Ce este un formular 1040? Cum să fișierați și diferitele tipuri
Ce este un formular 1040? Cum să fișierați și diferitele tipuri
Publicat: 2023-07-27
Sunteți un antreprenor aspirant sau proprietar de afaceri care doriți să vă reduceți impozitele? Vești grozave: Internal Revenue Service (IRS) face depunerea unei declarații anuale de impozit pe venit mai ușoară ca niciodată cu Formularul 1040.
Deși poate părea puțin complicat la început, acest formular este de fapt destul de simplu odată ce înțelegeți ce include și cum să depuneți în consecință.
În acest articol, vom explora tot ce trebuie să știți despre Formularul 1040, astfel încât să îl puteți completa eficient, să vă maximizați beneficiile fiscale și să fiți plătit!
Potriviți succesul evenimentului dvs
Efectuați cercetări de piață
Reclamă-ți afacerea aici
Cuprins
Ce este un formular 1040?
Un formular 1040 este un formular de declarare a impozitului pe venit utilizat de persoane fizice, parteneriate, succesiuni și trusturi pentru a-și raporta veniturile, câștigurile, pierderile, deducerile, creditele și alte informații legate de impozite către Serviciul Fiscal Intern (IRS).
Acest formular este folosit pentru depunerea impozitelor pentru anul precedent și trebuie depus până la data de 15 aprilie a fiecărui an.
Formularul 1040 oferă contribuabililor o imagine de ansamblu cuprinzătoare asupra situației lor financiare și le permite să calculeze orice plăți de impozit estimate.
Împreună cu Formularul 1040, contribuabilii pot fi nevoiți să trimită și alte formulare, cum ar fi Formularul 5329 pentru IRA și alte conturi favorizate de impozit sau Formularul 8959 pentru a determina orice impozit Medicare suplimentar plătit sau reținut în plus față de taxele Medicare obișnuite.
Acest videoclip perspicac al Dancing Wonders despre modificările formularului IRS 1040 este un supliment excelent pentru acest articol. Asigurați-vă că îl verificați după ce ați citit!
Care este scopul unui formular fiscal IRS 1040?
V-ați întrebat vreodată cum să depuneți taxe și care este scopul unui formular fiscal IRS 1040? Să aruncăm o privire la patru lucruri pentru care este folosit un formular 1040.
Depunerea unei declarații federale privind impozitul pe venit. Formularul IRS 1040 este formularul principal utilizat pentru a depune declarația federală de impozit pe venit în fiecare an. Acest formular vă permite să calculați venitul total impozabil pentru anul fiscal.
Determinarea impozitelor datorate. Pentru a vă ajuta să determinați taxele pe care le veți plăti, formularul IRS 1040 include un program detaliat care vă permite să raportați toate sursele dvs. de venit, deduceri, cum ar fi deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți și creditele fiscale.
Identificarea beneficiilor fiscale. Pe lângă calcularea impozitelor datorate, formularul 1040 vă permite, de asemenea, să identificați eventualele credite fiscale sau deduceri pentru care ați putea fi eligibil, cum ar fi taxa medicală. Acest lucru vă poate ajuta să vă reduceți obligațiile fiscale și să vă economisiți bani pe termen lung.
Programarea plăților. Dacă datorați impozite pentru anul, puteți utiliza Formularul 1040 pentru a vă programa plata. Plățile pot fi trimise electronic prin intermediul site-ului IRS sau prin poștă.
Cine completează un formular IRS 1040?
În timp ce mulți contribuabili sunt familiarizați cu formularul 1040 și cum să îl depună, s-ar putea să vă întrebați cine completează exact un formular IRS 1040. În continuare, ne vom uita la patru contribuabili diferiți care pot folosi un formular 1040.
Persoanele fizice. Persoanele fizice, inclusiv persoanele singure și cuplurile căsătorite care depun depuneri separat, utilizează, în general, Formularul 1040 pentru a depune declarațiile fiscale în fiecare an. Acest formular le oferă o modalitate de a raporta toate veniturile și deducerile fiscale și de a calcula orice impozite datorate.
Parteneriate. Parteneriatele, cum ar fi SRL-urile (societățile cu răspundere limitată) și corporațiile S, depun de obicei un formular 1040 pentru fiecare dintre partenerii lor de afaceri. Acest lucru ajută la asigurarea faptului că toate părțile respectă reglementările fiscale și își raportează cu acuratețe veniturile și deducerile.
Moșii și trusturi. Moșiile și trusturile, cum ar fi fundațiile, organizațiile de caritate și trusturile de familie, sunt obligate să depună o declarație fiscală anuală folosind Formularul 1040. Acest lucru îi ajută să raporteze veniturile realizate de avere sau trust, precum și orice credite fiscale sau deduceri care se pot aplica.
Organizații non-profit. Organizațiile nonprofit, inclusiv organizațiile de caritate, bisericile și grupurile nonprofit, pot fi, de asemenea, obligate să depună un Formular 1040 în fiecare an. Procedând astfel, ei își pot raporta venitul total și deducerile caritabile, ceea ce ajută la asigurarea faptului că respectă reglementările fiscale.
Cum să depuneți formularul fiscal 1040
Depunerea formularelor fiscale este adesea plictisitoare și confuză pentru mulți oameni care încearcă să își depună impozitele. Să discutăm puțin despre cum să depuneți corect formularul fiscal 1040.
Descărcați formularul fiscal 1040 de aici.
Pasul 1: Starea de înregistrare
În secțiunea Starea de înregistrare, veți verifica starea de înregistrare adecvată în scopuri fiscale. Opțiunile dvs. includ declararea căsătorită în comun, depunerea separată a căsătoriei (MFS), cap de gospodărie (HOH) sau soțul supraviețuitor calificat (QSS).
Informațiile dumneavoastră de bază, cum ar fi numele dumneavoastră legal complet și cel al soțului/soției, adresa și numerele de securitate socială, ar trebui să fie incluse aici.
Pasul 2: Activele digitale
Câștigurile din criptomonede și alte active digitale, cum ar fi monedele stabile și jetoanele nefungibile (NFT) ar trebui raportate în această secțiune.
Pasul 3: Deduceri standard
Pentru deducerile standard, veți indica dacă o persoană vă poate revendica sau nu ca persoană aflată în întreținere, să vă revendicați soțul/soția ca persoană aflată în întreținere, dacă soțul dvs. își face detalierea pe o altă declarație sau dacă sunteți străin cu dublă stare.
Pasul 4: Dependenții
Dependenții vor fi enumerați aici. Ar trebui să fie incluși părinții, frații, copiii sau copiii vitregi care se califică.
Cine și cine nu se califică pentru credite fiscale, cum ar fi creditul fiscal pentru copii sau creditul pentru alte persoane aflate în întreținere, vor fi verificați în această secțiune.
Pasul 5: Venituri (pentru a include impozitul pe venitul net din investiții)
Toate veniturile dvs. pentru anul ar trebui să fie listate aici, împreună cu orice ajustări pe care le solicitați. Acesta este cunoscut sub numele de venit brut ajustat (AGI). Nu uitați să atașați formularul W2. Este foarte important să aflați tot ce puteți despre cum să vă plătiți ca proprietar de afaceri, împreună cu toate ramificațiile fiscale.
Pasul 6: Impozite și credite
În continuare, veți enumera toate creditele sau deducerile detaliate pe care doriți să le solicitați. Procedând astfel, s-ar putea adăuga un pic de volum declarației dvs. de impozit pe venit.
Pasul 7: plăți
În plăți, veți enumera suma totală a impozitului federal pe venit care a fost reținut pentru toate formularele fiscale, orice sume încă datorate din declarația fiscală din anul precedent, credite pentru majoritatea persoanelor cu venituri moderate până la scăzute și alte credite rambursabile.
Pasul 8: rambursare
Aceasta este cea mai bună parte a întregului formular 1040. Rambursarea dvs. este calculată aici! De asemenea, veți furniza informațiile dvs. bancare în această secțiune, astfel încât rambursarea să poată fi depusă direct în contul dvs.
Pasul 9: Suma pe care o datorați
În unele cazuri, numerele nu funcționează în favoarea ta și vei datora bani pentru impozitele tale.
Pasul 10: Reprezentant terță parte
Dacă doriți ca o terță parte să se uite la declarația dvs. de impozite, cum ar fi un consilier financiar sau un contabil, puteți include informațiile acestora în spațiul oferit.
Pasul 11: Semnătura
Nu uitați să semnați returnarea! Acest lucru ar putea cauza o întârziere a rambursării.
Iată un tabel care listează concis pașii implicați în depunerea corectă a formularului fiscal 1040:
Numărul pasului
Secțiune
Descriere
Pasul 1
Starea de înregistrare
Selectați statutul dvs. adecvat de declarație (căsătorit, căsătorit depus în comun, căsătorit depus separat, cap de gospodărie sau soțul supraviețuitor calificat). Includeți informații de bază, cum ar fi nume și numere de securitate socială.
Pasul 2
Active digitale
Raportați câștigurile din criptomonede și alte active digitale, cum ar fi stablecoins și NFT.
Pasul 3
Deduceri standard
Indicați eligibilitatea dvs. pentru deduceri standard și dacă puteți fi solicitat ca dependent.
Pasul 4
Dependenti
Enumerați persoanele aflate în întreținere eligibile (părinți, frați, copii, vitregi) și verificați eligibilitatea creditului fiscal.
Pasul 5
Venituri (inclusiv impozitul pe venitul net din investiții)
Raportați toate câștigurile și ajustările (venitul brut ajustat - AGI). Atașați formularele W2.
Pasul 6
Impozite și credite
Listați orice credite fiscale sau deduceri detaliate pe care doriți să le solicitați.
Pasul 7
Plăți
Raportați impozitul federal pe venit reținut, sumele datorate din anul precedent și creditele rambursabile.
Pasul 8
Restituire
Calculați rambursarea taxei și furnizați informații bancare pentru depunerea directă.
Pasul 9
Sumă pe care o datorezi
Dacă este cazul, calculați și raportați suma pe care o datorați pentru impozite.
Pasul 10
Reprezentant terță parte
Dacă doriți, includeți informații pentru ca o terță parte să vă examineze declarația fiscală.
Pasul 11
Semnătură
Semnați returnarea pentru a evita întârzierile în procesare.
Vă rugăm să rețineți că, deși acest tabel oferă o prezentare generală a pașilor implicați în depunerea unui Formular fiscal 1040, este esențial să consultați instrucțiunile și liniile directoare oficiale IRS atunci când vă pregătiți declarația fiscală, deoarece legile și reglementările fiscale se pot schimba în timp.
Variante ale formularului 1040: vă ajută să alegeți cele mai bune formulare fiscale pentru afacerea dvs
Când vine vorba de depunerea taxelor dvs. ca proprietar de afaceri, există multe formulare fiscale diferite disponibile. Alegerea corectă poate fi confuză, dar suntem aici pentru a vă ajuta.
1040-ES
Formularul 1040-ES ar trebui folosit ca dovadă a veniturilor pentru persoanele care desfășoară activități independente, persoanele care desfășoară activități independente și cele care primesc venituri din alte surse decât angajarea lor obișnuită.
Ar fi prudent să cercetăm cel mai bun software fiscal pentru persoanele care desfășoară activități independente, pentru a vă asigura că este făcut corect. Asigurați-vă că aflați și cum să depuneți taxe pentru activități independente, deoarece regulile pot fi complicate.
1040-NR-EZ
Formularul fiscal 1040-NR-EZ trebuie utilizat de nerezidenții care au venituri din dobânzi, dividende sau redevențe.
1040-C
Dacă sunteți proprietar unic, va trebui să vă raportați câștigurile sau pierderile pe formularul 1040-C.
1040-PR
Cetățenii portoricani și contribuabilii individuali care trebuie să își raporteze venitul pot folosi formularul 1040-PR/Schedule L.
1040-SS
Contribuabilii care sunt rezidenți ai Statelor Unite și au venituri din Puerto Rico vor folosi formularul 1040-SS/Schedule B pentru a-și raporta impozitele.
1040-ES NR
1040-ES NR este o variație a formularului standard 1040-ES și poate fi utilizat de persoane fizice care sunt nerezidente.
1040-V
Formularul 1040-V servește ca o declarație pe care o puteți trimite împreună cu plata atunci când datorați bani către IRS.
1040 – SR
Pentru seniori și pensionari, un formular 1040-SR este o opțiune excelentă. Acest formular este conceput special pentru a facilita depunerea declarației de impozit pe venit pentru persoanele în vârstă.
1040 – NR
În calitate de nerezident, formularul 1040-NR este probabil cel mai bun pariu. Acest formular arată similar cu standardul 1040, dar este destinat persoanelor care nu locuiesc în Statele Unite.
1040-X
În cazul în care trebuie să faceți modificări în formularul dvs. fiscal 1040, 1040-X este o alegere excelentă.
Formularul 1040 Sfaturi
Completarea corectă a formularelor fiscale este întotdeauna importantă. Iată trei sfaturi care vă vor ajuta să faceți bine.
Taxe pentru angajarea în gospodărie: dacă ați angajat un angajat al gospodăriei, cum ar fi dădacă, menajeră, grădinar etc., este esențial să respectați cerințele privind impozitul pe angajarea în gospodărie. Aceste taxe includ, de obicei, taxele de securitate socială și de Medicare (taxe FICA) pe care trebuie să le rețineți din salariul angajatului, împreună cu propriile contribuții în calitate de angajator. Nerespectarea corectă a acestor taxe poate duce la penalități și probleme legale.
Păstrarea evidențelor: menținerea unor evidențe precise și organizate pe tot parcursul anului este esențială pentru pregătirea fără probleme a impozitelor. Aceasta include documentația privind veniturile, cheltuielile, deducerile și creditele dvs. Chitanțe pentru diverse cheltuieli, cum ar fi cheltuielile educatorului (dacă sunteți profesor), cheltuielile de îngrijire a persoanelor dependente și donațiile caritabile, sunt valoroase pentru a solicita deduceri și credite. În plus, păstrarea unei copii a declarației de impozit (transcriere) depusă poate fi utilă în diverse scopuri, cum ar fi verificarea statutului dvs. de înregistrare pentru beneficii guvernamentale sau împrumuturi.
Depunerea la timp: termenul limită pentru depunerea declarației federale de impozit pe venit este de obicei 15 aprilie (pentru majoritatea persoanelor). Nerespectarea depunerii la timp poate duce la penalități și dobânzi pentru orice taxe neplătite. Dacă nu vă puteți depune declarația până la termenul limită, ar trebui să luați în considerare depunerea unei prelungiri, care vă va oferi timp suplimentar pentru a trimite declarația finală. Cu toate acestea, rețineți că o prelungire de depus nu este o prelungire de plată, astfel încât orice taxe datorate sunt încă datorate până la termenul limită inițial.
Amintiți-vă, a fi sârguincios și proactiv în ceea ce privește responsabilitățile fiscale vă poate ajuta să evitați complicațiile inutile și, eventual, să economisiți bani. Dacă aveți situații financiare complexe sau nu sunteți sigur cu privire la orice aspect al declarației dvs. de impozit, luați în considerare solicitarea de consiliere de la un profesionist fiscal calificat. Ei vă pot ghida prin proces și vă pot asigura că respectați toate reglementările fiscale.
Concluzia
Formularul 1040 poate fi intimidant, dar nu trebuie să fie! Cu cunoștințele și pregătirea potrivită, vă puteți asigura că impozitele sunt depuse corect.
Păstrarea unor evidențe bune pe tot parcursul anului, plata oricăror taxe necesare pentru angajarea în gospodărie și depunerea la timp sunt toți factori importanți pentru evitarea penalităților sau taxelor de la IRS.
Profitând de una dintre aceste variante ale formularului 1040, vă va asigura că profitați la maximum de declarația dvs. fiscală.
Dacă aveți nevoie de ajutor pentru completarea formularului 1040 sau a altora, cum ar fi formularul w4 sau formularul w9, puteți consulta site-urile fiscale de stat sau IRS.gov pentru consiliere fiscală gratuită.
Este un 1040 la fel cu un W-2?
Nu, un formular 1040 și un formular W-2 nu sunt același lucru. Un formular 1040 este folosit de persoane fizice pentru a-și depune impozitul pe venit pentru anul precedent.
Raportează IRS veniturile, deducerile și alte informații legate de impozite. Pe de altă parte, un formular W-2 este folosit de angajatori pentru a raporta salariile unui angajat și impozitele reținute la sursă.
De asemenea, oferă informații despre plățile de securitate socială și Medicare efectuate pe parcursul anului.
Este disponibil 2022 1040?
Da, Formularul 2022 1040 a fost lansat și este disponibil pentru descărcare pe site-ul IRS.
Termenul limită pentru depunerea impozitelor folosind noul formular va fi probabil 15 aprilie 2023. Este important ca contribuabilii să fie familiarizați cu regulile și reglementările actualizate ale Formularului 1040, deoarece s-ar fi putut modifica față de anii precedenți.
Contribuabilii ar trebui, de asemenea, să examineze orice actualizări sau modificări care ar fi putut fi făcute de la începutul sezonului de depunere din acest an, în ianuarie 2022.
Ce programe Form 1040 ar trebui să folosesc?
Tipul de program Formular 1040 pe care ar trebui să-l utilizați depinde de informațiile pe care încercați să le raportați.
În general, majoritatea contribuabililor vor trebui să folosească Anexa 1 pentru venituri suplimentare și deduceri, Anexa 2 pentru anumite credite fiscale și Anexa 3 pentru anumite credite nerambursabile.
Este posibil să fie nevoie, de asemenea, să utilizați alte Programe, în funcție de situația dvs. specifică, cum ar fi dacă depuneți o declarație împreună cu un soț sau aveți venituri din activități independente.
Cel mai bine este să consultați un profesionist fiscal calificat sau să consultați instrucțiunile de pe site-ul IRS pentru a determina ce programe sunt relevante pentru dvs.
Care este diferența dintre 1099 și 1040?
Diferența dintre formularele 1099 și 1040 este că un formular 1099 este o declarație de informații pentru venituri care nu fac obiectul reținerii la sursă.
Acestea includ venituri precum dobânzi, dividende, câștiguri de capital și venituri din chirii. Formularul 1040 este declarația fiscală oficială pe care contribuabilii trebuie să o depună la IRS în fiecare an pentru a raporta venitul impozabil și a calcula impozitele datorate.
Formularul 1099 oferă informațiile necesare pentru a completa o declarație fiscală, în timp ce formularul 1040 este utilizat pentru a depune taxele reale datorate. Este benefic să fii conștient de condițiile fiscale, precum și de regulile 1040 și 1099.
