Top 25 de deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru anul fiscal 2022

Publicat: 2022-12-15

Dacă sunteți proprietarul unei mici afaceri, știți ce demers anevoios este să vă gestionați impozitele. De la găsirea tuturor deducerilor care sunt disponibile pentru a maximiza economiile federale ale impozitului pe venit, există atât de mulți pași individuali implicați și reguli pentru a ține evidența, încât este ușor chiar și pentru antreprenorii pricepuți ca dvs. să fie copleșiți.

Acest ghid oferă tot ce trebuie să știți despre profitul de cele mai bune deduceri fiscale pentru întreprinderile mici în timpul anului fiscal 2022.

Cuprins



Înțelegerea deducerilor fiscale

IRS oferă anumite deduceri fiscale pentru proprietarii de întreprinderi mici pentru a ajuta procesul de depunere a impozitelor mai ușor și mai eficient. Deducerile fiscale sunt scăzute din venitul impozabil, reducând suma pe care o datorați la sfârșitul anului. Criteriile de eligibilitate variază în funcție de categoria în care vă încadrați – întreprindere unică, LLC, S-Corp etc. – așa că este important să știți pentru care sunteți calificat și cum vă pot ajuta să vă reduceți obligațiile fiscale. Cunoașterea limbii este, de asemenea, foarte importantă, motiv pentru care un glosar de termeni fiscale vă va ajuta să rămâneți mai informat.

Tipuri de deduceri fiscale pentru anul fiscal 2022

Proprietarii de întreprinderi mici și antreprenorii independenți pot solicita o serie de deduceri fiscale atunci când își depun impozitele pentru anul fiscal 2022. De asemenea, trebuie să vă amintiți că există cheltuieli de afaceri nedeductibile perfect legitime. Cu toate acestea, iată câteva tipuri diferite de deduceri încă disponibile proprietarilor de întreprinderi mici:

  • Cheltuieli de afaceri. În calitate de proprietar de mică afacere, puteți deduce orice cheltuieli obișnuite și necesare legate de gestionarea afacerii dvs. Acestea includ articole precum rechizite de birou, onorariile profesionale (avocați și contabili), cheltuieli de călătorie, utilități și multe altele.
  • Salariile angajaților. Dacă aveți angajați, IRS vă permite să le deduceți salariile și salariile ca cheltuieli de afaceri. Acestea includ impozitele pe salarii, bonusurile și alte beneficii ale angajaților.
  • Birou acasă. Dacă folosiți o parte din locuință în scopuri comerciale, puteți deduce o parte din cheltuielile asociate, cum ar fi dobânda ipotecară și impozitele pe proprietate.
  • Plăți de chirie și leasing. Dacă închiriați un spațiu de birou sau un echipament pentru afacerea dvs., puteți deduce plățile de închiriere și leasing asociate.

deduceri fiscale

Top deduceri fiscale pentru întreprinderile mici

Cheltuielile de afaceri deductibile din impozite vă pot ajuta să vă reduceți obligația fiscală anuală, așa că este important să știți ce deduceri sunt disponibile pentru anul fiscal 2022. Iată primele 25 de deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru anul fiscal 2022:

1. Deducere pentru biroul de acasă

Dacă folosiți o parte din locuința dvs. exclusiv pentru afaceri, atunci puteți solicita adesea cheltuielile asociate, cum ar fi utilitățile, reparațiile și asigurarea ca deduceri pentru biroul de acasă. De asemenea, puteți deduce o parte din plățile dvs. de chirie sau ipotecare.

2. Impozite imobiliare

Dacă dețineți o proprietate comercială, cum ar fi un birou sau un magazin cu amănuntul, atunci puteți solicita taxele imobiliare asociate ca deducere fiscală. Va trebui să furnizați dovada plății, cum ar fi o chitanță sau un extras de cont bancar.

3. Mese de afaceri

Mesele consumate în timpul desfășurării afacerilor pot fi deduse, atâta timp cât sunt rezonabile. Aceasta include mesele cu angajații, clienții și vânzătorii. Pentru a putea beneficia de deducere, masa trebuie să fie direct legată de afaceri și nu de natură personală.

4. Taxe juridice și profesionale

Onorariile plătite avocaților, contabililor și altor servicii profesionale pot fi deduse ca cheltuieli de afaceri. Servicii precum taxele de depunere, auditurile și costurile de încorporare pot fi, de asemenea, deduse.

5. Închiriere de proprietate comercială

Orice plăți de închiriere pentru proprietăți comerciale, cum ar fi un birou, un depozit sau un echipament pot fi deduse. Va trebui să furnizați un contract de închiriere sau o chitanță de închiriere ca dovadă a plății. Deși nu puteți deduce suma totală a chiriei, puteți deduce o parte care este egală cu utilizarea afacerii dvs.

6. Dobânda ipotecară

Dacă dețineți o proprietate comercială, puteți solicita dobânda ipotecară asociată ca cheltuială comercială și deducere fiscală. Deducerea este limitată la suma soldului principal al împrumutului dumneavoastră și la rata dobânzii asociată.

7. Prime de asigurări de sănătate

Dacă plătiți prime de asigurări de sănătate pentru dvs. sau pentru angajații dvs., acestea pot fi deduse ca cheltuieli de afaceri. Rețineți că, în unele cazuri, IRS poate limita suma pe care o puteți deduce, așa că este mai bine să vă consultați mai întâi cu consilierul fiscal.

8. Cheltuieli de educație în afaceri

Dacă participați la un seminar sau urmați cursuri legate de afacerea dvs., costurile asociate pot fi deduse ca cheltuieli de afaceri. Aceasta include școlarizarea, taxele de înregistrare și cheltuielile de călătorie. Cursurile online pot fi, de asemenea, deduse.

9. Cheltuieli cu internetul

Plătiți pentru o conexiune la internet pentru afacerea dvs.? Dacă da, atunci taxele asociate pot fi deduse. Aceasta include taxele lunare, taxele de închiriere a echipamentelor și taxele de instalare. Deoarece fiecare afacere este online în zilele noastre, această deducere poate fi destul de utilă.

10. Echipamente de afaceri

Dacă achiziționați echipamente de afaceri, cum ar fi computere sau mobilier, costul poate fi dedus. De asemenea, este posibil să puteți deduce orice costuri de reparații și întreținere asociate. Asigurați-vă că vă păstrați chitanțele și documentația doar în cazul în care IRS vă solicită anularea vreunui echipament.

11. Prime de asigurări de afaceri

Costul primelor de asigurare de afaceri poate fi dedus ca o cheltuială de afaceri. Aceasta include asigurarea de răspundere civilă, proprietate și asigurare de viață. Rețineți că unele tipuri de asigurări pot fi deductibile numai dacă sunt legate direct de operațiunile dvs. de afaceri.

12. Cheltuieli de călătorie în afaceri

Dacă călătoriți în scop de afaceri, atunci cheltuielile asociate pot fi deduse. Acestea includ bilete de avion, sejururi la hotel, închirieri de mașini și mese. Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și documentele pentru călătoriile dvs. în cazul în care IRS o solicită.

13. Cheltuieli de afaceri cu consumabile de birou

Rechizitele de birou, cum ar fi hârtia, cerneala și tonerul, sunt toate cheltuieli de afaceri deductibile. De asemenea, puteți deduce costul oricăror alte consumabile pe care le utilizați pentru afacerea dvs., cum ar fi facturile și articolele de papetărie.

14. Costuri de publicitate și marketing

Costurile de publicitate și marketing legate de promovarea afacerii dvs., cum ar fi designul site-ului web, pot fi deduse. Aceasta include costul cărților de vizită, fluturașilor și al altor materiale promoționale. Cheltuielile de marketing online pot fi, de asemenea, deduse.

15. Cheltuieli telefonice

Costul telefonului dvs. de afaceri și costurile asociate pot fi deduse ca cheltuieli de afaceri. Acestea includ facturile de telefonie mobilă, taxele de telefonie fixă ​​și apelurile la distanță lungă. De asemenea, este posibil să puteți deduce orice costuri suplimentare pentru caracteristicile specifice companiei, cum ar fi o linie de fax dedicată.

16. Cheltuieli cu vehiculele de afaceri

Firma ta are o mașină sau un camion de companie? Dacă da, atunci costurile asociate cu combustibilul și întreținerea pot fi deduse. De asemenea, puteți deduce orice kilometraj care este legat de călătoriile de afaceri. Dacă afacerea dvs. are o flotă de vehicule, atunci această deducere se poate adăuga rapid.

17. Compensarea angajaților

Dacă aveți angajați, atunci costul salariilor și salariilor acestora poate fi dedus. De asemenea, va trebui să deduceți orice altă compensație oferită, cum ar fi bonusuri și opțiuni pe acțiuni. Asigurați-vă că respectați toate legile fiscale aplicabile atunci când deduceți compensația angajaților.

18. Costuri de pornire

Dacă afacerea dvs. este nouă, atunci este posibil să puteți deduce costul lansării acesteia. Acestea includ taxele legale, cheltuielile de contabilitate și alte costuri asociate cu înființarea afacerii dvs. Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și documentele pentru această deducere.

19. Taxe pentru servicii profesionale

Costul angajării unui profesionist, cum ar fi un contabil sau un avocat, este deductibil. Aceasta include orice taxe asociate cu depunerea taxelor. Include, de asemenea, orice taxe pentru consultanță juridică sau reprezentare pentru orice chestiuni legate de afaceri, cum ar fi o revizuire a contractului. Angajarea unui profesionist vă poate economisi timp și bani pe termen lung, așa că asigurați-vă că profitați de această deducere.

20. Contribuții pentru pensie

Contribuțiile la un plan de pensie pentru dvs. și pentru angajații dvs. pot fi deduse. Aceasta include contribuțiile la 401(k)s, IRA-uri și alte tipuri de planuri de pensionare. Această deducere vă poate ajuta să economisiți pentru viitor și, de asemenea, să ofere beneficii pentru angajații dvs.

21. Datorii nedorite de afaceri

Orice datorie care este considerată nerecuperabilă poate fi dedusă. Aceasta include orice bani care vă sunt datorați de către clienți sau vânzători, dar care nu pot fi colectați. Această deducere poate ajuta la compensarea oricăror pierderi pe care afacerea dvs. le-ar fi putut suporta din cauza datoriilor neperformante.

22. Taxe bancare

Orice comisioane legate de serviciile bancare, cum ar fi transferurile bancare și tranzacțiile internaționale, pot fi deduse. Aceasta include orice taxe lunare sau anuale pe care vi le poti percepe pentru a avea un cont bancar de afaceri. Asigurați-vă că țineți evidența tuturor taxelor pe care le suportați, astfel încât să le puteți deduce la momentul impozitării.

23. Cadouri pentru angajați și clienți

Dacă oferiți cadouri clienților sau oferiți beneficii angajaților, cum ar fi bonusuri de vacanță, acele cheltuieli pot fi deduse. Aceasta include orice obiecte care sunt oferite în semn de apreciere pentru o muncă bine făcută, cum ar fi cardurile cadou sau voucherele de cină. Asigurați-vă că urmăriți toate cadourile și bonusurile pentru a vă asigura că profitați de deducere.

24. Excluderea veniturilor obținute din străinătate

Dacă afacerea dvs. realizează venituri într-o țară străină, atunci este posibil să puteți profita de excluderea veniturilor obținute din străinătate. Acest lucru poate ajuta la reducerea sumei venitului impozabil pe care îl datorați din veniturile din afacerea dvs.

25. Contribuții caritabile

Orice donații pe care le faci unei organizații caritabile calificate pot fi deduse. Acestea pot include bani, bunuri sau servicii pe care le oferiți unei organizații caritabile. Donațiile de caritate vă pot ajuta să susțineți o cauză bună, oferindu-vă și o reducere fiscală.

Nu uitați că puteți utiliza cel mai recent software de contabilitate pentru întreprinderile mici pentru a afla care sunt obligațiile dvs. fiscale pentru anul.

Deduceri fiscale de stat

Deducerile la impozitele de stat și locale pentru companii pot varia de la stat la stat, așa că asigurați-vă că consultați autoritatea fiscală locală pentru mai multe informații. Unele state oferă deduceri la impozitele pe vânzări sau impozitele pe venit, în timp ce altele au deduceri specifice care se aplică anumitor industrii. Asigurați-vă că profitați de orice deduceri fiscale de stat disponibile pentru a reduce venitul impozabil al afacerii dvs.

Deduceri care au dispărut în 2022

Legile fiscale se schimbă constant și există întotdeauna unele deduceri și credite fiscale care expiră, așa că este important să fii la curent cu cele mai recente modificări. Iată câteva deduceri care s-au schimbat sau au dispărut complet în 2022:

  • Utilizarea unei mașini în afaceri. În 2020, rata de kilometraj deductibilă pentru mașinile de afaceri a fost de 57,5 ​​cenți pe milă. În 2021, această rată a scăzut cu 1,5 cenți, până la 56 de cenți pe milă.
  • Plăți de dobânzi de afaceri . În 2020, cheltuielile cu dobânzile ar putea fi deduse din până la 50% din venitul impozabil. Cu toate acestea, pentru anul fiscal 2021, se pot face deduceri ale cheltuielilor cu dobânzile de până la 30% din venitul impozabil.
  • Deduceri nete pentru pierderi. Dacă o afacere a pierdut bani în 2021, întreaga pierdere netă nu poate fi dedusă. Pentru acei proprietari de afaceri care sunt căsătoriți sau care fac declarații în comun, deducerea este limitată la 524.000 USD, în timp ce persoanele singure sunt limitate la o deducere de 262.000 USD.
  • Cheltuieli nedeductibile ale angajaților. Există anumite cheltuieli pe care nu le puteți deduce în 2022, dar sunt programate să se returneze până în anul fiscal 2026. Acestea includ, dar nu se limitează la, comisioane de card de credit sau de debit, comisioane și cheltuieli de investiții și comisioane pentru servicii pentru planurile de reinvestire a dividendelor.

Cum să solicitați deduceri fiscale pentru întreprinderile mici

Cum să solicitați deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru anul fiscal 2022

Când vine vorba de a solicita deduceri la impozitele pe venitul întreprinderilor mici pentru anul fiscal 2022, există câteva lucruri cheie de reținut. Iată un ghid pas cu pas despre cum să solicitați deduceri fiscale pentru întreprinderile mici:

Pasul 1: Adunați documentele necesare

Înainte de a începe să solicitați deduceri, asigurați-vă că ați adunat toate documentele necesare, cum ar fi chitanțele sau facturile pentru orice cheltuieli pe care le deduceți.

Pasul 2: Completați formularele fiscale corespunzătoare

Va trebui să completați toate formularele fiscale corespunzătoare pentru a solicita deduceri. Acestea pot include formulare privind impozitul pe venitul afacerilor, precum și orice formulare fiscale specifice statului.

Pasul 3: Calculați deducerile

După ce aveți toate documentele necesare, puteți începe să vă calculați deducerile. Aceasta include calcularea tuturor cheltuielilor de afaceri aplicabile, precum și a oricăror credite de stat sau federale care ar putea fi disponibile.

Pasul 4: Depuneți taxe

După calcularea deducerilor, vă puteți depune impozitul pe venit folosind formularele corespunzătoare. Asigurați-vă că verificați din nou toate informațiile pentru a evita orice probleme legate de depunerile incorecte. Este important să învățați cât mai multe despre cum să depuneți taxe pentru activități independente dacă o faceți singur.

Pasul 5: Trimiteți taxele

Odată ce formularele fiscale sunt completate și depuse, le puteți trimite la IRS. După trimitere, ar trebui să primiți o confirmare că taxele dvs. au fost procesate.

De asemenea, merită remarcat principalele greșeli fiscale pe care le fac proprietarii de întreprinderi mici atunci când depun dosarele, astfel încât să puteți învăța din greșelile lor.

Cum să vă maximizați deducerile fiscale și să reduceți venitul impozabil

Deducerile fiscale sunt o modalitate importantă de a reduce venitul impozabil și de a economisi bani. Cu strategia potrivită, vă puteți maximiza deducerile și puteți reduce povara fiscală. Iată cinci moduri de a maximiza deducerile fiscale:

  • Urmăriți toate cheltuielile afacerii dvs. Dacă doriți să vă maximizați deducerile, trebuie să vă asigurați că urmăriți toate cheltuielile de afaceri de-a lungul anului. Aceasta include orice, de la rechizite de birou până la cheltuieli de călătorie.
  • Profită de deduceri pentru persoanele care desfășoară activități independente. Dacă desfășurați o activitate independentă, puteți fi eligibil pentru o varietate de deduceri, cum ar fi deducerea de asigurări de sănătate pentru lucrători independenți și deducerea pentru biroul de acasă.
  • Căutați orice deduceri fiscale de stat disponibile. Multe state oferă deduceri suplimentare pentru întreprinderi, cum ar fi credite pentru cercetare și dezvoltare sau deduceri de taxe pe vânzări.
  • Asigurați-vă că păstrați înregistrări exacte. Înregistrările exacte sunt esențiale pentru a solicita orice deduceri. Asigurați-vă că țineți evidența tuturor cheltuielilor, cum ar fi chitanțele și facturile.
  • Consultați-vă cu un profesionist fiscal. Dacă nu sunteți sigur cum să vă maximizați deducerile, poate fi util să vă consultați cu un profesionist fiscal care vă poate oferi sfaturi personalizate.

Deduceri standard vs. Deduceri detaliate

Deducerile standard sunt o sumă stabilită pe care contribuabilii o pot deduce din venitul lor impozabil pentru a reduce obligația fiscală generală. Această deducere este disponibilă pentru cei care nu își detaliază deducerile în declarația de impozit.

Deducerile detaliate sunt o listă de cheltuieli care poate fi utilizată pentru a reduce venitul impozabil dacă totalul cheltuielilor este mai mare decât deducerea standard. Deducerile detaliate includ facturile medicale, donațiile caritabile, plățile dobânzilor ipotecare și multe altele.

Deduceri fiscale vs credite fiscale

Deducerile fiscale sunt un instrument important pentru reducerea venitului impozabil și, prin urmare, a sumei impozitelor pe care trebuie să-l plătească. Ele sunt diferite de creditele fiscale, care reprezintă o reducere dolar pentru dolar a impozitelor datorate.

Deducerile fiscale reduc valoarea veniturilor impozabile supuse impozitului, în timp ce creditele fiscale reduc valoarea totală a impozitelor plătite. Este important să înțelegeți diferența dintre aceste două tipuri de scutiri fiscale pentru a vă maximiza economiile.

Ce este deducerea impozitului pe afaceri de 20%?

Deducerea de 20% din impozitul pe afaceri este o prevedere a Legii Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) din 2017, care permite anumitor companii să deducă până la 20% din venitul comercial calificat din venitul lor impozabil. Această deducere se aplică întreprinderilor care sunt organizate ca entități transferabile, cum ar fi întreprinderile individuale, parteneriatele și corporațiile S. Deducerea se bazează pe venitul net al întreprinderii din activități impozabile și este limitată de o varietate de factori, cum ar fi tipul de afacere, salariile plătite angajaților și numărul de investiții de capital.

Ce tipuri de cheltuieli de afaceri sunt deductibile fiscal fără chitanțe?

Întreprinderile pot deduce în continuare anumite cheltuieli fără a avea nevoie de chitanțe ca dovadă. Costurile de bază, cum ar fi transportul, rechizitele de birou și instrumentele, serviciile precum taxele contabile și marketingul pot fi deduse fără a fi nevoie de chitanțe.

Care este rambursarea maximă a taxelor pe care o puteți obține?

Rambursarea maximă a impozitului pe care o puteți obține depinde în mare măsură de venitul dumneavoastră individual și de statutul de înregistrare. În general, cu cât câștigați mai mulți bani și cu cât luați mai multe deduceri, cu atât suma dvs. de rambursare va fi mai mare. În plus, creditele fiscale și deducerile pot crește semnificativ suma rambursării. Cel mai bun pariu pentru maximizarea rambursării este să consultați un profesionist fiscal care vă poate oferi sfaturi personalizate pentru situația dumneavoastră individuală.

Cum îți poți reduce impozitul pe venit?

Există mai multe strategii pe care le puteți folosi pentru a vă reduce factura de impozit pe venit. În primul rând, maximizați deducerile urmărind toate cheltuielile de afaceri și profitând de orice credite sau deduceri fiscale aplicabile. În al doilea rând, luați în considerare restructurarea afacerii dvs. pentru a profita de cote de impozitare mai mici pentru entități precum corporațiile S sau SRL-urile. În cele din urmă, luați în considerare contribuția la un plan de pensionare, cum ar fi un IRA, 401(k) sau SEP-IRA. Aceste contribuții pot fi deduse din venitul impozabil, reducând obligația fiscală generală.

Cât de mult poate anula un SRL?

Suma pe care o poate anula un SRL depinde de tipul de deduceri pe care le ia. În general, cheltuielile de afaceri, cum ar fi costurile de publicitate, salariile angajaților și rechizitele de birou sunt complet deductibile. În plus, SRL-urile pot fi eligibile pentru diverse credite fiscale și deduceri, cum ar fi deducerea de 20% a impozitului pe afaceri discutată mai sus. Consultați un specialist fiscal pentru a determina suma exactă pe care o puteți anula.

Utilizați lista noastră pentru a crea o listă de verificare a deducerilor fiscale pentru întreprinderile mici pentru declarația dvs. de impozit pe 2022

Deducerile fiscale pot fi un instrument puternic pentru a reduce venitul impozabil și, prin urmare, factura generală a impozitelor. Din păcate, mulți proprietari de afaceri mici nu reușesc să profite de deducerile disponibile. Folosind ghidul nostru pentru deduceri fiscale, vă puteți crea propria listă de verificare a deducerilor aplicabile, pentru a vă asigura că profitați de fiecare oportunitate de a vă reduce impozitele în 2022. De la birouri de acasă la donații caritabile, există o varietate de deduceri pentru care ați putea fi eligibil. Și dacă aveți nevoie de ajutor, puteți obține oricând ajutor fiscal gratuit de la organizații publice și private din întreaga țară.

Imagine: Depositphotos