Ghidul dvs. pentru creditele fiscale pentru afaceri (anul fiscal 2022)

Este posibil să fiți eligibil pentru credite valoroase care vă pot ajuta să vă reduceți responsabilitatea generală și să faceți gestionarea afacerii dvs. mai accesibilă.

Acest ghid oferă o privire de ansamblu asupra unora dintre cele mai comune credite fiscale pentru afaceri și a ceea ce ar putea însemna acestea pentru dvs. în ceea ce privește economiile. Cu aceste informații, puteți lua decizii mai informate atunci când vine vorba de declararea impozitelor și de a utiliza aceste credite la maximum. Să ne scufundăm!

Ce este un credit fiscal?

Un credit fiscal este o sumă de bani care poate fi scăzută din suma taxelor pe care le datorați.

Este o modalitate prin care guvernul poate stimula anumite activități sau afaceri și este disponibilă în sume diferite, în funcție de tipul de activitate sau de afacere care este stimulată.

Creditele fiscale pot fi fie rambursabile, fie nerambursabile. Un credit rambursabil va avea ca rezultat o rambursare dacă suma creditului dvs. depășește obligația fiscală, în timp ce creditele nerambursabile pot reduce venitul impozabil la zero.

Care este diferența dintre un credit fiscal și o deducere fiscală?

Un credit fiscal și o deducere fiscală sunt două metode comune de reducere a obligațiilor fiscale, dar există o distincție importantă între cele două.

O deducere fiscală reduce valoarea venitului care este supus impozitării, în timp ce un credit fiscal reduce direct obligația fiscală.

Creditele fiscale sunt adesea mai avantajoase decât deducerile, deoarece vă permit să vă reduceți impozitele dolar pentru dolar, în timp ce deducerile pot reduce impozitele doar proporțional pe baza sumei deduse.

Multe credite nu au o cerință minimă de cheltuieli sau venituri și sunt disponibile pentru toți cei care se califică pentru ele.

Lista de credite fiscale pentru întreprinderile mici pe care ar trebui să le cunoașteți

Există unele credite fiscale disponibile care pot ajuta la reducerea obligației fiscale a unei companii și, potențial, la creșterea sumei pe care o primește în rambursări. Cunoașterea acestor credite fiscale și a modului de calificare pentru ele este esențială pentru orice proprietar de afaceri mici care dorește să-și maximizeze economiile.

Iată o listă de credite fiscale pentru întreprinderile mici de care fiecare proprietar de afaceri mici ar trebui să fie conștient:

1. Credit general de afaceri

Creditul fiscal general pentru afaceri este o modalitate excelentă de a aduna creditele și deducerile individuale pe care le-ați câștigat.

Unele dintre activitățile care se califică pentru acest credit includ intrarea pe noi piețe, păstrarea angajaților și achiziționarea de vehicule electrice. Completați formularul 3800 pentru acest credit.

2. Credit de angajator pentru concediu de familie și concediu medical plătit

Proprietarii de afaceri mici pot profita de un credit fiscal autorizat de Congres în 2017 pentru a-i ajuta să ofere concediu plătit pentru angajații acoperiți de Legea concediului de familie și medical (FMLA).

Această lege permite angajaților eligibili să aibă acces la până la 12 săptămâni de concediu fără plată protejat de locul de muncă, plus acces la beneficii de sănătate de grup în fiecare an. Completați formularul 8994 pentru acest credit.

3. Credite pentru combustibili alternativi

Proprietarii de afaceri ar putea fi eligibili pentru credite fiscale pentru producerea de combustibili pe bază de alcool, cum ar fi metanolul și etanolul, precum și alți combustibili alternativi, cum ar fi biomotorina sau motorina regenerabilă.

Aceste credite de nișă ajută la stimularea investițiilor în surse alternative de combustibil, crescând independența energetică a SUA, reducând în același timp dependența de petrolul importat.

Pentru aceste credite, utilizați formularele 8849, 8864, 8896, 6478 și 4136.

4. Credit pentru primele de asigurări de sănătate pentru angajatori mici

Vă puteți califica pentru un credit fiscal semnificativ dacă oferiți o acoperire de asistență medicală angajaților dvs.

IRS afirmă că angajatorii pot fi eligibili pentru până la 50% din primele plătite pentru planurile de asigurări de sănătate eligibile și 35% din primele plătite pentru angajatorii eligibili scutiți de taxe. Utilizați Formularul 8941 pentru acest credit.

5. Credit alternativ pentru vehicule cu motor

Proprietarii de afaceri ar putea profita de credite fiscale de până la 8.000 de dolari dacă ar achiziționa un vehicul cu combustibil alternativ în 2022.

Acest credit nu include vehiculele hibride sau electrice deoarece se bazează pe surse convenționale de combustibil. Utilizați Formularul 8910 pentru a beneficia de acest credit fiscal.

6. Credit pentru creșterea activităților de cercetare

Afacerile care doresc să sprijine cercetarea și dezvoltarea națională se pot califica pentru un credit fiscal de până la 20% din cheltuielile lor.

Deși procesul de calcul al creditului poate fi complicat, poate duce la economii mari. Acest credit se aplică numai anumitor tipuri de cercetare și, dacă afacerea dvs. este eligibilă, utilizați Formularul 6765 pentru a solicita acest credit.

7. Credit pentru facilitățile și serviciile de îngrijire a copiilor oferite de angajator

Companiile care își asistă angajații cu costurile de îngrijire a copiilor pot fi eligibile pentru un credit fiscal de până la 25% din cheltuieli, plus un suplimentar de 10% pentru resursele de îngrijire a copiilor și costurile de recomandare.

Acest credit este limitat la 150.000 USD pe an. Pentru a solicita acest credit, utilizați Formularul 8882.

8. Credit Fiscal pentru Oportunitate de Muncă

Afacerile care angajează persoane care s-au confruntat în mod tradițional cu obstacole în calea angajării pot beneficia de un credit fiscal.

Aceasta include, dar nu se limitează la, veteranii șomeri (inclusiv veteranii cu dizabilități), foștii criminali și beneficiarii de asistență familială pe termen lung. Pentru a solicita acest credit, utilizați Formularul 5884.

9. Credit pentru costurile de lansare a planului de pensii pentru angajatori mici

Întreprinderile mici pot fi eligibile pentru un credit fiscal de până la 500 USD sau 50% din costuri la stabilirea unei pensii. Acest credit este disponibil în primii trei ani ai planului.

Pentru a se califica, întreprinderile trebuie să aibă mai puțin de 100 de angajați care câștigă cel puțin 5.000 USD fiecare și nu au stabilit un plan 401(k) sau alt plan de pensionare eligibil în ultimii trei ani. Pentru a solicita acest credit, utilizați Formularul 8881.

10. Credit pentru acces persoanelor cu dizabilități

Companiile cu venituri totale de 1 milion USD sau mai puțin sau cele cu 30 sau mai puțini angajați cu normă întreagă pot fi eligibile pentru un credit fiscal care încurajează instalarea de rampe, toalete modernizate, unități de depozitare îmbunătățite și text în braille pentru a-și face sediul. accesibil persoanelor cu dizabilități. Solicitați acest credit utilizând Formularul 8826.

11. Credit pentru piețe noi

Folosind Formularul 8874, companiile care investesc în entități de dezvoltare comunitară calificate (CDE) care sunt concepute pentru a ajuta comunitățile cu venituri mici, pot solicita acest credit fiscal, dacă sunt eligibile.

12. Credit de angajare în zona de împuternicire

Prin intermediul Departamentului pentru Locuințe și Dezvoltare Urbană din SUA, întreprinderile pot fi eligibile pentru până la 3.000 USD per angajat cu normă întreagă sau cu normă parțială care locuiește într-o zonă de abilitare stabilită, care a fost creată pentru a promova dezvoltarea în zonele cu venituri mici. Utilizați Formularul 8844 pentru a solicita acest credit.

13. Credit de investiții

Acest credit fiscal sprijină întreprinderile care investesc în reîmpădurire, proprietăți cu energie alternativă utilizate în afaceri sau reabilitarea clădirilor.

Aceste companii pot fi eligibile să solicite un credit fiscal evaluat la 10% din cheltuielile lor, până la 10.000 USD pe an. Acest credit fiscal poate fi solicitat pe formularul 3468.

14. Credite fiscale pentru concediu plătit

În conformitate cu Families First Coronavirus Response Act (FFCRA), angajații care sunt bolnavi sau în carantină din cauza COVID-19 pot primi până la 80 de ore de beneficii de concediu plătit, cu un maxim de 511 USD pe zi sau 5.110 USD în total.

Companiile sunt eligibile pentru aceste credite fiscale pentru salariile plătite până la 30 septembrie 2021 și pot fi solicitate folosind Formularul 941.

15. Credit de reținere a angajaților

Legea CARES oferă întreprinderilor un stimulent de credit fiscal pentru a-și menține angajații angajați, chiar dacă afacerea a fost închisă sau a înregistrat vânzări reduse.

Acest credit de reținere a angajaților valorează până la un credit maxim de 5.000 USD per angajat pentru 2020 și 7.000 USD per angajat în fiecare trimestru în 2021.

16. Creditul pentru impozitul pe venitul câștigat (EITC)

Lucrătorii și familiile cu venituri mici până la moderate pot profita de creditul fiscal pentru venitul câștigat (EITC) pentru o reducere fiscală.

Dacă vă calificați, creditul ar putea fi utilizat pentru a reduce taxele datorate sau pentru a adăuga rambursare.

Cum să solicitați un credit fiscal pentru întreprinderi mici

Solicitarea unui credit fiscal pentru întreprinderile mici poate oferi economii majore atunci când depuneți taxe și, cu pregătirea și cunoștințele potrivite, vă puteți maximiza beneficiile.

Pentru a vă asigura că profitați la maximum de aceste credite, luați în considerare acești pași pentru a le revendica:

• Adunați documente și informații. Înainte de a aplica pentru orice credit fiscal, este important să vă asigurați că aveți toate documentele și informațiile necesare la îndemână. Acestea includ declarațiile de venit, încasările din achiziții eligibile și înregistrările contribuțiilor caritabile.
• Faceți cercetări pentru a determina eligibilitatea. Creditele diferite au cerințe și calificări diferite. Cercetarea în prealabil vă va ajuta să înțelegeți pentru ce credite sunteți eligibil.
• Calculați-vă potențialele economii. Calcularea economiilor dvs. potențiale pe baza diferitelor credite disponibile vă va ajuta să decideți care merită urmărite. Analizați orice limitări sau restricții care se pot aplica înainte de a continua cu o revendicare.
• Completați formularele de cerere. Odată ce ați adunat tot ce este necesar și ați determinat ce credite să urmați, completați cu exactitate formularele necesare și trimiteți-le conform instrucțiunilor exacte pentru a obține aprobarea.

Sunt creditele incluse în venitul impozabil?

În general, majoritatea creditelor fiscale sunt considerate neimpozabile și nu trebuie raportate ca venit suplimentar în scopuri fiscale federale.

Creditele sunt cel mai adesea scăzute din venitul total impozabil atunci când depuneți impozite, rezultând o obligație fiscală mai mică.

În funcție de creditul specific utilizat, pot exista anumite articole care trebuie raportate independent la depunerea declarațiilor.

Există un credit fiscal pentru începerea unei noi afaceri?

Nu există un credit fiscal pentru începerea unei noi afaceri. Cu toate acestea, IRS oferă două deduceri fiscale potențiale de până la 5.000 USD fiecare în primul an de operațiuni, care pot fi scăzute din venitul impozabil pentru acel an.

Există un credit fiscal pentru un SRL?

Există multe credite fiscale de care un SRL poate profita, cum ar fi un credit fiscal general pentru afaceri, un credit pentru concediu medical și de familie plătit și credite pentru combustibil alternativ. Cu toate acestea, pentru a începe un SRL, există două deduceri fiscale potențiale pe care le puteți lua în valoare de până la 5.000 USD fiecare, dar nu există credite fiscale.

Aveți nevoie de chitanțe pentru a solicita un credit fiscal?

Este important să rețineți că, pentru a solicita credite fiscale, trebuie să furnizați documentația corespunzătoare și dovada cheltuielilor. Această cerință se aplică atât creditelor fiscale pentru persoane fizice, cât și pentru companii.

De exemplu, dacă solicitați un credit pentru îmbunătățirea casei eficiente din punct de vedere energetic, trebuie să puteți prezenta chitanțele pentru achizițiile de articole precum sisteme HVAC și izolație.

Cum obțineți o rambursare mare a taxelor pentru afacerea dvs. mică?

Este posibil să maximizați rambursarea impozitului pentru întreprinderile mici, ținând cont de deducerile și creditele pentru care sunteți eligibil.

Asigurați-vă că profitați de orice scutiri sau deduceri care se aplică structurii dvs. de afaceri specifice, cum ar fi acoperirea asigurării de sănătate sau contribuțiile la planul de pensionare.

De asemenea, veți dori să analizați creditele fiscale care s-ar putea aplica situației dvs., cum ar fi creditele fiscale pentru cercetare și dezvoltare sau creditele fiscale pentru energie regenerabilă.

S-AR PUTEA SA-TI PLACA SI:

• Credite fiscale pentru întreprinderi mici pentru angajarea lucrătorilor cu dizabilități
• Site-uri web privind impozitele de stat

Imagine: Depositphotos