Este afacerea dvs. mică eligibilă pentru creditul de reținere a angajaților în valoare de până la 26.000 USD per angajat?

A fost afacerea dumneavoastră afectată de pandemia COVID-19? Dacă da, guvernul Statelor Unite a adoptat mai multe proiecte de lege pentru a ajuta companii precum a ta.

Dacă nu ați auzit niciodată de Creditul fiscal pentru reținerea angajaților (ERTC), este o modalitate prin care afacerea dvs. poate primi un credit rambursabil bazat pe încasările brute anuale, beneficiile angajaților și alte criterii. În acest articol, vom discuta despre ceea ce trebuie să știți pentru a vă prezenta reclamația. Să ne scufundăm!

Ce este ERTC?

Creditul fiscal pentru reținerea angajaților (ERTC) este un credit fiscal rambursabil care a fost introdus prin Legea CARES și a fost conceput pentru a ajuta acele companii care au putut să își păstreze angajații cu normă întreagă în timpul pandemiei de COVID-19.

Angajatorii eligibili își pot solicita creditele fiscale dacă au o afacere mică sau mijlocie. Creditul se bazează pe salariile calificate și pe asistența medicală plătită angajaților.

• CITEȘTE MAI MULT: Ce este creditul fiscal pentru cercetare și dezvoltare

CARES Act 2020:

Când a fost adoptată Legea CARES, aceasta însemna că întreprinderile eligibile puteau primi un credit egal cu 50% din salariile calificate plătite per angajat. Acest lucru ar permite companiilor să pretindă până la 10.000 USD anual pentru fiecare angajat, pe baza salariilor plătite între 13 martie și 31 decembrie 2020.

Legea privind creditele consolidate din 2021:

Legea privind creditele consolidate din 2021 a permis angajatorilor eligibili să solicite un credit de 70% din salariile calificate plătite angajaților. Salariile calificate pentru creditul ERTC au fost, de asemenea, crescute la 10.000 USD pe trimestru pentru fiecare angajat.

Actul american al planului de salvare – 2021

Când a fost adoptată Legea privind planul american de salvare, acesta a menținut creditul maxim la 7.000 de dolari pe trimestru pentru fiecare angajat. Angajatorii pot solicita acest credit pentru fiecare angajat în primele trei trimestre ale anului 2021. O schimbare majoră este că întreprinderile înființate pot primi credite de 50.000 USD pentru al treilea și al patrulea trimestru din 2021.

Care sunt calificările ERTC?

ERTC poate fi de mare ajutor pentru afaceri, dar există anumite calificări pe care companiile trebuie să le îndeplinească pentru a fi eligibile. Să aruncăm o privire la ce sunt acestea...

Calificările companiei

Un angajator eligibil este o companie care are 500 sau mai puțini angajați echivalent cu normă întreagă, a fost forțată să suspende sau să reducă operațiunile din cauza COVID-19 sau a înregistrat o scădere semnificativă a încasărilor brute. O afacere de pornire de recuperare, care este una care a început după 15 februarie 2020, se poate califica și în funcție de încasările sale brute.

Calificările angajaților

Pentru ca un angajat să se califice, acesta trebuie să fi fost angajat de angajatorul eligibil în orice moment în cursul anului 2020 sau 2021. Creditul este disponibil pentru salariile calificate și beneficiile de asistență medicală plătite angajaților după 12 martie 2020 și înainte de 1 ianuarie 2022. pentru a primi creditul pentru beneficiile de asistență medicală, un angajator trebuie să plătească prime de asigurări de sănătate pentru angajații săi.

Marimea companiei

Dimensiunea afacerii tale va juca un rol important în a fi sau nu eligibil pentru ERTC. Pentru a se califica, afacerea dvs. trebuie să aibă 500 sau mai puțini angajați echivalent cu normă întreagă. Aceasta înseamnă că, dacă aveți angajați cu normă parțială, va trebui să faceți puțină matematică pentru a afla numărul dvs. echivalent cu normă întreagă.

Salariile calificate plătite

După cum sa menționat mai sus, salariile eligibile sunt salariile angajaților plătite după 12 martie 2020 și înainte de 1 ianuarie 2022. Salariile eligibile totale plătite de un angajator eligibil sunt plafonate la 10.000 USD per angajat pe trimestru. Aceasta înseamnă că creditul maxim pe care un angajator îl poate primi este de 7.000 USD per angajat pe trimestru.

Cum să-ți calculezi creditul

Pentru a vă calcula creditul, va trebui să vă dați seama de angajații echivalenti cu normă întreagă și de salariul calificat. Odată ce ai aceste numere, poți folosi următoarea formulă:

Angajați echivalent normă întreagă x Salariul calificat plătit per angajat x Procent credit = Valoarea maximă a creditului

• CITEȘTE MAI MULT: Milioane disponibile în granturi pentru întreprinderi mici, împrumuturi revolving și credite fiscale

Creditul fiscal pentru reținerea angajaților este impozabil?

Vestea bună este că ERTC nu este impozabilă. Aceasta înseamnă că nu va trebui să plătiți niciun impozit pe credit și îl puteți folosi pentru a vă compensa impozitele pe salarii. Acest lucru poate fi de mare ajutor pentru companiile care se luptă să-și facă rostul.

Cum să aplici pentru ERTC

Dacă credeți că afacerea dvs. este eligibilă pentru ERTC, urmați următorii pași:

• Verificați calificările. Înainte de a aplica, asigurați-vă că afacerea dvs. și angajații îndeplinesc cerințele prezentate pe site-ul IRS. Afacerile startup de recuperare au un credit maxim de 50.000 USD pe trimestru calendaristic.
• Adunați documentația necesară. Aceasta include cea mai recentă declarație fiscală, formularele W-2 și extrasele de plată.
• Calculați-vă creditul. Utilizați formula de mai sus pentru a afla pentru cât credit sunteți eligibil. Asigurați-vă că urmăriți angajații echivalenti cu normă întreagă și salariile calificate plătite.
• Aplică pentru credit. Puteți aplica pentru ERTC depunând Formularul 7200 la IRS pentru a primi aceste plăți în avans.
• Primește-ți creditul. După ce ați depus declarația, veți primi creditul sub forma unui credit rambursabil pentru impozitul pe salariu.

• CITEȘTE MAI MULT: Întrebări frecvente privind împrumuturile PPP pentru întreprinderile mici

Nu ratați termenul limită ERTC a creditului fiscal de reținere!

Dacă operațiunile dvs. comerciale au fost afectate de COVID-19, este posibil să fiți eligibil pentru Creditul fiscal pentru reținerea angajaților. Pentru toate salariile calificate plătite în 2020, termenul limită pentru a solicita ERTC este 15 aprilie 2024, în timp ce termenul limită este 15 aprilie 2025, pentru toate salariile calificate plătite în 2021.

PPP și ERTC se exclud reciproc?

Nu, un program de protecție a salariilor sau un împrumut PPP și creditele fiscale pentru reținerea angajaților sunt două programe separate, iar companiile pot aplica pentru ambele. Cu toate acestea, există unele restricții atunci când vine vorba de utilizarea celor două programe împreună.

În primul rând, întreprinderile pot folosi fondurile PPP doar pentru costurile salariale și pot folosi ERTC numai pentru salariile plătite DUPĂ primirea împrumutului PPP. Deci nu le poți folosi pe ambele pentru a plăti același salariu.

Și în al doilea rând, companiile nu pot folosi fondurile PPP pentru a plăti primele de asigurări de sănătate. Acest lucru se datorează faptului că ERTC se aplică numai primelor de asigurări de sănătate plătite de angajator.

Creditul fiscal pentru reținerea angajaților și creditul pentru reținerea angajaților sunt la fel?

Da, creditul fiscal pentru reținerea angajaților și creditul pentru reținerea angajaților sunt aceleași lucruri. Sunt doar două moduri diferite de a descrie același credit fiscal oferit de IRS pentru acele afaceri afectate negativ de pandemia COVID-19.

Cât durează să obții ERTC?

IRS a estimat mai întâi că procesarea rambursărilor de credit de reținere a angajaților ar dura între șase săptămâni și șase luni, din cauza depunerii rapoartelor de salarizare revizuite. Cu toate acestea, companiile se pot aștepta acum la un timp de răspuns de la nouă până la douăsprezece luni.

Imagine: Depositphotos