Варианты пенсионного плана для малого бизнеса

В этом гостевом посте эксперт по личному планированию и пользователь Hiveage Марк Зорил обсуждает, как малые предприятия могут предоставить лучший пенсионный план для своих сотрудников.

Вы делаете деньги? Ты уже можешь оплатить счета? Если это так, поздравляем! Теперь пришло время начать откладывать на будущее. Если да, то каковы ваши лучшие варианты?

Мы еще вернемся к этому, но давайте ненадолго вернемся назад. Прежде чем обсуждать варианты пенсионного плана, давайте рассмотрим следующее:

Во-первых, разработайте резервный сберегательный фонд. Это может быть 3000 долларов, 5000 долларов, 10 000 долларов или любой другой размер подушки, который вам нужен, если вы окажетесь в затруднительном положении.

Во-вторых, если у вас есть семья или другие лица, которые полагаются на ваш текущий или будущий доход, обязательно застрахуйте их на срок, чтобы защитить их в случае вашей смерти. Вы можете получить цитату здесь.

В-третьих, если у вас большой потребительский долг, сделайте все возможное, чтобы его уменьшить. Проценты убивают и съедают качество вашей жизни, не говоря уже о том, как тяжело платить эти сборы месяц за месяцем!

Если вы решили эти проблемы и у вас все еще есть дополнительные средства, теперь вы можете рассчитывать на будущее! У фрилансеров и владельцев малого бизнеса есть несколько отличных способов накопить деньги на пенсию. Я перечислил их в порядке от простого к сложному. Эти краткие описания должны дать вам представление о том, что лучше всего подходит для вашей ситуации и вашего бизнеса.

ИРА

Любой человек (у которого нет доступа к пенсионному плану на основе работодателя) может создать IRA и внести до 5500 долларов, если вам меньше 50 лет, и 6500 долларов, если вам больше 50 лет. Вы должны иметь заработанный доход, чтобы вносить вклад в IRA. Преимущества IRA заключаются в том, что ваши взносы до вычета налогов, а проценты растут за счет отложенного налога до тех пор, пока вы не снимете деньги на пенсии.

Вы можете вносить вклад в IRA до тех пор, пока не подадите налоговую декларацию. Итак, если вы хотите сделать взнос на 2015 год, у вас есть время до 15 апреля 2016 года. Кроме того, вы можете инвестировать в самые разные инвестиции, от консервативных до агрессивных вариантов. Если вы заберете деньги до 59 1/2, вы заплатите налоги и 10% штраф (штраф не взимается за несколько различных типов снятия средств. Очень просто.

Рот ИРА

К Roth IRA применяются все те же правила, за одним большим исключением. Ваши взносы не облагаются налогом. Они после уплаты налогов, поэтому вы не можете вычесть свои взносы. Тем не менее, Рот хорош, потому что проценты растут без уплаты налогов, если вы снимаете деньги через 59 1/2 (или через пять лет, в зависимости от того, что наступит позже). Когда вы снимаете средства после 59 1/2 лет, вы не платите никаких налогов. Еще одна приятная особенность Roth IRA заключается в том, что вы можете снимать свои взносы в любое время без налогов и штрафов! Помните, что вы уже заплатили налоги со своих взносов, поэтому вам не нужно платить снова, если вы снимаете средства до 59 1/2. Очень простой.

Сен ИРА

Если вы хотите вложить более 5500 или 6500 долларов и у вас нет других сотрудников, SEP — отличный план сбережений. Вы можете отложить немного больше денег на свое будущее. Кроме того, SEP имеет очень минимальные административные требования. Вам просто нужно заполнить эту форму (PDF). Как и IRA, вы можете финансировать свой SEP с помощью широкого спектра вариантов от консервативных до агрессивных инвестиций. Вы можете вносить 25% своего валового дохода или, примерно, 20% своего чистого дохода. Максимум, который вы можете внести в 2015 году, составляет 53 000 долларов.

Хорошая стратегия для SEP, если вы работаете с супругом и разделяете доход, состоит в том, чтобы финансировать SEP для обоих супругов. Это может позволить вам сделать гораздо больше. Суть в том, что каждый супруг должен получить одинаковый процент. Так, если вы делаете 5% дохода для одного супруга, другой получает 5%; если один получает 10%, другой получает 10%; и так далее. В целом, SEP IRA — отличный вариант, но немного более сложный, чем IRA.

Соло 401k

Эти планы предназначены для самозанятых (и, возможно, их супругов). Как и SEP, они работают на людей, у которых все хорошо и которые хотят сэкономить на своем будущем. Они могут очень хорошо работать для людей, которые получают хороший доход, имеют низкие расходы и хотят откладывать как можно больше. В этих случаях, если вы делаете SEP IRA, вы можете быть ограничены суммой, которую вы можете сэкономить. Тем не менее, с Solo 401k человек может сэкономить гораздо больше в своем плане. Поскольку это планы 401k, у них больше требований, чем у SEP. Solo 401ks сложнее и немного дороже, чем SEP IRA.

Простой ИРА

Это для небольших работодателей (не может иметь более 100 сотрудников), которые хотят простой в администрировании план и готовы вложить немного денег для своих сотрудников. Вы должны будете сделать один из двух следующих вкладов для своих сотрудников: уравнять то, что они вкладывают до 3%, или сделать взнос для всего вашего персонала в размере 2%. С Simple IRA все сотрудники могут вносить до 12 500 долларов США или 15 500 долларов США, если вам больше 50 лет. Преимущество этого плана заключается в том, что он не требует тестирования, подачи или планирования документов. Вы просто должны предоставлять ежегодные уведомления персоналу. Эти планы не такие простые, как у ИРА, но все же очень простые.

401k

Если ваш бизнес запущен и вам нужен реальный план со всеми прибамбасами для вас и ваших сотрудников, то это план. У вас будет доступ к конструктивным особенностям плана, таким как право на участие, график наделения правами, снятие ссуды и лишений и т. д. дать им вклад. Планы 401k требуют документа плана, фидуциарного надзора, формы 5500 и других нормативных вопросов.

Вы можете сэкономить до 18 000 долларов на собственных вкладах плюс еще 6 000 долларов, если вам больше 50. Отлично, правда? Ну не так быстро. К сожалению, план 401k должен быть «протестирован», и это может немного ограничить то, что вы можете внести в план. Вам также придется платить за постоянное ведение учета и поддержку. Большинство работодателей также ищут своего рода консультативную поддержку. По шкале сложности они определенно сложны. Скорее всего, вам понадобится профессиональная консультация по этому вопросу.

Простой 401k

Simple 401k — это комбинация Simple IRA и 401K. Как и в случае с Simple IRA, вы должны финансировать матч до 3% или вносить 2% для каждого. Кроме того, он предлагает многие функции 401k без проблем с тестированием, что приятно. Конечно, вы не можете внести столько же, сколько обычный план 401k. Ой! Вы ограничены суммой в 12 500 долларов США, если вам меньше 50 лет, и 15 500 долларов США, если вам 50 лет и старше. Для этих планов требуется форма 5500 и документ плана. Они немного сложнее и дороже, чем планы Simple IRA, и немного менее сложны, чем стандартные планы 401k.

План Safe Harbor 401k

Если вы хотите внести максимальный вклад, до лимита в 18 000 или 24 000 долларов, и готовы вложить некоторые средства для своих сотрудников, это может быть вашим планом. Планы Safe Harbor очень популярны. Основное преимущество заключается в том, что они избегают тестов, которые могут ограничить ваш вклад. Многие мелкие работодатели, а также крупные работодатели используют план Safe Harbor 401k. Вы должны взять на себя обязательство финансировать 3% для каждого подходящего сотрудника или предложить сумму, которая немного больше, чем 3%. Кроме того, требуется немедленное наделение правами. Определенно такой же сложный и дорогостоящий, как стандартный план 401k. Примечание о планах 401k: они явно дороже, чем другие упомянутые планы, но не думайте, что у вас не может быть одного, если он лучше всего подходит для вашей организации! У мелких работодателей есть много вариантов получить план 401k по очень и очень разумной цене.

Ну вот. Пожалуй, более чем достаточно для выбора. Удачи!

Этот пост не охватывает все детали для каждого из вариантов. Есть еще несколько вариантов, не перечисленных в списке, но они, как правило, применяются только к небольшому меньшинству самозанятых лиц и являются гораздо более сложными и дорогостоящими в управлении.

Я создатель и основатель PlanVision, фирмы, которая взимает удивительно низкие сборы, чтобы помочь мелким работодателям иметь лучшие пенсионные планы. Вы можете связаться со мной напрямую по адресу [email protected] или по бесплатному номеру 855 965 4286.