Ghidul suprem pentru taxa pe vânzări online (2023)

Odată cu complexitatea crescută a reglementărilor, a dedica suficient timp pentru înțelegerea taxelor de vânzare online poate fi o provocare. Din fericire, am adunat toate informațiile necesare în acest ghid final, astfel încât să puteți naviga mai ușor în lumea fiscalității digitale.

În acest ghid, veți afla ce state percep taxe pe vânzările online, cele mai bune instrumente software pentru respectarea taxelor de vânzare online și multe altele. Să începem!

Ce este taxa de vânzare pe internet?

Taxa pe vânzările pe internet este un tip de impozitare care se aplică tranzacțiilor efectuate din vânzarea de bunuri și servicii pe internet.

Comercianții cu amănuntul online sunt obligați să colecteze, să raporteze și să plătească taxele de vânzare de stat și locale în funcție de locul de reședință al cumpărătorului. Acest lucru poate crea o povară pentru întreprinderile mici, care ar putea să nu aibă resursele sau expertiza pentru a-și gestiona obligațiile fiscale complexe ale întreprinderilor mici.

Asigurați-vă că căutați dacă statul dvs. necesită un permis de taxe pe vânzări pentru a colecta taxe pe vânzări pentru vânzările online.

Vânzătorii online sunt obligați să colecteze taxa pe vânzări?

Da, vânzătorii online sunt obligați să colecteze taxa pe vânzări de la clienți atunci când efectuează achiziții online.

În 2018, cazul de la Curtea Supremă South Dakota vs. Wayfair, Inc. a condus la o nouă reformă a impozitelor pe internet, care afirmă că statele pot solicita vânzătorilor online din afara statului să colecteze și să remite impozitul pe vânzări, indiferent dacă vânzătorul se află sau nu fizic în acel stat. . Acest lucru a afectat prețul final de vânzare al multor produse populare de vândut online.

Acest lucru se face, în general, fie prin includerea unui calculator de taxe pe vânzări pe pagina de finalizare, fie prin calcularea automată a taxei pe vânzări în costul total al achiziției.

În funcție de stat, este posibil să fie necesară colectarea și contabilizarea taxelor locale.

Cum plătesc vânzătorii online taxa pe vânzări la suma potrivită?

Vânzătorii online se pot asigura că plătesc valoarea corectă a taxei pe vânzări pentru produsele și serviciile lor, urmând două proceduri principale:

• Cercetarea și monitorizarea legilor locale, statale și federale – Este esențial pentru companiile online să fie la curent cu toate regulile și legile privind taxele pe vânzări din statele în care își vând produsele sau serviciile.
• Folosind un software fiabil de automatizare a taxelor pe vânzări – Prin utilizarea unei soluții software conforme, vânzătorii online pot automatiza cu ușurință procesul de calculare a taxelor la rata corectă în funcție de locația clientului.

Înțelegerea legăturii cu taxele pe vânzări pentru vânzătorii de la distanță

Înțelegerea legăturii cu taxele pe vânzări pentru vânzătorii de la distanță este esențială pentru companiile care vând bunuri și servicii de la distanță.

Există patru tipuri principale de legături cu taxele pe vânzări care se aplică vânzătorilor de la distanță:

• Legătura fizică – Aceasta reprezintă o prezență fizică într-o stare, cum ar fi deținerea de proprietăți sau de angajați în stat.
• Click-Through Nexus – Anumite state au adoptat legi care tratează comercianții cu amănuntul online care se referă la cumpărători ca având o prezență fizică în stat, chiar dacă nu au alte legături acolo.
• Affiliate Nexus – Aceasta apare atunci când un vânzător online are afiliați sau contractanți independenți localizați într-un alt stat, permițând acelui stat să pretindă o formă de conexiune cu afacerea.
• Legătura economică – Aceasta se referă la momentul în care o afacere atinge anumite praguri fie pentru numărul, fie pentru suma în dolari a vânzărilor efectuate prin rezidenții unui anumit stat, dându-i acel stat dreptul de a colecta taxe pe acele tranzacții.

Ce state percep taxe pe vânzările online?

Majoritatea statelor din SUA percep acum taxe pe vânzări pentru achizițiile online de proprietăți personale corporale efectuate de clienți în interiorul granițelor lor.

În prezent, 46 de state și Districtul Columbia au legi care impun comercianților cu amănuntul online să colecteze taxe pe vânzări de la clienți, unele state aplicând rate diferite în funcție de tipul de produs sau serviciu vândut.

Statele cu o legătură economică cu taxele pe vânzări

Statele cu o legătură economică cu taxele pe vânzări impun întreprinderilor să colecteze impozitul pe vânzări de la clienți pe baza unui anumit prag de venituri sau a numărului de vânzări efectuate în stat.

În prezent, aceste state includ:

• Alabama
• Alaska
• Arizona
• Arkansas
• California
• Colorado
• Connecticut
• Districtul Columbiei
• Florida
• Georgia
• Hawaii
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Mississippi
• Missouri
• Nebraska
• Nevada
• New Jersey
• New Mexico
• New York
• Carolina de Nord
• Dakota de Nord
• Ohio
• Oklahoma
• Pennsylvania
• insula Rhode
• Carolina de Sud
• Dakota de Sud
• Tennessee
• Texas
• Utah
• Vermont
• Virginia
• Washington
• Virginia de Vest
• Wisconsin
• Wyoming

Statele cu un prag de impozit pe vânzări de 100.000 USD

Majoritatea statelor au stabilit un prag specific de 100.000 USD pentru vânzări înainte ca vânzătorii online să înceapă să colecteze taxe pe vânzări de la clienți, inclusiv:

• Alaska
• Arizona
• Arkansas
• Colorado
• Connecticut
• Districtul Columbiei
• Florida
• Georgia
• Hawaii
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Missouri
• Nebraska
• Nevada
• New Jersey
• New Mexico
• Carolina de Nord
• Dakota de Nord
• Ohio
• Oklahoma
• Pennsylvania
• insula Rhode
• Carolina de Sud
• Dakota de Sud
• Tennessee
• Utah
• Vermont
• Virginia
• Washington
• Virginia de Vest
• Wisconsin
• Wyoming

Statele cu un prag de impozit pe vânzări de 250.000 USD

Doar Alabama și Mississippi au un prag de legătură economică de numai 250.000 USD în vânzări.

În timp ce Mississippi numără toate tranzacțiile online, Alabama exclude vânzările efectuate prin intermediul unui facilitator de piață înregistrat, vânzările cu ridicata și anumite servicii.

Statele cu un prag de impozit pe vânzări de 500.000 USD

Texas, New York și California sunt singurele trei state cu un prag de impozit pe vânzări de 500.000 USD.

Ce este Acordul simplificat privind taxele de vânzare și utilizare?

Acordul simplificat privind taxele de vânzare și utilizare (SSUTA) este un acord între state care simplifică colectarea taxelor de vânzare și utilizare.

Acordul permite companiilor să remite cu ușurință taxele de vânzări și să utilizeze taxe în toate statele participante.

SSUTA simplifică conformitatea prin standardizarea definițiilor, procedurilor, bazei fiscale și cerințelor software în statele membre. De asemenea, oferă scutire de impozitarea bazată pe internet pentru furnizorii de afaceri mici calificați, limitându-și obligația pentru impozite.

Cum să vă asigurați că afacerea dvs. respectă legile privind impozitele pe vânzări online

Dacă vindeți produse online, este important să înțelegeți și să respectați legile fiscale de stat aplicabile pentru vânzările online.

Pentru a vă asigura că afacerea dvs. este conformă, iată câteva sfaturi care vă vor ajuta să navigați prin această zonă complexă a comerțului web:

• Cercetați legile din statul dvs.: aflați despre toate regulile și reglementările care se aplică pentru colectarea, remiterea și raportarea taxelor pentru tranzacțiile de vânzare online din statul dvs. Acest lucru vă va ajuta să rămâneți la curent și, de asemenea, să vă asigurați că colectați suma corectă de taxe de la clienții dvs.
• Încărcați cotele de impozitare corecte: asigurați-vă că percepeți clienții suma corectă a taxei în funcție de locația lor. Rețineți că tarifele se pot modifica și în funcție de locul în care au loc bunurile expediate sau serviciile prestate de dvs.
• Colectați cu acuratețe informațiile despre clienți: asigurați-vă că informațiile despre clienți, cum ar fi numele, adresa, numărul de telefon și adresa de e-mail ale acestora sunt colectate cu acuratețe, astfel încât să poată fi utilizate în scopuri de depunere a taxei pe vânzări, dacă este necesar.
• Depuneți declarațiile la timp: depuneți toate declarațiile necesare pentru fiecare perioadă de impozitare cu acuratețe și la timp, pentru a evita orice penalități sau amenzi din partea departamentului de stat al veniturilor sau a altor autorități fiscale.

Cele mai bune instrumente software pentru conformitatea cu taxele de vânzare online

Rămâneți la curent cu cele mai recente reglementări online privind respectarea taxelor pe vânzări cu cele mai bune instrumente software.

Gestionarea taxelor pe vânzări poate fi complicată, dar aceste soluții simplifică procesele și rămân la curent cu schimbările de politică, astfel încât să nu fie nevoie.

• Avalara – Cu peste 1.200 de integrări ale partenerilor semnați, Avalara se conectează perfect la multe dintre aplicațiile de afaceri pe care le utilizați deja – cum ar fi ERP-uri populare, sisteme de comerț electronic, instrumente de contabilitate și alte soluții.
• TaxJar – Spune-ți la revedere sarcinilor tale cele mai consumatoare de timp, cum ar fi calcularea corectă a cotelor impozitului pe vânzări, clasificarea produselor și gestionarea dosarelor în mai multe state. Cu TaxJar, puteți fi sigur că operațiunile dvs. de afaceri rămân eficiente, fiabile și consecvente.
• Vertex TaxCompliance – Software-ul și serviciile Vertex fac depunerea declarațiilor către autoritățile fiscale locale o ușoară, accelerează comerțul transfrontalier cu încredere, maximizează eficiența internă și optimizează călătoria online a clienților.

Există vânzări online care nu sunt taxabile?

Proprietarii de afaceri mici ar trebui să fie conștienți de faptul că există anumite vânzări online care nu sunt taxabile.

În funcție de stat, pot exista diferite praguri care dictează ce este și ce nu este impozabil. De exemplu, în unele state, puteți câștiga o anumită sumă de bani din vânzările online înainte ca acestea să fie impozitate.

Este important să înțelegeți legile statului în care își desfășoară activitatea afacerea și să vă asigurați că impozitele sunt la zi.

Puteți evita taxa pe vânzări pe internet?

Este posibil să evitați taxa pe vânzări pe internet urmând anumite proceduri. În funcție de stat, pot exista reglementări diferite care se aplică.

De exemplu, unele state impun companiilor să colecteze taxe pentru orice vânzări peste un anumit prag.

Este posibil ca alte state să nu aibă nevoie deloc de taxe. Este important să cercetați și să înțelegeți reglementările și legile privind impozitul pe vânzări din propriul stat înainte de a vă angaja în orice activitate de vânzări online.

Care este taxa de impozitare pe internet?

Cota de impozitare pe internet variază de la stat la stat. Majoritatea statelor folosesc un sistem de colectare a taxelor pe vânzări bazat pe destinație, ceea ce înseamnă că vânzătorii sunt responsabili pentru perceperea cotei taxei pe vânzări în funcție de adresa unde clientul lor își livrează articolele.

Tarifele pot varia, de asemenea, în funcție de jurisdicția locală, cum ar fi la nivel de oraș sau de județ, făcând calculul unei cote precise de impozitare pe internet mai complex.

Când a început taxa pe vânzări pe internet?

Taxa pe vânzări pe internet a fost introdusă pentru prima dată în Statele Unite în 2018, când Curtea Supremă a emis o hotărâre care permitea statelor să colecteze taxa pe vânzări de la comercianții cu amănuntul online, indiferent de locația fizică a retailerului.

Există un impact mare al unei taxe pe vânzări online asupra întreprinderilor mici care operează în SUA, deoarece acestea trebuie acum să navigheze prin reglementări complexe și să plătească taxe ca orice altă afacere.

Imagine: Envato Elements