25 Exemple de furt și delapidare la locul de muncă

O parte din munca ta ca proprietar de afaceri este să urmărești și să protejezi resursele companiei. Aceasta include căutarea semnelor de delapidare sau furt al angajaților. Pentru a face acest lucru în mod eficient, vă ajută să cunoașteți diferitele tipuri de delapidare care sunt comune în întreprinderile mici. Citiți mai departe pentru o listă completă de exemple de delapidare.

Ce este delapidarea?

Deturnarea este utilizarea abuzivă sau furtul fondurilor companiei sau al proprietății companiei. Există o varietate de moduri prin care un angajat sau un proprietar de afaceri poate fura sau însuși resursele, pe care le puteți vedea în lista de mai jos.

Cum se întâmplă delapidarea?

Deturnarea are loc atunci când un angajat sau proprietarul unei afaceri fură sau deturnează fondurile companiei. De exemplu, un angajat poate accepta plata pentru o tranzacție fără a plasa fonduri în contul bancar al companiei. Consultați lista de mai jos pentru mai multe exemple de delapidare.

Exemple comune de delapidare și furt de angajați

Deturnarea se referă la o gamă largă de acțiuni în care angajații sau factorii de decizie fură sau folosesc greșit resursele companiei. Pentru a vă proteja afacerea mică, iată câteva exemple de delapidare de cunoscut. Și dacă v-ați întrebat vreodată: „Cum mă descurc cu delapidarea și furtul angajaților?” puteți găsi, de asemenea, sfaturi sub fiecare exemplu.

1. Anularea tranzacțiilor la casa de marcat

Atunci când un angajat intră într-o tranzacție și colectează bani, acesta poate anula tranzacția și poate păstra banii pentru el. Acest lucru poate fi dificil de detectat, deoarece sistemul ar trebui să se echilibreze, dar clientul și-a primit în continuare produsul sau serviciul, iar compania dvs. nu primește fondurile.

Prevenire: Multe sisteme moderne de puncte de vânzare au setări care necesită aprobarea unui supervizor sau a managerului pentru a anula o vânzare. Actualizați-vă sistemul sau activați această caracteristică pentru a evita să oferiți angajaților această oportunitate.

2. Punerea în buzunar a plăților în numerar de la strângeri de fonduri

Dacă afacerea sau organizația dvs. găzduiește strângeri de fonduri, puteți colecta donații care nu sunt numărate imediat. Dacă doar un lucrător are acces la aceste fonduri înainte de a fi însușiți, poate colecta unele pentru ei înșiși.

Prevenire: Aveți mai mult de un angajat responsabil cu colectarea și numărarea fondurilor.

3. Încasarea cecurilor clienților

Un angajat poate crea un cont bancar cu un nume similar cu cel al companiei. Apoi, pot încasa cecurile clienților sau pot redirecționa plățile electronice în contul lor în loc de cel al companiei.

Prevenire: Această infracțiune este cel mai frecventă în cazul în care un angajat este responsabil atât pentru colectarea plăților, cât și pentru ținerea evidenței evidențelor contabile. Separați responsabilitățile, astfel încât să existe mai multe persoane care pot surprinde probleme potențiale.

4. Suprafacturarea Clienților

Un angajat poate percepe clienților mai mult decât tariful companiei dvs. pentru un anumit produs sau serviciu sau poate adăuga taxe suplimentare și buzuna banii suplimentari.

Prevenire: Efectuați audituri periodice ale practicilor de facturare ale clienților și analizați reclamațiile clienților cu privire la facturare sau taxele suplimentare.

5. Falsificarea plăților

Un angajat poate să își scrie cecuri sau să transfere fonduri din contul bancar al angajatului dacă are acces la informațiile și semnătura dumneavoastră. Ei pot crea apoi înregistrări contabile frauduloase pentru a acoperi aceste plăți.

Prevenire: evitați să acordați acces la semnătura dvs. electronică și auditați plățile cheltuielilor pentru a detecta orice ciudatenie.

6. Falsificarea plăților furnizorilor

Un angajat poate crea conturi false de furnizor sau poate edita intrări contabile pentru a face să pară că plățile sunt efectuate către furnizori. Dar apoi își trimit acești bani singuri.

Prevenire: revizuiți periodic toate plățile către furnizori sau solicitați mai multor lucrători să vă verifice intrările.

7. Furtul datelor despre cardul de credit al clientului

Angajații care colectează date despre cardul de credit al clienților pentru a finaliza achizițiile pot apoi să înregistreze numerele de utilizat pentru propriile achiziții. Acest lucru înseamnă furtul direct de la clienți și poate duce la lipsa de încredere în afacerea dvs.

Prevenire: utilizați un software de plată care elimină numărul complet al cardului de credit și evitați să luați informații manual, dacă nu este absolut necesar.

8. Dubla scufundare

Angajații pot colecta bani suplimentari din contul dvs. de cheltuieli, debitând mai întâi cheltuiala pe cardul de credit al companiei și apoi solicitând fonduri de rambursare ca și cum ar fi plătit ei înșiși.

Prevenire: responsabilități separate, astfel încât alți angajați să poată verifica dacă o cheltuială a fost deja acoperită. Software-ul de management al cheltuielilor poate simplifica acest proces.

9. Folosirea greșită a unui cont de cheltuieli

De asemenea, angajații pot solicita rambursarea cheltuielilor care nu sunt legate de funcțiile companiei. De exemplu, ei pot încerca să acopere un prânz personal, chiar dacă nu s-au întâlnit cu un client.

Prevenire: creați o politică clară cu privire la ceea ce este și ce nu este acoperit. Apoi utilizați software-ul de gestionare a cheltuielilor pentru a colecta date și chitanțe.

10. Folosirea abuzivă a reducerilor pentru angajați

Dacă un magazin sau un restaurant oferă reduceri doar angajaților, unii pot încerca să ofere acele privilegii prietenilor, familiei sau altora.

Prevenire: Creați o politică strictă cu privire la cine poate și nu poate folosi aceste reduceri. Verificați cumpărăturile excesive făcute de orice angajat.

11. Furtul de numerar

Angajații cu acces exclusiv la numerar pot lua sume mici, în speranța că nu vor fi observați. Cu toate acestea, aceste creșteri mici se pot adăuga în timp.

Prevenire: Acest furt are loc adesea atunci când un angajat este responsabil pentru banii județului sau pentru a face depozite bancare. Există multe bune practici de gestionare a numerarului pe care afacerea dvs. ar trebui să le urmeze pentru a evita acest lucru, inclusiv ca mai mult de o persoană să completeze aceste depozite.

12. Furtul de rechizite de birou

Un angajat poate fura proviziile din zona ta de depozitare și le poate aduce acasă sau chiar le poate vinde.

Prevenire: Păstrați doar cantități mici de consumabile accesibile odată. Sau cereți angajaților să solicite atunci când au nevoie de mai mult dintr-un anumit articol.

13. Furtul de echipamente

Echipamentul include adesea articole mai mari, cum ar fi computere sau tehnologie. Angajații pot lua aceste articole acasă sau le pot vinde în numerar.

Prevenire: cereți angajaților să deconecteze dispozitivele mari sau să le solicite să rămână la birou.

Mai multe exemple de delapidare de știut

Deturnarea se referă la o gamă largă de acțiuni pe care angajații sau factorii de decizie le întreprind pentru câștig personal. Iată și mai multe exemple de delapidare pe care să le cunoască proprietarii de afaceri.

14. Vânzarea secretelor comerciale – Spionaj corporativ

Acest tip de delapidare apare atunci când un angajat vinde informații proprietare unui concurent.

Prevenire: Oferiți acces numai la informații care sunt esențiale pentru rolurile fiecărei persoane. Utilizați stocarea securizată pentru datele importante și urmăriți cine are acces.

15. Utilizarea unui card de credit al companiei pentru uz personal

Dacă angajații dvs. au acces la cardurile de credit ale companiei, utilizarea acestora pentru achiziții personale poate fi calificată drept delapidare.

Prevenire: stabiliți reguli clare pentru utilizarea cardului de credit și revizuiți periodic achizițiile.

16. Furnizarea locației dvs

Angajații care au cunoștințe interne despre locația dvs., cum ar fi codurile de alarmă sau locațiile obiectelor de valoare, pot participa la spargeri.

Prevenire: Folosiți camere de securitate și alarme și urmăriți cu atenție cine are acces la informații sensibile.

17. Furtul de mărfuri

Angajații comercianților cu amănuntul pot fura produse fizice de pe rafturi sau pot lua articole care au fost returnate recent:

Prevenire: stabiliți practici solide de inventar și returnări și utilizați camere de securitate pentru a monitoriza activitatea.

18. Revendicarea echipamentului pierdut

Un angajat susține că a fost furat un laptop sau alt echipament. Ei primesc unul nou și îl păstrează pe cel vechi sau îl dau unui membru al familiei.

Prevenire: utilizați software pentru a urmări locația dispozitivelor companiei sau dezactivați-le dacă sunt pierdute sau furate.

19. Crearea angajaților fantomă

Angajații care vă controlează salariile pot înființa noi angajați care nu există. Ei „plătesc” acești angajați falși și păstrează banii pentru ei înșiși.

Prevenire: revizuiți în mod regulat documentele de plată și comparați-le cu evidențele angajaților. Acesta este, de asemenea, un motiv principal pentru care salarizarea este o funcție pe care ar trebui să o externalizați către un furnizor de renume.

20. Furtul de fonduri fiscale

Angajații responsabili cu plata impozitelor pot păstra acești bani pentru ei înșiși. Nu numai că lipsesc acele fonduri, dar veți fi, de asemenea, pe cârligul pentru o factură fiscală mai mare.

Prevenire: auditați-vă practicile fiscale în mod regulat sau externalizați această funcție către un serviciu fiscal de renume.

21. Colectarea de Kickbacks

Kickback-urile sunt plăți de la furnizori către angajați în schimbul afacerii companiei dvs. sau a altor avantaje.

Prevenire: Există multe modalități de a vă gestiona mai bine conturile de plătit și conturile de încasat. Începeți prin a alege singur furnizorii sau creați un comitet care să ia aceste decizii.

22. Furtul de identitate

Acest tip de delapidare apare atunci când un angajat vă folosește numele companiei pentru a deschide cărți de credit sau pentru a contracta împrumuturi pentru a le folosi pentru propriile achiziții.

Prevenire: verificați în mod regulat conturile companiei dvs. și scorul de credit pentru a observa orice nereguli.

23. Utilizarea resurselor companiei pentru a începe o afacere

Dacă un angajat folosește timpul, echipamentele sau fondurile companiei pentru a-și începe propria afacere fără știrea dvs., aceasta se califică drept delapidare.

Prevenire: stabiliți reguli clare cu privire la modul în care vor fi utilizate resursele companiei.

24. Scheme Ponzi

O schemă ponzi apare atunci când o companie sau o persoană promite profituri mari investitorilor sau părților interesate, dar le plătește cu bani de la noi investitori în loc de produsul sau serviciul pe care compania pretinde că îl oferă. Acest tip de schemă este cel mai frecvent în afacerile de management financiar și de planificare a pensionării.

Prevenire: urmăriți cum sunt aduși banii și unde se duc. Dacă lucrați cu investitori, fiți complet transparent cu privire la originile fondurilor.

25. Falsificarea înregistrărilor comerciale

Multe forme de delapidare implică falsificarea înregistrărilor comerciale pentru a acoperi deturnarea de fonduri sau pentru a frauda investitorii.

Prevenire: Găsiți o companie de contabilitate de renume la care să externalizeze aceste sarcini și să vă auditați periodic evidențele și finanțele.

Este delapidarea o crimă de guler alb?

Da, delapidarea de fonduri este una dintre cele mai frecvente crime cu guler alb. Severitatea și tipul acuzației pot varia foarte mult, dar este în general considerată o formă de furt sau fraudă.

Care este pedeapsa pentru delapidare?

Tipul de acuzații penale cu care s-ar putea confrunta pentru delapidare poate varia foarte mult în funcție de situație și de suma de bani sau resurse care au fost furate sau utilizate abuziv. Legile variază și în funcție de stat. Acuzațiile minore de delapidare sunt adesea considerate contravenții, care pot implica amenzi sau închisoare. Deturnarea infracțiunii poate include pedepse grave de închisoare de până la 15 ani.

Puteți deturna de la propria companie?

Deturnarea are loc atunci când fondurile sau resursele unei afaceri sunt utilizate în mod abuziv pentru câștig personal. Dacă sunteți singurul proprietar al afacerii dvs., în general, nu puteți fi acuzat de delapidare, deoarece sunteți proprietarul acelor resurse. Cu toate acestea, dacă compania dvs. face parte dintr-un parteneriat sau are mai multe părți interesate, utilizarea abuzivă a fondurilor ar putea fi considerată fraudă.

Imagine: Depositphotos