Ce este un proprietar unic?

Dacă vă gândiți să deveniți proprietar de afaceri, o opțiune de luat în considerare este să fiți proprietar unic. A fi proprietar unic îți permite să fii propriul tău șef controlând operațiunile propriei tale afaceri mici și îți permite să beneficiezi de toate profiturile acesteia.

Acest tip de afacere are foarte puține costuri de pornire și obstacole operaționale. Dacă acest lucru sună atrăgător, atunci haideți să vedem ce înseamnă să deveniți proprietar unic.

Ce este un proprietar unic?

Un proprietar unic este o persoană fizică care deține o afacere neîncorporată care nu este înregistrată ca corporație sau societate cu răspundere limitată. Este cea mai simplă formă de structură a afacerii și o persoană servește atât ca proprietar, cât și ca operator al afacerii.

Un proprietar unic are control complet asupra tuturor aspectelor afacerii sale, cum ar fi luarea deciziilor și distribuirea profitului, și este responsabil pentru orice datorii sau acțiuni legale întreprinse împotriva afacerii.

Un exemplu de proprietate individuală

În acest exemplu, John este un dezvoltator web independent care lucrează din biroul său de acasă. El nu și-a înregistrat niciodată afacerea ca SRL sau corporație și plătește impozite pe venitul din afaceri ca proprietar unic.

El are control deplin asupra operațiunilor sale, inclusiv cât percepe pentru servicii, ce proiecte își asumă și cum se comercializează. El este, de asemenea, responsabil din punct de vedere legal pentru orice datorii sau acțiuni legale întreprinse împotriva afacerii sale.

Proprietate unică vs. SRL

Când discutați despre un proprietar unic vs LLC, există mai multe diferențe de luat în considerare înainte de a decide ce tip de structură de afaceri este cel mai potrivit pentru dvs. Hai să aruncăm o privire…

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Proprietar unic vs. Proprietar

După cum se arată mai jos, există multe asemănări și doar câteva diferențe între un proprietar unic și un proprietar individual care nu și-a înregistrat compania ca SRL sau corporație.

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Avantajele unei structuri de afaceri cu proprietate individuală

Afacerile unice oferă multe beneficii celor care se gândesc să își înceapă propria afacere. Iată cinci avantaje ale unei întreprinderi individuale:

• Costuri mici de pornire. A deveni proprietar unic are costuri scăzute de pornire, deoarece există foarte puține taxe legale și administrative asociate cu înființarea afacerii.
• Flexibilitate. În calitate de proprietar unic, aveți control complet asupra afacerii dvs. și puteți lua decizii rapid, fără a fi nevoie să vă consultați cu un consiliu de administrație sau alți parteneri.
• Tratament fiscal. Proprietarii individuali sunt impozitați doar pe profiturile pe care le generează și ar putea să includă unele dintre cheltuielile lor de afaceri ca deduceri fiscale, cum ar fi kilometrajul sau rechizitele de birou.
• Simplitate. În calitate de proprietar unic, există mai puține documente care trebuie depuse la stat pentru a putea funcționa.
• Confidențialitate. În calitate de proprietar unic, afacerea dvs. nu este înregistrată la stat și, prin urmare, orice informații financiare asociate cu aceasta sunt private.

Dezavantajele unei structuri de afaceri cu proprietate individuală

Deși există multe avantaje de a fi un proprietar unic, aceasta vine și cu multe dezavantaje. Iată patru dezavantaje ale unei întreprinderi individuale:

• Bunurile personale sunt în pericol. Afacerea nu este separată de proprietar. Așadar, dacă acumulezi datorii de afaceri sau te confrunți cu orice acțiune legală în afaceri, ești personal responsabil și activele tale pot fi în pericol.
• Impozite pentru activități independente. Proprietarii individuali sunt responsabili pentru propriile impozite și trebuie să plătească și taxe pentru munca independentă.
• Acces limitat la capital. În calitate de proprietar unic, sunteți limitat la suma de bani pe care o puteți strânge prin investiții personale și/sau împrumuturi.
• Lipsa de continuitate. Dacă i se întâmplă ceva proprietarului, cum ar fi decesul sau invaliditatea, afacerea poate fi forțată să se închidă, deoarece nu există altcineva care să preia.

Cum să începeți o proprietate individuală

A învăța cum să începi o afacere ca proprietar unic este relativ simplu. Pe lângă verificarea listei noastre de verificare a pornirii afacerii, urmați acești pași pentru a vă pune în funcțiune societatea unică:

Pasul 1: Alegeți un nume de companie.

Când începeți o afacere, trebuie să alegeți un nume care nu este folosit de o altă afacere înregistrată. Verificați site-ul web al secretarului de stat sau biroul local al grefierului județean pentru a vă asigura că numele dorit este disponibil.

Pasul 2: obțineți toate permisele, licențele și codurile fiscale necesare.

În funcție de afacerea dvs. și de statul în care vă aflați, poate fi necesar să obțineți un permis sau o licență pentru a funcționa legal. În plus, toate întreprinderile trebuie să obțină un ID fiscal federal (EIN).

Pasul 3: Deschideți un cont bancar de afaceri.

Având un cont bancar separat pentru afacerea dvs., vă permite să vă păstrați finanțele personale și cele de afaceri separate.

Pasul 4: Luați în considerare achiziționarea unei asigurări de afaceri.

Deși nu este obligatoriu, deținerea unei asigurări de afaceri poate oferi protecție pentru afacerea dvs. în caz de accidente sau procese.

Cum depuneți impozite ca proprietar unic?

Oricine deține propria afacere și operează ca proprietar unic trebuie să trateze veniturile din afaceri ca orice alt venit pe care l-a câștigat. În general, venitul din afaceri realizat de un proprietar unic ar trebui să fie raportat în declarația fiscală personală și este supus impozitelor comerciale normale.

Profitarea de deduceri fiscale pentru afaceri poate ajuta la scăderea veniturilor din afaceri și a facturilor fiscale totale.

Ce taxe plătesc proprietarii individuali?

Taxele pe care trebuie să le plătească proprietarii individuali pot varia, în funcție de tipul de afacere pe care o dețin și de unde se află. În general, proprietarii individuali trebuie să plătească următoarele taxe:

• Impozitul pentru activități independente: Impozitul pentru activități independente este o considerație financiară semnificativă pentru proprietarii individuali. Este compus din taxe de securitate socială și Medicare, care sunt de obicei reținute din salariile angajaților de către angajatori. Cu toate acestea, în calitate de proprietar unic, sunteți atât angajatorul, cât și angajatul, deci sunteți responsabil pentru plata ambelor părți din aceste impozite. Începând cu ultima mea actualizare din septembrie 2021, cota de impozitare a activităților independente era de 15,3% din venitul net din afaceri, până la un anumit prag de venit. Este esențial să verificați dacă există actualizări ale acestor rate, deoarece legile fiscale se pot schimba în timp.
• Impozitul pe venitul persoanelor fizice: Unul dintre principalele avantaje ale unei întreprinderi individuale este că venitul afacerii este considerat venitul personal al proprietarului. Aceasta înseamnă că trebuie să raportați veniturile și cheltuielile din afaceri în declarația de impozit pe venitul personal. Cota de impozit pe care o plătiți va depinde de venitul total impozabil, care include atât veniturile din afaceri, cât și orice alte surse de venit personal. Asigurați-vă că păstrați înregistrări exacte ale cheltuielilor dvs. de afaceri pentru a maximiza deducerile și pentru a reduce obligația fiscală generală.
• Taxe de stat și locale: în afară de impozitele federale, proprietarii individuali pot fi supuși și impozitelor pe venit de stat și altor taxe locale de afaceri, în funcție de reglementările din statul și localitatea în care își desfășoară activitatea afacerea. Fiecare stat are propriile legi fiscale, așa că este esențial să înțelegeți cerințele fiscale în locația dvs. specifică pentru a asigura conformitatea și a evita potențialele penalități.
• Taxa pe vânzări: dacă societatea dumneavoastră individuală implică vânzarea de bunuri sau anumite servicii, vi se poate cere să colectați și să remiteți taxa pe vânzări în numele clienților dvs. Cerințele privind impozitul pe vânzări variază foarte mult în funcție de stat și, uneori, chiar și de jurisdicția locală, așa că este esențial să determinați dacă produsele sau serviciile dvs. sunt taxabile și cu ce cotă. Necolectarea și remiterea corectă a taxei pe vânzări poate duce la audituri și sancțiuni financiare.
• Taxa pe proprietate: în calitate de proprietar unic, puteți deține proprietăți comerciale, cum ar fi bunuri imobiliare, echipamente sau vehicule, care pot fi supuse impozitelor pe proprietate. Cotele impozitului pe proprietate sunt stabilite de autoritățile locale și pot varia în funcție de valoarea și tipul de proprietate pe care o dețineți pentru uz comercial.

Navigarea în lumea complexă a impozitelor ca proprietar unic poate fi descurajantă, dar este esențial să fii informat cu privire la obligațiile fiscale și să profiti de orice deduceri disponibile pentru a-ți optimiza situația fiscală. Luați în considerare să solicitați sfatul unui profesionist fiscal calificat pentru a vă asigura o planificare și conformitate fiscală adecvată, permițându-vă să vă concentrați pe dezvoltarea afacerii dvs. cu încredere.

Trecerea de la un proprietar unic la o companie cu răspundere limitată (LLC)

Pentru proprietarii de afaceri mici, trecerea de la proprietar unic la SRL este o etapă cheie în viața afacerii lor. Crearea unei entități comerciale în care să funcționeze oferă proprietarilor o mai mare protecție a răspunderii personale și avantaje fiscale.

Pentru a face această mișcare, va trebui să vă înregistrați afacerea la stat, să creați un acord de operare, să obțineți toate permisele și licențele necesare și să transferați orice active comerciale existente.

Este o proprietate individuală potrivită pentru dvs.?

Te-ai gândit vreodată să-ți înființezi propria afacere solopreneur? O întreprindere unică ar putea fi opțiunea potrivită pentru dvs. Există atât de multe idei de afaceri solopreneur, de la design web până la scriere independentă, iar în calitate de solopreneur, aveți libertatea creativă de a vă urmări pasiunile fără să vă bazați pe opinia altcuiva.

O întreprindere unică ar putea fi pentru dvs. dacă doriți să începeți o afacere cu costuri și documente minime, având în același timp un anumit grad de protecție a răspunderii personale.

Proprietarul unic este același cu un profesionist independent?

Nu, întreprinderea individuală și persoana care desfășoară activități independente nu sunt același lucru. Un proprietar unic este o persoană care deține și operează o afacere fără nicio organizație oficială.

O persoană care desfășoară activități independente este o persoană care lucrează pentru ea însăși și primește venituri din activitățile lor de afaceri, dar nu deține neapărat o afacere. În timp ce un proprietar unic trebuie să-și înregistreze afacerea la stat, persoanele care desfășoară activități independente nu trebuie să facă acest lucru.

Proprietarii individuali plătesc impozit pe venit?

Da, proprietarii individuali trebuie să plătească impozit pe profit pentru orice profit pe care îl realizează. Ei ar trebui să raporteze, de asemenea, orice venit din activități independente în declarația de impozit personal.

Pe lângă impozitele pe venit, este posibil ca proprietarii individuali să fie nevoiți să plătească și alte impozite, cum ar fi impozitul pe vânzări, impozitul pe proprietate și impozitul pe activități independente. Este important să cercetați diferitele taxe care pot fi aplicabile afacerii dvs. și să vă asigurați că sunt plătite corect.

Îmi pot plăti un salariu ca proprietar unic?

A învăța cum să vă plătiți ca proprietar de afaceri este un factor important de luat în considerare atunci când înființați o afacere ca proprietar unic.

În timp ce proprietarii de afaceri nu pot plăti singuri un salariu de angajat, ei își pot plăti ei înșiși distribuții din profiturile afacerii lor, ca remițe lungi sau dividende. Suma acestor plăți poate varia, în funcție de situația financiară a afacerii și de nevoile personale ale proprietarului.

Imagine: Depositphotos