagos por vários tipos de seguro empresarial, incluindo responsabilidade civil, indenização trabalhista, tempestade, incêndio, acidente, roubo, inundação e negligência.
• Juros pagos sobre quaisquer empréstimos que você contraiu para financiar seu negócio.
• Serviços jurídicos e profissionais.
• Despesas de escritório, incluindo suprimentos, postagem, livros, papel de impressora, canetas, materiais e outros itens usados ​​nas operações do dia-a-dia.
• Reparação e manutenção de equipamentos empresariais.
• Suprimentos, desde que você produza um produto físico. Por exemplo, se você é um florista, esta seção inclui flores, vasos e outros produtos relacionados a flores.
• Impostos e licenças.
• Utilitários, incluindo aquecimento, eletricidade, gás, água, telefone e Internet.

Dica 3: Seja o chefe do seu cônjuge

Se você sempre quis mandar no seu cônjuge, agora é sua chance! Contratar seu cônjuge pode fornecer benefícios fiscais substanciais, de acordo com a TurboTax. Embora você possa deduzir 100 por cento de quaisquer prêmios de seguro de saúde que você paga para você ou sua família, isso apenas diminuirá seu imposto de renda, mas não seu imposto de trabalho autônomo, porque não reduz sua renda. Portanto, uma maneira inteligente de reduzir o imposto de trabalho autônomo é contratar seu cônjuge e fornecer cobertura de seguro de saúde familiar aos funcionários.

Primeiro você deve ter um contrato legal para provar que seu cônjuge é seu empregado em tempo integral ou parcial. Em seguida, você configura um Plano de Reembolso de Despesas Médicas (MERP), faz com que seu cônjuge se inscreva no plano familiar e faça com que ele pague todas as despesas médicas de sua família. Isso permite que você, como único proprietário, deduza todas as despesas médicas de sua família como deduções legais de negócios (use o Anexo C para isso).

Dica 4: Evite penalidades da Lei de Cuidados Acessíveis

Esta temporada de impostos é a primeira em que as penalidades por não comprar cuidados de saúde serão aplicadas, portanto, certifique-se de estar em conformidade com o Affordable Care Act. Se você não adquiriu este seguro em 2014, será penalizado em $ 95 ou 1 por cento de sua renda, o que for maior. Embora você não esteja sujeito a ônus ou taxas, sua multa será deduzida de quaisquer restituições de impostos futuras.

O formulário 1095 é o documento que mostra seus pagamentos de seguro saúde e se você é elegível para receber o Crédito Fiscal Premium ou deve reembolsar os créditos recebidos ao longo do ano. Certifique-se de salvar este documento (ou 1095-A, -B ou -C) para fins de declaração de impostos.

A boa notícia é que, se você obteve sua cobertura de saúde por meio do Marketplace, mas apenas em parte de 2014, poderá se qualificar para uma isenção de quaisquer penalidades por não cobertura.

Dica 5: Planeje o futuro e economize agora

Existem dois planos comuns de aposentadoria para trabalhadores autônomos: Plano de Previdência Simplificada para Empregados (SEP) e um plano Keogh. O Biz Filings informa que você só pode optar por um plano Keogh se sua empresa não for incorporada (em outras palavras, uma sociedade unipessoal, parceria ou sociedade de responsabilidade limitada).

Por que investir em um plano Keogh? Freelancers costumam ter uma carga tributária maior do que outros, então esses planos são vantajosos porque o imposto é diferido até que você retire os fundos. Outro benefício é que sua contribuição anual máxima para o ano fiscal de 2014 é de $ 52.000. Compare esse número com o limite de US$ 5.500 em contribuições para o IRA – ou US$ 6.500 se você tivesse 50 anos até o final de 2014 – e você verá por que freelancers bem pagos os consideram benéficos.

Como freelancer, você assumiu o risco de operar seu próprio negócio, mas ter um plano sólido pode funcionar a seu favor. Muitas linhas de código tributário foram escritas para ajudar a suavizar o golpe dos custos operacionais. Aproveite esse fato reivindicando todas as deduções fiscais para as quais você se qualifica.